Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры «Финансы» «23» августа 2011 г протокол №11 Заведующий кафедрой «Финансы» Ярощук А. Б

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Перечень примерных вопросов к итоговому контролю (экзамену) 2. Верны ли следующие утверждения 2. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие 4. На основе закона «О банках и банковской деятельности» 5. Исследуйте по данным Банка России состояние денежной массы и денежной базы в Российской Федерации в текущем году 6. Верны/неверны следующие утверждения 7.Верны/неверны следующие утверждения 8. Решите задачи 9. Найдите (укажите стрелками) соответствие характеристик прямых и косвенных инструментов денежно-кредитной политики 10. Предположим, что Центральный банк решает увеличить денежное предложение. 11. Экспансионистская денежно-кредитная политика имеет краткосрочные и долгосрочные эффекты 12. Проанализируйте утверждение, что система регулирования и контроля над банковской деятельностью ограничивает конкуренцию в ба 13. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие 15. Верны ли следующие утверждения Выручка от реализации Налоги – 280 Прибыль 19. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий норматив. Тема 6. Активные и пассивные операции коммерческого банка Рассчитать цену кредита 31. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие ... Полное содержание

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 29 августа 2011 протокол, 2800.79kb.
• Учебно-методический комплекс обсужден и рекомендован к изданию на заседании кафедры, 481.7kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры теории и истории государства, 2953.38kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры теории и истории государства, 4246.06kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «финансы предприятий» Программа и методические, 511.38kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен и рекомендован к опубликованию кафедрой «Финансы», 1833.59kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 27 августа 2011 г протокол, 2562.44kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 20 августа 2011 г протокол, 2167.44kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры «20» августа 2011 г протокол, 4903.75kb.
• Учебно-методический комплекс одобрен на заседании кафедры 29. 08. 11. протокол №11, 2235.99kb.

Перечень примерных вопросов к итоговому контролю

(экзамену)

1. Понятие банковской системы. Этапы формирования современной банковской системы России.
   
2. Центральный банк Российской Федерации как главный банк страны, осуществляющий единую государственную денежно-кредитную политику.
   
3. Кредитные организации как рыночные субъекты экономики и субъекты банковской системы.
   
4. Организационно-правовые формы и принципы деятельности кредитных организаций.
   
5. Система страхования вкладов. Национальное бюро кредитных историй.
   
6. Взаимоотношения Банка России с кредитными организациями.
   
7. Политика Правительства Российской Федерации и Банка России в отношении банковского сектора.
   

8. Современное состояние и направления модернизации банковской системы.
   
9. Стратегия развития банковского сектора
   
10. Статус, полномочия, цели деятельности и функции Банка России.
    
11. Конституционно-правовой статус Банка России. Подотчётность Банка России Государственной Думе.
    
12. Взаимоотношения Банка России с органами государственной власти и органами местного самоуправления.
    
13. Нормотворческая деятельность Банка России.
    
14. Основные цели деятельности Банка России. Функции Банка России. Принципы организации деятельности Банка России.
    
15. Банк России как субъект налогового права. Структура Банка России, ее совершенствование.
    
16. Функции и организация деятельности подразделений Банка России.
    
17. Председатель Банка России: полномочия, порядок назначения на должность и освобождения от должности.
    
18. Функциональная структура, общая организация деятельности, полномочия и функции центрального аппарата и территориальных учреждений Банка России
    
19. Цели и направления единой государственной денежно-кредитной политики
    
20. Денежно-кредитная политика как составляющая часть экономической политики государства
    
21. Типы денежно-кредитной политики
    
22. Цели и задачи денежно-кредитной политики Банка России на современном этапе
    
23. Порядок, сроки разработки и утверждения Основных направлений единой государственной денежно-кредитной политики
    
24. Инструменты и методы денежно-кредитной политики Банка России.
    
25. Выбор инструментов денежно-кредитной политики в различных экономических ситуациях
    
26. Особенности монетарной политики Федеральной резервной системы США и денежно-кредитная политика Европейского центрального банка
    
27. Основные тенденции денежно-кредитной политики центральных банков на современном этапе.
    
28. Правовые основы, цели и задачи банковского регулирования и надзора
    
29. Сущность и система банковского надзора. Виды надзора. .
    
30. Основополагающие принципы эффективного банковского надзора, принятые Базельским комитетом по банковскому надзору.
    
31. Банк России как орган банковского регулирования и надзора за деятельностью кредитных организаций и банковских групп.
    
32. Правовое обеспечение осуществления Банком России функции банковского регулирования и банковского надзора. Полномочия Банка России.
    
33. Структурные подразделения Банка России, осуществляющие банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп, их основные функции и порядок взаимодействия. Структура и функции Комитета банковского надзора. 34.Организация и осуществление банковского регулирования и банковского надзора
    
34. Особенности государственной регистрации кредитных организаций и лицензирования банковской деятельности.
    
35. Основные принципы и направления организации дистанционного банковского надзора за деятельностью кредитных организаций.
    
36. Инспектирование Банком России деятельности кредитных организаций.
    
37. 38.Функции и полномочия Банка России по финансовому оздоровлению проблемных кредитных организаций.
    
38. Компетенция, функции и роль Банка России в процессе ликвидации кредитных организаций
    
39. Сущность банка. Функции банка. Банк как элемент банковской системы.
    
40. Банковские операции и сделки кредитных организаций, их виды и характеристика.
    
41. Активные и пассивные операции.
    
42. Прибыль банка. Понятие банковской ликвидности.
    
43. Основная характеристика современного банковского законодательства и его структура.
    
44. Структура банковских пассивов.
    
45. Капитал коммерческого банка. Структура банковского капитала. Функции капитала.
    
