Учебно-методический комплекс по дисциплине теневая экономика уфа 2007

Вид материала

Содержание

Тема 2. ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА КАК ГЛОБАЛЬНАЯ ПРОБЛЕМА МИРОВОГО СООБЩЕСТВА
Оффшорные зоны мира
Теневая экономика в контексте мировых хозяйственных систем.
Теневая экономика в 21 государстве ОЭСР (% от ВВП)
Средние данные за 1994-1995 гг.
В среднем по данным ОЭСР
Занятость в теневом секторе городов в развивающихся странах
Теневая экономика в странах Центральной и Восточной Европы (% от ВВП)
В среднем
Теневая экономика в странах бывшего СССР (% от ВВП)
В среднем
Мировая криминальная экономика
Самостоятельная работа студентов

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7 8 9 ... 13

Тесты

Выбери правильное утверждение

а) теневая экономика является неотъемлемой частью хозяйственного механизма

б) теневая экономика возникла одновременно с товарно-денежными отношениями

в) оба верно

г) оба неверно

Антропологические причины теневой экономики

а) связаны с историческими и этническими корнями нации

б) заключаются в экономической сущности денег

в) связаны с противоречивой природой человека

г) вес неверно

Противоречия между законодательством и морально-этической основой предпринимательства относятся к

а) группе социальных причин теневой экономики

б) группе этических причин теневой экономики

в) группе экономических причин теневой экономики

г) группе политических причин теневой экономики

Монетарный метод выявления теневой экономической деятельности:

а) анкетирование и устный опрос предпринимателей и домашних хозяйств в об участии в теневом секторе

б) анализ динамики наличной денежной массы

в) анализ занятости

г) сравнение фактически потребленного объема электроэнергии и объема электроэнергии, нормативно-необходимого для производства декларируемого выпуска.

Основными типами теневой экономики считаются:

а) криминальная и вынужденная внелегальная экономика

б) официальная и неофициальная

в) государственная и частная

г) мафиозная и пролетарская

Направления государственного воздействия на теневую экономику включают:

а) оптимизацию уровня налогообложения

б) ужесточение карательных мер в отношении теневых операций

в) формирование культуры законопослушания

г) все верно

Дифференцированный характер государственного воздействия на теневую экономику заключается в:

а) преимущественно косвенном воздействии на вынужденно внелегальную экономику

б) прямых административных мерах влияния на криминальную экономику

в) все верно

г) все неверно

Теневая экономика является:

а) глобальной мировой проблемой

б) проблемой только развивающихся стран

в) побочным явлением переходного периода только стран с трансформирующейся экономикой

г) проблемой развитых стран только в периоды экономических кризисов

Тема 2. ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА КАК ГЛОБАЛЬНАЯ ПРОБЛЕМА МИРОВОГО СООБЩЕСТВА

Всемирный характер теневой экономики. На всем протяжении своего развития теневая экономика проявила исключительную способность к выживанию и гибкой адаптации к быстро меняющимся условиям рыночного хозяйства.

Во второй половине XX в. мировая экономика вступила в качественно новый период своего развития, который принято называть глобализацией. В последнем десятилетии резко возрастает взаимозависимость национальных хозяйств, а производственный процесс приобретает общемировой характер. Технологической основой глобализации является постоянное совершенствование средств коммуникации и транспорта, устраняющее барьеры между странами и регионами мира. Таким образом, мировое экономическое сообщество из рыхлой совокупности более или менее взаимосвязанных стран превращается в целостную экономическую систему. Отдельные национальные экономики становятся составными элементами единого всемирного хозяйственного организма, а их судьбы в возрастающей мере определяются ходом развития этого организма как целого.

Глобализация социально-экономических отношений не только открыла новые, доселе невиданные возможности для прогрессивного развития человечества, но и вызвала одновременно ряд качественно новых глобальных угроз. Сегодня транснациональный характер принимает и теневая экономика.

