Актуальні проблеми сучасної економічної науки

Вид материала

Документы

Содержание Поштак В.М.

Подобный материал:

• Актуальні проблеми реформування сучасної початкової школи, 129.26kb.
• Митна політика та актуальні проблеми економічної безпеки України на сучасному етапі”, 53.27kb.
• Рвв кгу, 2011. Вип. 32. Ч. 236 с вошли следующие публикации участников научно-практического, 2287.5kb.
• План проведення наукових та науково-практичних конференцій в Одеському державному екологічному, 16.29kb.
• 10. Проект Стратегії національної екологічної політики на період до 2020 року, 882.25kb.
• Навчально-методичне забезпечення вивчення природничо-наукових дисциплін в педагогічних, 67.59kb.
• Актуальні проблеми універсальної етики, 111.83kb.
• Актуальні проблеми економічних коливань в україні. Анотація, 133.75kb.
• Предмет І методи економічної теорії, 205.08kb.
• Cписок літератури обмінного фонду наукової бібліотеки Черкаського національного університету, 591.83kb.

Поштак В.М.

ст.гр.ФУПФмз-52

Науковий керівник

к.е.н., доцент

Кнейслер О.В.

Дискусійні питання визначення кредитного ризику

Фінансова стійкість функціонування банківського сектора економіки багато в чому визначається здатністю до передбачення та визначення різних проявів невизначеності – ризиків, що супроводжують банківську діяльність, умінням мінімізувати негативні наслідки від їхньої дії. Серед всієї сукупності банківських ризиків центральне місце займає кредитний ризик, який виникає в процесі реалізації кредитних відносин і при несприятливому результаті приводить банк до серйозних фінансових втрат. Тому особливого значення набувають питання з’ясування сутності кредитного ризику банківської установи.

В економічній літературі відсутнє єдине загальноприйняте визначення кредитного ризику. Різні вчені-економісти намагаються подати власне бачення цього поняття, опираючись на свої дослідження.

Так, В. Грушко, О. Пилипченко, Р. Пікус констатують, що кредитний ризик може розглядатися як невпевненість кредитора в тому, що боржник буде спроможним і матиме наміри виконати свої зобов'язання відповідно до термінів та умов кредитної угоди [1, 24].

А. Лобанов узагальнює кредитний ризик як ризик того, що учасник-контрагент не виконує своїх зобов’язань у повному обсязі та на визначену дату або на інший час після визначеного терміну [2]. Ю. Потійко підкреслює, що кредитний ризик – це ризик, пов’язаний із можливим невиконанням позичальником своїх зобов’язань [3]. Автори визначають кредитний ризик з погляду суб’єктів кредитних відносин (кредитора та позичальника).

О. Євтух визначає кредитний ризик як ризик неповернення у встановлений термін основного боргу та процентів за позичкою, що належать кредитору [4, 43].

Визначаючи проблемні аспекти кредитування малого бізнесу, М. Фастовець указує, що під ризиком кредитування слід розуміти ймовірність виникнення ризику, який може привести до втрат основної суми боргу та процентів по ній [5].

З іншої позиції, у понятті «кредитний ризик», насамперед, визначаються основні елементи, на які впливає кредитний ризик (тіло кредиту та проценти по ньому),.

Проте слід ураховувати, що окрема плеяда науковців розрізняє окремі різновиди кредитного ризику, уникаючи при цьому, як правило, більш розгорнутих (ніж подані вище) уточнень узагальненого визначення поняття «кредитний ризик».

Зокрема, В. Вітлінський, Г. Великоіваненко, Я. Наконечний та О. Пернарівський визначають кредитний ризик за такими різновидами: кредитний ризик щодо позичальника, кредитний ризик щодо способу забезпечення позики, кредитний ризик щодо кредитної угоди, зважений кредитний ризик та портфельний кредитний ризик [6].

Підкреслює значимість структури кредитного ризику і Л. Бондаренко, яка також виділяє індивідуальний кредитний ризик та портфельний кредитний ризик [7]. Вона наголошує на важливості розгляду індивідуального кредитного ризику, який спричиняє найбільш негативні явища. Портфельний же ризик, за її розумінням, дає можливість банку на рівні зі збитками отримати й надзапланований прибуток.

Наведене, перш за все, свідчить про неоднорідність кредитного ризику як економічного явища та присутність тісного взаємозв’язку між його окремими складовими. Тобто розгляд окремих теоретичних узагальнень щодо визначення сутності та змісту різновидів поняття «кредитний ризик» дозволяє визначити структурованість такої дефініції, передусім, з погляду індивідуального та портфельного кредитних ризиків.