46. Обязательства коммерческих банков.
    
47. Состав и структура активов. Качество активов банка. Принципы управления единым портфелем активов и пассивов банка.
    
48. Чистая процентная маржа и ее анализ.
    
49. Управление гэпом. Дюрация (длительность)
    
50. Значение и виды банковской отчетности. Баланс банка и принципы его построения.
    
51. Текущая бухгалтерская отчетность кредитной организации. Годовая бухгалтерская отчетность кредитной организации.
    
52. Финансовая отчетность банков в соответствии с международными стандартами.
    
53. Состав, содержание и принципы организации отчётности Банка России.
    
54. Содержание и порядок представления отчётности кредитными организациями в Банк России. Обобщение учреждениями Банка России отчётности кредитных организаций.
    
55. Порядок взаимодействия различных подразделений Банка России и его учреждений, а также кредитных организаций в процессе составления, обобщения и анализа банковской статистической отчётности.
    
56. Безналичные расчеты в Российской Федерации. Платежные системы Российской Федерации.
    
57. Платежная система Банка России.
    
58. Система валовых расчетов в режиме реального времени (RTGS) Банка России.
    
59. Ключевые принципы для системно значимых платёжных систем, разработанные Комитетом по платёжным и расчётным системам Банка международных расчётов.
    
60. Понятие, оценка и качество банковского менеджмента.
    
61. Информация в системах банковского менеджмента.
    
62. Банковская политика. Финансовые сферы банковского менеджмента.
    
63. Управление пассивами. Управление активами. Управление прибылью.
    
64. Банковский риск-менеджмент.
    
65. Особенности маркетинговой деятельности в банке. Функции маркетинга и организационная структура.
    
66. Технологии микромаркетинга. Технологии макромаркетинга.
    

9. ПРАКТИКУМ


Тема 1. Основы организации и функционирования банковской системы России


1. Проанализируйте состояние и защиту конкуренции на рынке финансовых услуг в России: современное состояние и тенденции развития.


2. Верны ли следующие утверждения:

- Понятия «банк» и «кредитная организация» – синонимы.

- Небанковская кредитная организация в отличие от банка может выполнять более широкий круг операций.

- Число небанковских кредитных организаций в Россиипревышает число коммерческих банков.

- Деятельность государственных и частных банков ничемне различается.

- Для развития бизнеса и увеличения его масштабов коммерческий банк должен обладать разветвленной филиальной сетью.

- Крупным может быть только коммерческий банк, работающий как на внутреннем, так и на внешнем рынке.

- Региональным считается банк, обслуживающий предприятия, размещенные в конкретном географическомрайоне.

- Специализированный банк – тот, который обслуживаетпредприятия одной отрасли.

- Универсальный банк предоставляет своим клиентам неограниченный круг услуг.

- Коммерческий банк – это финансовый супермаркет.

- На рынке банковских услуг невозможна ценовая конкуренция.

- Коммерческие банки всегда образуют банковские группы.

- Эволюция банковской системы не подразумевает вероятности банковских кризисов.

- Число уровней банковской системы зависит от степени иглубины развития финансового рынка страны.

- Банковская система может эффективно функционироватьлишь при наличии развитой инфраструктуры, которуюформируют небанковские кредитные организации.

- В условиях рыночной экономики эволюция и развитиебанковской системы происходят стихийно.

- Структуру банковской системы образуют как крупные,так и мелкие кредитные организации.


2. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие:

1. Банк, специализирующийся на операциях по купле-продаже корпоративных ценных бумаг, а также предоставлении инвестиционного кредита.

2. Специализированный банк, создаваемый для кредитования рисковых проектов, венчурного бизнеса, новейших технических раз­
работок.

3. Специализированный недепозитный банк, занимающийся выдачей
кредита под залог недвижимости или на приобретение недвижимости.

4. Совокупность разных видов взаимосвязанных банков и других
кредитных учреждений, действующих в рамках единого финан­сово-кредитного механизма.

5. Банк, имеющий специальное разрешение правительства на прове­дение определенных банковских операций по поручению органов
государственной власти.

6. Банки, полностью или частично принадлежащие иностранному ка­питалу.

7. Финансовые компании, вкладывающие капитал в ценные бумаги
других компаний.

8. Фонды, формируемые за счет средств населения и организаций, из
которых выплачиваются пенсии, а свободные средства вклады­ваются в финансовые активы, приносящие доход.

9. Компании, которые выплачивают клиентам за определенное возна­граждение (страховую премию) денежную компенсацию (стра­ховое возмещение) при возникновении страхового случая.

10. Ассоциация, объединяющая лиц с общими интересами, созда­ваемая для аккумулирования денежных средств и взаимного кре­дитования.

11. Финансово-кредитное учреждение, производящееразнообразные
виды операций с деньгами и ценными бумагами,аккумулирующее
временно свободные денежные средства и предоставляющее их в
кредит.

12. Главный государственный банк, наделенный особыми функциями,
правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности
коммерческих банков:

1. банковская система;
   
2. инвестиционный банк;
   
3. уполномоченный банк;
   
4. центральный банк;
   
5. пенсионные фонды;
   
6. инвестиционные фонды;
   
7. ипотечный банк;
   
8. иностранный банк;
   
9. страховая компания;
   

10) банк;

11) общество взаимного кредита;

12) инновационный банк.


Тема 2. Организация деятельности центрального банка РФ


4. На основе закона «О банках и банковской деятельности»

1. Составить схему организации банковской системы Российской Федерации.

2. Кратко изложить функции центрального банка.