Вероятно, невозможно подсчитать ее точный удельный вес в мировом ВВП. По всей видимости, он исчисляется многими триллионами долларов США. Эксперты английского журнала «Экономист» оценивают объем теневого бизнеса на планете в 1,85 трлн ф. ст. По мнению сотрудников Международного валютного фонда, общий объем теневых операций в мире достигает 10—11 трлн долл. Эти цифры сопоставимы с размером валового внутреннего продукта США — страны, имеющей самый крупный ВВП в мире. Логика подсчета может быть и такой: совокупный мировой продукт в наши дни составляет более 40 трлн долл. Если учесть, что 70% этого продукта формируется в 30 ведущих странах мира (страны Организации экономического сотрудничества и развития — ОЭСР), а удельный вес теневой экономики в периферийной части находится на уровне 50%, то наш подсчет не должен вызывать больших сомнений. В любом случае теневая экономика стала одной из глобальных проблем современности.

Сегодня происходит интеллектуализация экономической преступности, а теневики с успехом используют новейшие достижения научно-технического прогресса в своих интересах.

Впечатляющими являются последствия НТП для развития международных финансовых рынков. Термин «международные потоки капитала» уже не ассоциируется только с перемещением машин и оборудования из одной страны в другую: как правило, речь идет о нескольких нажатиях на клавиши компьютера, расположенного в офисе банка или финансовой компании. Смягчение барьеров на пути перемещения капитала (финансовая либерализация) не привело, как предсказывали неолибералы, к более эффективной мобилизации капитала в целях экономического развития. Напротив, сегодня удельный размер валютных операций, связанных с обслуживанием мировой внешней торговли и прямых иностранных инвестиций, не превышает 2%. Все остальные валютные сделки носят спекулятивный краткосрочный характер. Это заставляет некоторых экономистов говорить о своеобразной болезни мировой экономики, имя которой — финансовый капитализм. Спекуляции на финансовых рынках стали эффективным инструментом перераспределения собственности в глобальном масштабе.

К сожалению, при современных механизмах глобализации происходит усиление поляризации мировой системы, когда все дальше уходят друг от друга относительно тонкий слой развитых, богатых стран, с одной стороны, и мощный слой все более беднеющих, развивающихся стран — с другой. Население развитых стран составляет так называемый золотой миллиард человечества, имеющий доступ ко всем благам современной цивилизации. Абсолютное большинство населения мира — это люди, занятые кустарным и полукустарным производством, сельским, натуральным или полунатуральным хозяйством в развивающихся и слаборазвитых государствах. Они, поставленные на грань выживания, представляют собой питательную среду для теневой экономики. Растут потоки нелегальной трудовой миграции из менее развитых стран в более развитые. Она приобрела вид бизнеса. По оценкам специалистов, общая прибыль от незаконной доставки мигрантов во всем мире достигает от 5 до 7 млрд долл. в год. В США постоянно находится около 4 млн, а в Западной Европе — около 3 млн нелегальных иммигрантов. В последнее десятилетие одним из мировых центров притяжения нелегальной миграции стала Россия, где количество нелегалов составляет около 5 млн человек.

Главными получателями выигрышей от глобализации являются крупнейшие транснациональные корпорации (ТНК). Перемещение производства в менее развитые страны позволяет им пользоваться неразвитостью местного трудового, социального и экологического законодательства. Высокие прибыли ТНК обусловлены низкой заработной платой работников, экономией расходов на социальную сферу и экологию. Сверхприбыли теневого бизнеса позволяют ему коррумпировать даже самые высокие эшелоны государственной власти.

Усиливается противоречие между глобальным характером экономики и локальным характером налогообложения. Создание оффшорных зон позволяет корпорациям успешно уходить от налогов, а криминалу отмывать грязные деньги. Суть оффшорной политики заключается в том, что компания, чтобы уйти от контроля правительственных органов, перемещает свою деятельность на территорию, обладающую более выгодными налоговыми условиями. Ряд стран сознательно идет на создание исключительно благоприятных условий для бизнеса с целью привлечения инвестиций, которые включают:

упрощенные процедуры регистрации;
минимальную финансовую отчетность;
возможность использования номинальных (подставных) владельцев;
возможность отсутствия реальной деятельности в стране;
отказ от сотрудничества с налоговыми ведомствами других стран и т.п.