Однак, кредитний ризик пов’язаний з усім процесом надання кредитних ресурсів. Такої думки дотримуються такі дослідники: Р. Яворський наголошує, що кредитний ризик - це ймовірність зміни грошового потоку як у кількісному, так і в часовому вимірах під час кредитної операції які з боку кредитора, так і з боку позичальника [8, 107]. Принциповою відмінністю такого визначення поняття «кредитний ризик» від раніше зазначених є визначення періоду виникнення кредитного ризику – під час кредитної операції.

Разом із цим, О. Пернарівський розширює період виникнення кредитного ризику, вказуючи, що виникнення кредитного ризику можливе під час здійснення фінансових угод. Він визначає кредитний ризик як міру (ступінь невизначеності) виникнення небажаних подій при здійсненні фінансових угод, суть яких полягає в тому, що контрагент банку не зможе виконати взятих на себе за угодою зобов’язань, і при цьому не вдасться скористатися забезпеченням повернення позичених коштів [9]. Проте з приводу такого визначення слід зробити зауваження щодо доцільності включення до нього поняття міри, бо така величина більше відповідає уявленню про оцінку ризику, а не його змістовному узагальненню.

Враховуючи проведене дослідження, найбільш повне визначення кредитного ризику наводить Подчесова В. Ю.: кредитний ризик – це ймовірнісні негативні зміни в стані функціонування банку в разі виникнення небажаних і можливо, непередбачених подій під час здійснення кредитного процесу, пов’язаних з проявом конкурентної боротьби, які структуруються на події прямої або опосередкованої дії стосовно впливу на стан розвитку банку, що й визначає наявність множинності різновидів кредитних ризиків [10; 11].

Наведене теоретичне узагальнення уточненого визначення поняття «кредитний ризик» на основі розгляду розвитку кредитного процесу в часі також дозволяє точніше структурувати окремі напрямки вдосконалення управління відповідними ризиками. Перш за все, таке структурування бачиться як розмежування окремих етапів кредитного процесу та визначення ймовірних факторів впливу на виникнення відповідних ризиків.

Література

1. Грушко В. І. Управління фінансовими ризиками / В. І. Грушко, О. І. Пилипченко, Р. В. Пікус. – Київ: Інститут економіки та права «Крок», 2000. – 168 с.

2. Энциклопедия финансового риск-менеджмента / Под ред. А.А. Лобанова и А.В. Чугунова. – М.: Альпина Паблишер, 2003. – 786 с.

3. Потійко Ю. Теорія та практика управління різними видами ризиків у комерційних банках / Ю. Потійко // Вісник НБУ. – 2004. – № 4. – С. 58–60.

4. Євтух О. Типові ризики іпотечного капіталу та управління ними / О. Євтух // Вісник НБУ. – 2001. – № 11 – С. 42–45.

5. Фастовець М. Проблемні аспекти ризиковості кредитування малого бізнесу в Україні / М. Фастовець // Вісник НБУ. – 2007. – № 2. – С. 38–45.

6. Вітлінський В. Поглиблений кількісний аналіз кредитоспроможності позичальника як засіб зниження кредитного ризику / В. Вітлінський, Г. Великоіваненко, Я. Наконечний, О. Пернарівський // Банківська справа. – 1998.– № 6. – С. 45–49.

7. Бондаренко Л. А. Ризик-менеджмент кредитної діяльності комерційного банку: автореф. дис. на здоб. наук. ступ. к.е.н.: спец 08.00.08 «Гроші, фінанси і кредит» / Л. А. Бондаренко. – К.: КНЕУ, 2007. – 23 с.

8. Яворський Р. Розвиток банківської системи в Україні / Р. Яворський // Матеріали досліджень переможців всеукраїнського конкурсу «Економічні реформи в Україні». – Київ, 1999. – 244 с.

9. Пернарівський О. Аналіз, оцінка та способи зниження банківських ризиків / О. Пернарівський // Вісник НБУ. – 2004. – № 4. – С. 44–48.

10. Подчесова В. Ю. Кредитний ризик як похідна сталої змістовності кредитного процесу / В. Ю. Подчесова // Вісник Хмельницького національного університету. – 2008. – № 1. – С. 157–160.

11. Подчесова В. Ю. Кредитний ризик як різновид банківського ризику та його основні класифікаційні ознаки / В. Ю. Подчесова // Вісник Української академії банківської справи Національного банку України. – 2008. – № 2 (25). – С. 70 – 76.

УДК 658.15