5. Исследуйте по данным Банка России состояние денежной массы и денежной базы в Российской Федерации в текущем году. Каков принцип построения денежной массы? Какие элементы включает в себя денежная база? Для каких целей используются данные показатели? Какова динамика изменения денежной массы и денежной базы? Какие факторы определяют спрос на деньги?


6. Верны/неверны следующие утверждения:

1. Коммерческие банки административно подчиняются Центральному Банку.
   
2. Современная банковско-кредитная система – это двухуровневая
   система.
   
3. Инвестиционные фонды привлекают денежные средства, которые
   потом вкладывают в корпоративные и государственные ценные
   бумаги.
   
4. Небанковские финансовые учреждения конкурируют с банковским сектором.
   
5. Одной из функций коммерческого банка является сбор налогов.
   
6. Принципом деятельности коммерческого банка является полная
   экономическая самостоятельность и экономическая ответст­венность.
   
7. Отношения коммерческих банков с клиентами строятся на основе
   договора купли-продажи.
   
8. Безналичная ссудно-депозитная эмиссия - функция коммерческих
   банков.
   
9. Регулирование денежного обращения осуществляет Центральный
   Банк.
   
10. По видам выполняемых операций банки могут быть специализированными или универсальными.
    
11. Современные коммерческие банки выпускают банкноты.
    
12. Коммерческие банки выступают финансовыми посредниками ме­жду экономическими агентами, имеющими свободные денежные
    средства, и экономическими агентами, нуждающимися в этих
    средствах.
    
13. Источником средств пенсионных фондов является единый социальный налог.
    
14. Центральный банк – это государственный банк.
    

7.Верны/неверны следующие утверждения:

1. Клиентами Центрального банка являются коммерческие банки и
   правительство.
   
2. Если Центральный Банк скупает ценные бумаги, то масса денег в
   обращении сокращается.
   
3. Повышение учетной ставки ведет к удорожанию кредитных ресур­сов.
   
4. Центральный банк может выдавать долгосрочные кредиты.
   
5. Целью деятельности центрального банка является банковская при­быль.
   
6. Обязательные резервы коммерческих банков – это пассивы цент­рального банка.
   
7. Повышение Центральным Банком норматива обязательных резер­вов ведет к удешевлению кредита.
   
8. Наличные деньги в обращении являются обязательствами Цент­рального банка.
   
9. Центральный Банк подотчетен Правительству страны.
   

10. Основное назначение Центрального Банка – обеспечение ста­бильности денежного обращения в стране.
    
11. Центральный банк может осуществлять безналичную эмиссию денег.
    
12. Центральный банк не имеет права осуществлять банковские опе­рации с предприятиями и населением.
    
13. Центральный банк может осуществлять прямое финансирование
    дефицита бюджета.
    
14. Обслуживание государственного долга – функция Центрального
    Банка.
    
15. Продажа центральным банком государственных ценных бумаг на
    открытом рынке ведет к увеличению количества денег в обраще­нии.
    
16. Центральный Банк не имеет права приобретать государственные
    ценные бумаги при их первичном размещении.
    
17. Центральный банк определяет величину ссудного процента.
    
18. Надзор за деятельностью коммерческих банков и ее регулирование
    не является функцией Центрального Банка.
    
19. Правительство не отвечает по обязательствам Центрального Банка.
    
20. Центральный банк осуществляет первичный учет векселей.
    

8. Решите задачи:

1. Норма депонирования составляет 25%, норма обязательных резервов – 15%, денежная база выросла на 200 000 долларов. Определите рост денежной массы.

2. В банке имеется депозит величиной 10 000 долларов. Норма обязательных резервов составляет 25%. Какова величина денежной массы, созданной всей банковской системой?

3. Каким образом повышение процентной ставки может повлиять на норму резервирования депозитов и соотношение наличность – депозит?


Тема 3. Денежно-кредитная политика Банка России


9. Найдите (укажите стрелками) соответствие характеристик прямых и косвенных инструментов денежно-кредитной политики:

К косвенным инструментам денежно-кредитной политики относится	лимит кредитования
изменение ставки рефинансирования
операции на открытом рынке
К прямым инструментам денежно-кредитной политики относится	прямое регулирование ставки процента
изменение нормы обязательных резервов

10. Предположим, что Центральный банк решает увеличить денежное предложение.Каковы вероятные способы решения этой экономической задачи и последствия реализации этой политики?


11. Экспансионистская денежно-кредитная политика имеет краткосрочные и долгосрочные эффекты. В чем они заключаются и как происходит процесс адаптации экономики к денежно-кредитной политике такого типа?


12. Проанализируйте утверждение, что система регулирования и контроля над банковской деятельностью ограничивает конкуренцию в банковской сфере. Согласны ли Вы с данным утверждением? Почему?


13. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие:

1. Главный государственный банк, наделенный особыми функциями, правом эмиссии денежных знаков и регулирования деятельности
   коммерческих банков.
   
2. Показатели соотношения отдельных статей пассивов и активов ба­ланса коммерческих банков, установленные Центральным Банком
   и обязательные для выполнения коммерческими банками.
   
3. Политика Центрального Банка, регулирующая денежный рынок,
   ведущая к удорожанию кредитных ресурсов.
   
4. Значительное разовое целенаправленное воздействие Центрального
   Банка на валютный рынок и валютный курс, осуществляемое путем продажи или покупки банком крупных партий иностранной валюты.
   
5. Ставка процента, взимаемого Центральным Банком за предоставление межбанковского кредита; служит ориентиром при установлении коммерческими банками кредитных ставок.
   
6. Правило, согласно которому масса денег в обращении должна еже­
   годно увеличиваться темпами, равными темпу роста реального
   ВНП.
   
7. Политика регулирования Центральным Банком денежного рынка,
   направленная на удешевление банковского кредита.
   