Таким образом, при существующей объективной заинтересованности предпринимателей в минимизации своих издержек путем ухода от налогов сегодня созданы вполне легальные возможности для реального решения этих задач. По сути, оффшоры представляют собой «налоговые убежища». По оценкам, прямые инвестиции стран «семерки» в экономику оффшорных зон Карибского бассейна и островов Тихого океана в 1985— 1994 гг. выросли более чем в 5 раз и составляют более 2 трлн долл. Темпы роста инвестиций в оффшорные зоны значительно превышают средние темпы роста зарубежных капиталовложений (табл. 2).

Расширение «всемирной паутины» (Интернет) и возрастание объема и качества доступных ресурсов сопровождаются соответствующим ростом различных злоупотреблений. Интернет стал новым каналом перемещения товаров и услуг от продавца к потребителю, а налогообложение виртуальных товаров — куда более проблематичный процесс, чем налогообложение товаров реальных. Простой пример: музыкальное произведение теперь можно загрузить с сайта продавца, который вообще неизвестно где находится: для этого вам не нужны ни диски, ни пленки.

Появилась целая сфера теневой активности — киберпреступность, связанная с преступлениями, совершаемыми с помощью компьютерной системы или сети. Число преступлений, совершаемых при помощи Интернета, растет, причем пропорционально числу пользователей. По данным Интерпола, Интернет стал той сферой, где преступность растет самыми быстрыми темпами на планете.

Так называемые хакеры получают доступ к ценной информации и финансовым средствам, взламывая компьютерные сети. Новейшие технологии открывают широкие возможности Для финансовых махинаций и промышленного шпионажа. Интернет все более активно используется преступными группировками для незаконного проникновения в корпоративные и личные базы данных. В последние годы в Интернете распространился обычный шантаж: преступники угрожают запустить вирусы или взломать компьютерные системы корпораций или государственных учреждений, если им не заплатят выкуп. Порнодельцы получили возможность распространять свою продукцию через Интернет. Возможности Интернета интенсивно осваивает и наркомафия. Наркоторговцы и их клиенты все чаше заключают сделки в «закрытых комнатах» чат-каналов, защищенных от посторонних программно-аппаратными средствами. Наркодилеры используют для отмывания доходов Интернет-банки.

Интернет может использоваться в целях сплочения и координации субъектов криминальной среды. Здесь практически беспрепятственно формируется и пропагандируется криминальная идеология, обеспечиваются связь и обмен опытом участников преступлений, координация преступной деятельности. Посредством Интернета распространяются пособия по подготовке террористических акций, изготовлению взрывных устройств, рекомендации относительно того, как уйти от уголовного преследования, ведется пропаганда национальной вражды, делаются призывы к развязыванию войны.

Таблица 2

Оффшорные зоны мира

Азиатский регион	Африканский регион	Американский регион	Европейский регион	Океания и другие регионы
Бахрейн Бруней Гонконг Лабуан (Малайзия) Ливан Мальдивы ОАЭ (Дубай) о.Чагос (Великобр.) Шри-Ланка Макао (Аомынь)	Джибути Либерия Маврикий Мадейра Сейшельские о-ва	Ангилья (Великобр.) Антигуа Барбуда Британские о-ва Виргинские о-ва Каймановы о-ва Белиз Багамы Айруба (Нидерланды) Монтсерат (Великобр.) Бермуды Гренада Коста- Рика (Нидерланды) Антильские о-ва Вайоминг (США) Панама Виргинские о-ва Делавар (США) Доминиканская Республика Сент-Китае и Невис Сент-Люсиа Сент-Винсент и Гренадины Содружество Пуэрто-Рико Ямайка Терке и Кайокос	Андорра Гибралтар Дублин (Ирландия) Нешсталь (Швейцария) Нормандские о-ва (Великобр.) Женева Кипр Фрибург (Швейцария) Шеннон (Ирландия) о.Мэн Цур (Швейцария) Латвия Люксембург Лихтенштейн Мальта	о-ва Кука (Новая Зеландия) Вануату Марианские о-ва Маршалловы о-ва Ниуэ (Новая Зеландия) Науру Палау Кергелен (Франция) Южная Георгия (Великобр.) Фиджи Фр. Полинезия Южные Сандвичевы о-ва (Великобр) Тонга Самоа

При анализе феномена глобализации важно четко разделять ее объективную основу, связанную с научно-техническим прогрессом и ростом взаимозависимости государств в масштабах всей планеты, и те формы, в которых она в настоящее время протекает. Не управляемая мировым сообществом глобализация, разворачивающаяся под знаменами неолиберализма, приносит выгоду мизерной части населения, связанной с ТНК, и оказывает дестабилизирующее воздействие на социальные отношения, создает благоприятные условия для развития теневой экономики.

Глобальный характер социально-экономических процессов (в том числе теневой экономики) объективно снижает возможности отдельного государства и ставит вопрос об их регулировании силами всего мирового сообщества. Сегодня же наднациональные механизмы регулирования в сравнении с масштабами глобализации развиты недостаточно.

Очевидно, что проблемы теневой экономики могут быть решены лишь при условии объединения усилий мирового сообщества, включая деятельность международных организаций, правоохранительных органов, институтов гражданского общества. Это обусловлено не только масштабами теневой экономики, но и сложившимся мировым разделением труда. Так, Целые страны и регионы мира являются источниками миграции рабочей силы, другие же специализируются на производстве криминальных товаров и услуг. Не будет преувеличением Утверждение, что для многих теневая экономика стала основой жизнеобеспечения. Отдельным странам не под силу отказать

ся от теневой экономики не только потому, что она чрезвычайно доходна, затрагивает интересы влиятельнейших групп, имеющих обширные международные связи, но и потому, что ее ликвидация требует реализации дорогостоящих социальных программ для переориентации деятельности населения, создания новых легальных прибыльных отраслей производства. Для этого необходимо объединение финансовых средств мирового сообщества и его интеллектуальных сил.

Теневая экономика в контексте мировых хозяйственных систем. Масштабы и особенности теневой экономики в различных странах и регионах мира тесно связаны с национальными хозяйственными моделями и степенью зрелости рыночных отношений. Это дает основание рассматривать три основных типа теневой экономики: в развитых странах, в странах с периферийной экономикой и странах с переходной экономикой.

В этих группах стран различаются прежде всего масштабы теневой экономики. В развитых странах теневая экономика составляет, по разным оценкам, 12—16% ВВП, в развивающихся — 40—50%, в странах с переходной экономикой — 23—25%.

Таким образом, в наиболее развитых странах удельный вес теневого сектора в национальной экономике значительно меньше, чем в других группах стран. Однако развитые страны также неоднородны, и среди них встречаются страны с довольно высокими показателями теневой активности. Наиболее низкие относительные показатели доли теневого сектора (на уровне 8—10% ВВП) имеют Австрия, США и Швейцария. В среднем эшелоне оказываются Ирландия, Канада, Франция и Германия (15—16%). Наибольший удельный вес теневая экономика в развитых странах имеет в Греции, Италии, Испании, Бельгии (23—29%). Если перевести эти цифры из относительных в абсолютные величины, то получится, что теневая экономика ежегодно создает товаров и услуг в США на 700 млрд. Долл., в Италии — на 310 млрд, в Великобритании на 190 млрд долл. (табл. 3).

Таблица 3

Теневая экономика в 21 государстве ОЭСР (% от ВВП)

Государство	Средние данные за 1989-1990 гг.	Средние данные за 1994-1995 гг.	Средние данные за 1999-2000 гг.
Греция	22,6	28,6	28,7
Италия	22,8	26,0	27,1
Португалия	15,9	22,1	22,7
Испания	16,1	22,4	22,7
Бельгия	19,3	21,5	22,2
Швеция	15,8	19,5	19,2
Норвегия	14,8	18,2	19,1
Финляндия	13.4	18,2	18,1
Дания	10,8	17,8	18,0
Канада	12.8	14,8	16,0
Германия	11,8	13,5	16,0
Ирландия	11,0	15,4	15,9
Франция	9,0	14,5	15,2
Австралия	10,1	13,5	14,3
Нидерланды	11,9	13,7	13,1
Новая Зеландия	9,2	11,3	12,8
Великобритания	9,6	12,5	12,7
Япония	8,8	10,6	11,2
Австрия	6,9	8,6	9,8
США	6,7	8,8	8,7
Швейцария	6,7	7,8	8,6
В среднем по данным ОЭСР	13,2	15,7	16,7