8. Скупка и продажа государственных ценных бумаг Центральным
   Банком.
   
9. Проводимый правительством страны курс и осуществляемые меры
   в области денежного обращения и кредита, направленные на обес­печение устойчивого, эффективного функционирования экономики, поддержание стабильности денежного обращения.
   

10. Соотношение между минимальным размером вклада, которые
    коммерческие банки обязаны держать в центральном банке, и
    суммой их депозитов.
    
11. Изменения условий рефинансирования коммерческих банков.
    
12. Коэффициент, показывающий, насколько система коммерческих
    банков может увеличить денежное предложение при заданной де­нежной базе.
    
13. Соотношение активов и пассивов центрального банка:
    

1. политика "дорогих денег";
   
2. монетарное правило;
   
3. политика "дешевых денег";
   
4. денежно-кредитная политика;
   
5. центральный банк;
   
6. денежный мультипликатор;
   
7. учетная ставка;
   
8. баланс центрального банка;
   
9. норма обязательных резервов;
   
10. операции на открытом рынке;
    
11. обязательные банковские нормативы;
    
12. валютная интервенция;
    
13. учетная политика.
    

10. Решите задачу.Проводя политику дешевых денег, ЦБ РФ выкупает облигации на сумму 10 млрд. долларов, в том числе у коммерческих банков на 5 млрд. долларов и у населения на 5 млрд. долларов. Пятую часть полученных денег население превращает в наличность и хранит вне банковской системы. Норма обязательных резервов составляет 20%. Как изменится предложение денег, если возможности банковской системы по созданию денег используются полностью?
    

Тема 4. Банковское регулирование и надзор за деятельностью кредитных организаций и банковских групп (банковский надзор)


15. Верны ли следующие утверждения

1. В нашей стране органами банковского регулированияявляются Банк России, Агентство по страхованию вкладов и Федеральная служба по финансовым рынкам.

2. В рыночной экономике государство не может разрабатывать приоритеты развития банковского сектора.

3. Регулирование российской банковской системы – прерогатива исключительно Федеральной службы по финансовым рынкам.

4. Агентство по страхованию вкладов занимается санациейпроблемных банков.

5. Надзор за банковской системой России осуществляетБанк России.

6. Деятельность Банка России подчинена цели получениямаксимально высокой прибыли.

7. Банк России имеет право проводить без ограничений всевиды банковских операций.

8. Национальный банковский совет вправе определять объемрасходов Банка России на капитальные инвестиции.

9. Примером количественного ограничения может бытьустановление минимального размера собственного капитала банка.

10. Все нормативные акты Банка России подлежат обязательной регистрации в Минюсте России.

10. Задача. Уставный капитал банка – 1000 ед., сумма привлеченныхдепозитов – 2000 ед. Какова величина обязательных резервовбанка по действующей ставке нормы обязательного резервирования и какова будет величина обязательных резервов, еслиБанк России станет использовать максимальную ставку, разрешенную российским законодательством?
    

17. Задача. Производственное объединение «МАЯК» обратилось в банк с просьбой о предоставлении ему кредита в сумме 1000 тыс. руб. сроком на 6 месяцев на расширение основных фондов для текстильной промышленности. Процентная ставка 24% годовых. В банк предоставлен технико-экономический расчет окупаемости кредитуемых затрат (тыс. руб.).

Выручка от реализации (за 6 месяцев) – 2400

Цена реализации единицы продукции – 0,5

Объем реализации за 1 месяц (шт.) – 800

Расходы

Капитальные затраты – 1000

Текущие затраты – 600

а) материальные – 300

б) оплата труда и страховые платежи – 200

в) прочие расходы – 100

Налоги – 280

Прибыль, остающаяся в распоряжении предприятия – ?

Требуется:

1. перечислить все документы, необходимые для оформления кредита в банке;
   
2. проверить правильность расчета окупаемости кредитуемых затрат;
   
3. определить сумму погасительного платежа банку по ссуде;
   
4. определить срок окупаемости и конечный срок погашения кредита;
   
5. выбрать форму обеспечения возвратности ссуды.
   

18. Задача. На основе данных о величине доходов и расходов определить:

1. финансовый результат деятельности банка;
   
2. размер банковской маржи.
   

млн. ден. единиц

Проценты, полученные за предоставленные кредиты	16,3
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами	8,1
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой	4,8
Другие доходы	4,9
Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты	1,2
Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам	1,9
Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам	7,9
Расходы по операциям с ценными бумагами	4,8
Расходы по операциям с иностранной валютой	1,2
Расходы на содержание аппарата управления	3,1
Штрафы, пени, неустойки уплаченные	0,1
Другие расходы	10,3

Тема 5. Сущность банка и организационно-правовые основы его деятельности


19. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий норматив.

1. Отношение капитала банка к активам, взвешенным с учетом риска.
   
2. Отношение текущих ликвидных активов банка к обязательствам
   банка до востребования и на срок до 30 дней.
   
3. Отношение высоколиквидных активов к обязательствам банка до
   востребования.
   
4. Отношение долгосрочных кредитов (срок погашения свыше 1 го­
   да) к собственному капиталу банка и долгосрочным обяза­тельствам банка (сроком погашения свыше 1 года).
   
5. Отношение ликвидных активов к общей сумме активов банка.
   
6. Отношение совокупной задолженности заемщика или группы свя­занных заемщиков по кредитам к собственному капиталу банка.
   
7. Соотношение совокупной величины крупных кредитных рисков и
   собственного капитала банка.
   
8. Соотношение величины вклада или полученного кредита, остатков
   по счетам одного и связанных между собой кредиторов (вклад­чиков) и собственного капитала банка.
   
9. Соотношение общей суммы вкладов (депозитов) населения и ве­личины собственного капитала банка.
   
10. Отношение выпущенных кредитной организацией векселей к ве­личине собственного капитала банка:
    

1. максимальный размер крупных рисков;
   
2. норматив достаточности капитала;
   
3. максимальный размер риска на одного кредитора (вкладчика);
   
4. норматив соотношения ликвидных активов и общей суммы ак­тивов;
   
5. норматив риска собственных вексельных обязательств;
   
6. норматив долгосрочной ликвидности;
   
7. максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
   
8. норматив текущей ликвидности;
   
9. максимальный размер привлеченных денежных вкладов (депо­зитов) населения;
   
10. норматив мгновенной ликвидности.
    

20. Верны/неверны следующие утверждения:

1. В балансовом отчете коммерческого банка отражены операции,которые банк совершил в течение определенного периода времени.
   
2. За любой промежуток времени поступление денег в банк должнопревышать изъятие денег.
   
3. Коммерческие банки осуществляют расчетно-кассовое обслуживание клиентов.
   
4. Коммерческие банки осуществляют налично-денежную эмиссию.
   
5. Коммерческие банки взимают налоги с предприятий.
   
6. Клиентами коммерческих банков являются предприятия, насе­ление и правительство.
   
7. Создание безналичных денег – функция коммерческих банков.
   
8. Собственный капитал банка равен его уставному капиталу.
   
9. Ссуды, выдаваемые банком, равны его депозитам.
   

10. Обязательные резервы коммерческого банка в Центральном Банке– это активы банка.
    
11. Обязательные резервы коммерческих банков – это их резервныйфонд.
    
12. Вся банковская система может увеличивать ссуды до суммы, рав­ной избыточным резервам, умноженным на величину денежногомультипликатора. Активы банка всегда должны равняться его пассивам.
    

13. Вложение наличных денег в банк ведет к уменьшению денежной массы.

14. Средства на счетах коммерческих банков являются его обяза­тельствами.
    
15. Платежеспособность коммерческого банка определяется его способностью вернуть вклады своим клиентам наличными деньгами.
    
16. Фактические резервы коммерческих банков равны сумме обяза­тельных и избыточных резервов.
    
17. Способность коммерческих банков создавать деньги не зависит от
    склонности населения хранить деньги на банковских счетах.
    
18. Денежная масса увеличивается и уменьшается тогда, когда ком­мерческие банки расширяют или сокращают объем выдаваемыхкредитов.
    
19. Чем меньше денег население хранит в виде наличных денег ибольше на банковских счетах, тем меньше возможность созданияденег банковской системой.
    
20. Простой банковский мультипликатор равен величине, обратной
    нормативу обязательных резервов.
    

21. Сумма активов банка должна равняться сумме привлеченных средств и собственного капитала банка.

22. Банковские пассивы – это долги банку.

23. Собственный капитал банка выполняет три функции: защитную, регулирующую и оперативную.


21. Задача. У вкладчика Иванова С.А. с 1 января 2011 года в банке «Ромашка» находится срочный вклад в сумме 150 тысяч рублей под 11,25% годовых сроком на один год. 1 августа 2011 года у банка отозвана банковская лицензия. Какую сумму и в какие сроки получит гражданин Иванов С.А. по своему вкладу в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках РФ»?


22. Задача. Банк отрыл депозит для клиента – физического лица в сумме 6000 руб., процентная ставка –5% годовых, дата открытия – 05.01.10, дата закрытия – 06.03.10. Временная база – 365

дней. Определите сумму начисленных процентов.

23. Задача.Определите, что стоит дороже: кредит 36 тыс. руб., за который нужно выплачивать 3,86 тыс. руб. ежемесячно в течение года, или кредит такого же размера, за который нужно платить ежемесячно 1,4 тыс. руб. в течение 3 лет?


24. Задача.Остаток денежных средств клиента в банке – 180 млн. руб. В банк по­ступили документы на оплату клиентом сделки на сумму 210 млн. руб. Процент за овердрафт составляет 30 % годовых. Поступление денег на счет клиента происходит через 10 дней после оплаты указанной сделки.

Рассчитайте сумму овердрафта и процентный платеж по нему.


Тема 6. Активные и пассивные операции коммерческого банка


25. Задача.В банкевкладчику предложено разместить деньги на депозит на 6 месяцев под 14 % годовых, начисляемых по схеме простых процентов, или на тот же срок, но на условиях начисления 1% ежемесячно по схеме сложных процентов. Какой вариант размещения денег более выгоден для вкладчика?


26. Задача. На какой срок выдан кредит в 300 тысяч рублей под 15 %годовых, если банк получил от кредитора 380 тысяч рублей?

Проценты простые с точным числом дней.


27. Задача. Банк выдал обеспеченный кредит 5.11.2009 в размере2 млн руб. сроком на 1 месяц (дата погашения – 5.12.2009) поставке 20 %, уплата процентов одновременно с погашениемзадолженности по основному догу в конце срока. За каждыйдень просрочки платежа по основному долгу начисляютсяпроценты по ставке 22 % годовых на сумму непогашеннойссудной задолженности.

Определить размер погашаемой задолженности с начисленными процентами:

при условии своевременного погашения заёмщикомкредита банку;

при условии просрочки платежа на 10 дней (т.е. дата погашения 15.12.2011).


28. Задача. Банк выдал кредит на 3 месяца в размере 2 000 тыс. рублей по простой ставке процентов 14% годовых. Ссудная задолженность погашена. Подсчитать погашенную сумму начисленных процентов, если % погашен в конце срока.