Практически во всех странах в последние десятилетия отмечается рост теневой экономики. Так, в Германии в 1975 г. теневая экономика составляла 5,75% ВВП, в 1980 г. — 10,8, в 1985 г. — 11,2, в 1990 г. - 12,2, в 1995 г. - 13,9, в 2000 г. -16%. Если в конце 70-х — начале 80-х годов в теневую занятость было вовлечено 8—12% трудоспособного населения Германии, то сегодня этот показатель вырос до 22%. Рекордсменом среди развитых стран по занятости в теневом секторе является Италия, где, по разным оценкам, занято от 30 до 48% экономически активного населения (правда, речь идет в основном о втором, дополнительном источнике доходов). В странах Евросоюза не менее 10 млн человек заняты исключительно в теневой экономике, а в целом по ОЭСР — порядка 17 млн.

Вряд ли можно согласиться с утверждением о генетической предрасположенности того или иного народа к обману и мошенничеству. Нет более и менее вороватых народов. Развитые страны достигли более высокого уровня зрелости рыночных отношений. Можно выделить следующую закономерность: чем больше среднедушевой уровень дохода, тем меньше масштабы теневой экономики. В странах, где этот показатель превышает 30 тыс. долл. в год, доминирующую роль в социальной структуре играют так называемые средние слои, охватывающие 60—70% населения. В своем большинстве это законопослушные граждане и ответственные налогоплательщики. Конечно, и в этих странах есть малоимущие, но развитые социальные программы помощи сдерживают их вовлечение в теневую экономику.

Мотивация теневой активности в развитых странах объясняется главным образом чрезмерной налоговой нагрузкой на предприятия и зарегулированностью хозяйственных отношений. В Греции, Италии, Бельгии и Швеции самые высокие налоги в Европе. В то же время развитые страны с наименьшим уровнем налогового бремени (США и Швейцария) имеют относительно небольшой теневой сектор. В ряде стран (например, США) теневая экономика во многом связана с интенсивными потоками иммигрантов из стран периферийной части мирового хозяйства.

Особо следует отметить, что в странах с более развитой рыночной экономикой сформировался достаточно эффективный механизм институционального противодействия теневому сектору. Центральным звеном здесь является государство.

Развитое законодательство и мощные органы правопорядка сужают поле теневой деятельности. Новейшие информационные технологии позволяют этим странам эффективно контролировать движение финансовых потоков и природу доходов как юридических, так и физических лиц. Налоговые преступления в этих странах являются одними из самых тяжких. Например, в США за неверно заполненную декларацию можно подвергнуться штрафу до 1 тыс. долл., а умышленное занижение размера доходов карается штрафом в 5 тыс. долл. или тюремным заключением до пяти лет. Высокий престиж и пакет социальных гарантий государственных служащих сдерживают распространение коррупции.

Социально-экономическая и политическая стабильность в развитых странах является важнейшим условием эффективности рыночного хозяйства и сдерживания теневой активности. Нарушения этого равновесия влекут за собой всплески экономической преступности. Один из ярких примеров — разгул криминала в США в 1930-е годы, в период так называемой Великой депрессии.

Большая роль в противодействии теневой экономике принадлежит также институтам гражданского общества (различные общественные организации, средства массовой информации и т.п.). Так, предпринимаемые журналистами независимые расследования отвечают общественным стремлениям сделать политическую жизнь и финансовую деятельность корпораций более прозрачными для общества. Важной задачей профессиональных объединений предпринимателей, выступающих как форма самоорганизации и саморегулирования делового сообщества, является формирование и укрепление этической основы бизнеса.