29. Задача. Банк выдал кредит на три квартала в размере 9 000 тыс.руб. по простой процентной ставке – 15% годовых, через1 квартал ставка была снижена до 10%.

Определить погашаемую сумму и сумму полученного процента при поквартальном начислении процента и погашении основного долга равными частями.


30. Задача. Клиент получает ипотечный кредит в сумме 50 тыс. долларов США на 10 лет под 11% годовых. Рассчитать цену кредита двумя способами: дифференцированными ежемесячнымиплатежами (погашение равными частями основного долга иначисление процентов ежемесячно на остаток ссудной задолженности) и аннуитетными платежами (равными долями,включающими долю основного долга и процентов, в данномслучае ежемесячный платеж составит 692 доллара). В любомслучае необходимо добавить страховой платеж в размере 1%ежегодно от суммы кредита. Определить более выгодный для клиента вариант платежей, обосновать свой выбор. При дифференцированных платежах первый взнос составит 869 долл.


Тема 7. Отчетность в банковской системе РФ


31. Каждому из приведенных ниже положений, отмеченных цифрами, найдите соответствующий термин или понятие:

1. Денежные средства, внесенные на хранение в банк с указанием
   срока хранения.
   
2. Ценная бумага, удостоверяющая сумму вклада, внесенного в банк,
   и предоставляющая клиенту право на получение после установ­ленного срока обратно полной суммы вклада и определенногопроцента.
   

3. Корреспондентский счет другого банка у данного банка, на кото­ром отражаются взаимные платежи.
   
4. Размещение имеющихся финансовых ресурсов с целью пустить их
   в оборот и получить прибыль.
   
5. Форма кредитования банком векселедержателя путем выплаты емудосрочно указанной в векселе суммы за вычетом процентов завремя с момента учета векселя до срока платежа по нему, а такжебанковской комиссии.
   
6. Предоставление банком клиенту ссуд по мере потребности и впределах заранее установленного лимита кредитования.
   
7. Долгосрочная аренда объектов производственного назначения,предусматривающая возможность их последующего выкупа арен­датором по заранее оговоренной цене.
   
8. Приобретение банком у клиента права на взыскание долгов и час­тичная оплата требований к должникам (70-90%) до наступлениясрока их оплаты должниками.
   
9. Операции, посредством которых банки формируют свои финан­совые ресурсы в виде собственных, привлеченных и заимст­вованных средств для проведения кредитных и других операций.
   

10. Доверительное управление собственностью.
    
11. Услуги, выполняемые банком по поручению клиентов за опре­деленную плату.
    
12. Операция по продаже ценных бумаг на условиях их обратного вы­купа по более высокой цене.
    
13. Разница между суммой, обозначенной на векселе, и суммой, вып­лачиваемой банком векселедержателю.
    
14. Выдача кредита под залог ценных бумаг.
    
15. Корреспондентский счет данного банка у другого банка, на кото­ром отражаются взаимные платежи.
    
16. Специальный единый банковский счет, представляющий собой сочетание текущего и ссудного счета, на котором учитываются всеоперации с данным клиентом:
    

1. активные операции;
   
2. пассивные операции;
   
3. комиссионные операции;
   
4. учет векселей;
   
5. фондовые ссуды;
   
6. подтоварные ссуды;
   
7. лизинг;
   
8. факторинг;
   
9. траст;
   
10. срочные вклады;
    
11. депозитный сертификат;
    
12. счет "ностро";
    
13. счет "лоро";
    
14. контокоррентный счет;
    
15. дисконт;
    
16. кредитная линия;
    

32.Верны/неверны следующие утверждения:

1. Привлечение средств на банковские счета представляет собой ак­тивные операции коммерческих банков.
   
2. Собственный капитал коммерческого банка является частью его пассивов.
   
3. Когда клиент банка возвращает взятые в кредит средства, пред­ложение денег сокращается.
   
4. Списание банком средств со счета клиента сверх остатка средств на его счете называется овердрафт.
   
5. Факторинг имеет смысл применять, если выгода от досрочного по­лучения денег больше, чем от их получения в срок.
   
6. Вклад денежных средств или ценных бумаг на хранение – это ко­миссионная операция.
   
7. Лизинг – это форма краткосрочного кредита.
   
8. Оперативный лизинг – это сделка, при которой срок аренды короче срока службы оборудования.
   
9. Финансовый лизинг предусматривает лизинговую плату, дос­таточную для полной амортизации имущества и получения фикси­рованной прибыли.
   

10. Факторинг освобождает от риска неплатежа.
    

11. Трастовые операции – это доверительные операции банка, за кото­рые банк взимает ссудный процент.

10. Валютные операции могут осуществлять любые коммерческие банки.
    
11. Генеральная лицензия дает право банку на совершение всех ва­лютных операций на внутреннем и внешнем рынках.
    
12. Для осуществления брокерских и дилерских операций с ценными бумагами банк должен иметь специальную лицензию.
    
13. Размещая свои ресурсы, банк должен решать три задачи: получить прибыль, обеспечить необходимый уровень ликвидности, рацио­нально распределить риски.
    
14. Чем выше доля срочных вкладов в ресурсах банка, тем выше его прибыльность.
    
15. Нулевой степенью риска обладают кассовая наличность и средства на счетах Центрального Банка.
    

18. Свои кредитные ресурсы коммерческие банки могут пополнять за
    счет ресурсов других банков.
    
19. Корреспондентский счет ностро – это актив банка.
    
20. При выдаче ссуд под векселя собственником векселя становится
    банк.
    
21. Залогом при получении долгосрочной ссуды могут служить товарораспорядительные документы.
    
22. Операции репо – это активные операции.
    
23. Портфельные инвестиции банков – это вид их активных операций.
    

33. Задача.На основании нижеприведенных данных составьте баланс коммер­ческого банка (млн. ден. единиц).

Корреспондентские счета других коммерческих банков	6,7
Дебиторы банка	55,4
Корреспондентские счета в других коммерческих банках	65,2
Кредиты, полученные от других коммерческих банков	54,7
Уставный фонд	37,2
Прочие активы	130,1
Вложения в государственные облигации	10,4
Ссудные счета предприятий	162,7
Резервные счета в Банке России	15,3
Прочие пассивы	144,9
Прочие фонды	39,1
Доходы	167,5
Текущие счета клиентов	148,2
Здания и сооружения	159,2

34. Задача.На основе данных о величине доходов и расходов определить:

1, финансовый результат деятельности банка;

2. размер банковской маржи.

млн. ден. единиц

Проценты, полученные за предоставленные кредиты	16,3
Доходы, полученные от операций с ценными бумагами	8,1
Доходы, полученные от операций с иностранной валютой	4,8
Другие доходы	4,9
Проценты, уплаченные за привлеченные кредиты	1,2
Проценты, уплаченные юридическим лицам по привлеченным средствам	1,9
Проценты, уплаченные физическим лицам по депозитам	7,9
Расходы по операциям с ценными бумагами	4,8
Расходы по операциям с иностранной валютой	1,2
Расходы на содержание аппарата управления	3,1
Штрафы, пени, неустойки уплаченные	0,1
Другие расходы	10,3

35. Тест:


1. Укажите наименование следующего норматива: «Отношение выданных банком кредитов сроком погашениясвыше года к капиталу кредитной организации и долго-

вым обязательствам на срок выше года».

а) норматив текущей ликвидности;

б) норматив долгосрочной ликвидности;

в) норматив достаточности капитала.

2. Прибыль как финансовый результат деятельностибанка отражается:

а) в балансе банка (фора отчетности №1);

б) в форме отчетности №2.

3. План счетов Бухгалтерского учета и Правила его применения определены следующим нормативным документом Банк России:

а) Инструкция №110 от 14.01.04;

б) Положение №205 от 05.12.02;

в) Положение №215 от 10.12.03.


Тема 8. Организация безналичных расчетов в банке


36. Задача. Выберите оптимальную форму безналичных расчетов с Вашими покупателями при оформлении договора о поставках с учетом следующих факторов, помещенных в таблице.

Таблица

Покупатели	Место нахождения	Платежеспособность	Периодичность поставок	Форма безналичных расчетов
АО Электросила	Санкт-Петербург	Удовл.	Раз в квартал	?
Трикотажная фабрика	Тернополь	Удовл.	Взаимные поставки	?
ИЧП «Дельта»	Ростов-на-Дону	Платежеспос.	Постоянные еженедельные	?
АОЗТ Нижнетагильский молкомбинат	Нижний Тагил	Неудовл.	Разовый заказ	?

37. Задача. Заполнить экземпляр платежного поручения на основании следующих данных.

Плательщик: ООО «Пересвет», ИНН 7705003164, КПП770621003, р/с 40703810500000000220, сумма 50 045 руб., в т.ч.НДС в сумме 4897, назначение платежа: ремонт аппаратуры.

Банк плательщика: 000 КБ «Трансинвестбанк», БИК044579212, к/с 30101810500000000212.

Получатель: ЗАО «РОЛАКС», ИНН 7708036011, р/с4070281000 0000000265, КПП 770422001.

Банк получателя: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219,к/с 30101810500000000219 в ОПЕРУ ГТУ Банка России.

Дата составления поручения: 27.02.2011 г.


38. Задача. Заполнить экземпляр платежного требования на основании следующих данных.

Плательщик: ЗАО «Аптека АВИЦЕННА», ИНН7729363164, р/с 40701810900000000643, сумма 107 423 руб., оплата согласно сч. фактуре №5 от 20.04.2010 г. за электроэнергию.

Банк плательщика: ОАО «Банк Москвы», БИК 044525219,к/с 30101810500000000219.

Получатель: ОАО «Мосэнерго», ИНН 7705035012, р/с40702810000220002144.

Банк получателя: ООО КБ «Трансинвестбанк», БИК044579212 к/с 0101810500000000212.


39. Задача. Определите вид электронных расчетов между их участниками и отобразите схематически движение ЭПД в случае,когда:

плательщик – клиент отделения СБ РФ по г. Москве, аполучатель платежа – клиент территориального отделения СБРФ по г. Калуга, расчетным документом является платежноепоручение;

плательщик и получатель платежа – клиенты разныхбанков, обслуживаемых в одном РКЦ, расчетным документомявляется платежное требование;

плательщик – клиент банка, обслуживаемого в РКЦг. Москвы, а получатель платежа – клиент другого банка, обслуживаемого в РКЦ г. Новосибирска, платежным документом

является платежное поручение.


40. Задача. Определить сальдо корреспондентского счета, если остаток средств на кор. счете банка в РКЦ на начало операционного дня составил 10 207 800 рублей, текущие поступления –12 300 000, а текущие платежи – 23 410 500.

Как осуществляется платеж с корреспондентского счетабанка при недостатке средств на этом счете?


Тема 9. Основы банковского менеджмента и маркетинга


41. Задание. Ваш непосредственный руководитель предложил провести рискованную операцию и при этом намекнул, что плоды победы он разделит с вами, а горечь поражения – нет. Ваши действия?


42. Задание. Совершенно случайно вы обнаруживаете, что конфиденциальная информация из делового письма, ответ на которое вы поручили одному из сотрудников, обсуждаются в курилке. Ваши действия?


43. Задание. Неожиданно вы узнаете, что ваш сотрудник, имеющийдоступ к конфиденциальной информации, регулярно по пятницам встречается со своими однокурсниками. Один из нихработает в банке – конкуренте, а другие – у ваших корпоративных клиентов. Ваши действия?


44. Дайте ответы на следующие утверждения:

- Кредитный риск – риск убытков вследствие неисполнения должником финансовых обязательств.

- Риск в банковском деле – вероятность как неожидаемыхубытков, так и прибыли.

- Процентный риск – риск финансовых потерь из-за неожиданного изменения центральным банком ставки рефинансирования.

- Эффективность корпоративного управления в кредитных организациях является одним из второстепенныхусловий обеспечения стабильности, как самих кредитных организаций, так и банковской системы РоссийскойФедерации.

- Ликвидность, как один из показателей финансового состояния банка, интересует в первую очередь, клиентовбанка.

45. Расположите активы по степени убывания их ликвидности; выделите первичные резервы:

а) долговые обязательства Российской Федерации;

б) обязательные резервы кредитных организаций, пере-

численные в Банк России;

в) касса кредитных организаций;

г) средства на корреспондентском счете №30102 в Банке

России;

д) кредиты, предоставленные на срок до 30 дней;

е) акции, приобретенные для инвестирования.


46. Задача. Банк выдал кредит в сумме 1000 тыс. руб. Требуемая доходность = 10% годовых. Ожидаемый годовой уровень инфляции принят равным 18%. Определите ставку процента по кредиту, погашаемую сумму и сумму полученного банком процента по выданной ссуде.

Примечание: процентная ставка – реальная доходность + годовой уровень инфляции * уровень инфляции / 100%.


10. ИСТОЧНИКИ


10.1 Нормативные правовые акты:


1. Конституция Российской Федерации.

2. Гражданский кодекс Российской Федерации.

3. Федеральный закон РФ от 2.12.1990 №395-1 «О банках ибанковской деятельности» (в последней редакции).

4. Федеральный закон РФ от 10.07.2002 №86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)».

5. Инструкция Банка России от 16.01.2004 №110-И «Об обязательных нормативах банков».

6. Федеральный закон РФ от 10.02.2003 №173-ФЗ «О валютном регулировании и валютном контроле».

7. Федеральный закон РФ от 16.07.1998 №102-ФЗ «Об ипотеке (залоге недвижимости)».

8. Федеральный закон РФ от 11.11.2003 №152-ФЗ «Об ипотечных ценных бумагах».

9. Федеральный закон РФ от 30.12.2004 №218-ФЗ «О кредитных историях».

10. Федеральный закон РФ от 29.10.1998 №164-ФЗ «О лизинге».

11. Федеральный закон от 21.02.1997 №45-ФЗ «О переводноми простом векселе».

12. Федеральный закон от 07.08.2001 №115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступным путем, и финансированию терроризма».

13. Федеральный закон РФ от 22.04.1996 №39-ФЗ «О рынкеценных бумаг».

14. Федеральный закон от 23.12.03 №177-ФЗ «О страхованиивкладов физических лиц в банках Российской Федерации».

15. О стратегии развития банковского сектора экономики напериод до 2011 года.

16. Основные направления единой государственной денежно-кредитной политики на 2009-2011 годы.

17. Федеральный закон РФ «О валютном регулировании ивалютном контроле» №173 от 10.12. 2003.

18. Федеральный закон РФ от 25.02.1999 №40-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».

19. Федеральный закон РФ от 29.07.98 №135-ФЗ «Об оценочной деятельности в Российской Федерации».

20. Инструкция Банка России от 14.01.04. №109-И «О порядке принятия банком России решения о государственнойрегистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковской деятельности».

21. Инструкция Банка России от 10.03.06 г. №128-И «О правилах выпуска и регистрации ценных бумаг кредитными организациями на территории Российской Федерации».

22. Инструкция Банка России №41 от 22.05.1996 г. «Об установлении лимитов открытой валютной позиции и контроле за их соблюдением уполномоченными банками РФ».

23. Инструкция Банка России от 15.07.2005 г. №124-И «Об установлении размеров (лимитов) открытых валютных позиций, методике их расчета и особенностях осуществлениянадзора за их соблюдением кредитными организациями».

24. Положение Банка России от 03.10.2002 г. №2-П «О безналичных расчетах в Российской Федерации».

25. Положение Банка России от 10.02.92 №14.3.20 «О депозитных и сберегательных сертификатах банков» / Письмо Банка России.

26. Положение Банка России от 10.02.03 №215-П «О методикерасчета собственных средств кредитной организации».

27. Положение Банка России от 14.12.03 №242-П «Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах».

28. Положение Банка России от 11.12.02 №199-П «О порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях РФ».

29. Положение Банка России от 26.06.98 №39-П «О порядкеначисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещениям денежных средств банками, и

отражении указанных операций по счетам бухгалтерского учета».

30. Положение Банка России от 31.08.98 №54-П «О порядкепредоставления (размещения) кредитными организациями денежных средств и их возврата».

31. Положение Банка России от 26.03.04 №254-П «О порядкеформирования кредитными организациями резервов навозможные потери по ссудам, по ссудной и приравнен-

ной к ней задолженности».

32. Положение Банка России от 5.12.02 №205-П. «О правилахведения бухгалтерского учета в кредитных организациях Российской Федерации»

33. Положение Банка России от 05.01.98 №14-П. «О правилахорганизации наличного денежного обращения на территории РФ»

34. Указание Банка России от 16.01.2004 г.№1379-У «Обоценке финансовой устойчивости банка в целях признания ее достаточной для участия в системе страхования

вкладов»

35. Письмо Банка России №70-Т от 23.06.2004 г. «О типичных банковских рисках».