Следует учитывать и социокультурные факторы: исторические, религиозные традиции. Наиболее зрелые модели рыночных отношений сложились в странах, где сильное влияние имеют протестантизм и католичество. Воспитанные столетиями традиции уважения к частной собственности, закону, скромность в личном потреблении, следование христианским заповедям не могли не сказаться на соотношении добропорядочных предпринимателей и теневиков. Но не стоит идеализировать западные общества. Здесь действует и ряд негативных факторов, которые оказывают наибольшее влияние на молодежь: пропаганда насилия и вседозволенности, культ личной наживы, наркомания и т.п.

К странам с периферийной, или развивающейся, экономикой обычно относят страны Азии, Африки, Латинской Америки. Они чрезвычайно разнообразны, но есть и многое, что их объединяет.

В этих странах наблюдается высокий удельный вес теневого сектора в экономике. Теневая экономика в Нигерии достигает 76% официального ВВП. Значительный масштаб теневого сектора отмечается также в Таиланде (71%), Египте (68%), Боливии (66%) и Панаме (62%). В странах Латинской Америки показатели стабильно держатся на высоте 60—65% ВВП. Фактически в большинстве развивающихся стран Азии, Африки и Латинской Америки можно говорить скорее о существовании «параллельной», или «второй», экономики, не намного уступающей по масштабу экономике официальной (табл. 4).

Если в странах Запада в теневом секторе работают в основном небольшие фирмы, а заработки от деятельности используются как дополнительный источник дохода, то в развивающихся странах ситуация иная. Огромное количество мигрантов, прибывающих из сельской местности в городские трущобы, неспособно найти работу в легальном секторе и вынуждено добывать основные средства в экономике теневой. Таким образом, в развивающихся странах теневая экономика во многом носит вынужденный характер и обусловлена задачами выживания беднейших слоев населения.

Таблица 4

Занятость в теневом секторе городов в развивающихся странах

Страна	% от общей занятости
Всего
Боливия	57
Чили	30
Колумбия	53
Берег Слоновой Кости	53
Эквадор	40
Эфиопия	33
Гамбия	72
Мадагаскар	43
Мексика	35
Перу	51
Филиппины	17
Южная Африка	17
Объединенная Республика Танзания	67
Уганда	84

Отличительными чертами развивающихся стран, влияющими на масштабы и формы теневой экономики, являются политическая нестабильность, слабость государственных структур и их коррумпированность. Здесь распространены взятки за получение государственных контрактов, купля-продажа государственных должностей, растрата государственных средств. Подкупом местных чиновников не брезгуют и крупные ТНК. Государственные и бизнес-структуры часто имеют клановый характер, основываясь на родственных и этнических связях. В ряде стран царит политический хаос и преступные группировки бросают открытый вызов властям. Так, например, было в 1980-х годах в Колумбии, где разгорелись знаменитые «кокаиновые войны» между правительством и Медельинским наркокартелем. В результате разгромить его удалось только при военной помощи США.

Свои особенности имеет теневая активность и в странах с переходной экономикой. К этой группе стран относятся страны, хозяйственная система которых прежде опиралась на централизованное государственное планирование и коммунистическую идеологию. В основном это бывшие республики СССР и страны Центральной и Восточной Европы (ЦВЕ), где переход к рыночным отношениям начался в конце 80-х — начале 90-х годов прошлого века. Особенности теневой экономики здесь связаны с коренной перестройкой всей хозяйственной системы.

В период централизованного государственного планирования теневая экономика в этих странах также существовала как определенная подсистема хозяйства. Однако в переходный период ее масштабы сильно увеличились.

В странах ЦВЕ наибольший масштаб теневая экономика приобрела в Балканских странах (табл. 5): Македонии, Хорватии и Болгарии (около 40% ВВП). Такое государство, как Албания, вообще представляет собой сплошной черный рынок. Здесь помимо широко распространенной торговли наркотиками и оружием большое значение имеет, например, перепродажа угнанных из стран Западной Европы автомобилей. В Албании, где среднегодовой доход на душу населения составляет всего 70 долл., сегодня, только по данным официальной статистики, на 3,2 млн жителей приходится 500 тыс. автомобилей (для сравнения: в 1990 г. в стране было всего 5 тыс. машин), причем 60% из них — «мерседесы». Девять из десяти автомобилей угнаны из стран Западной Европы.

Таблица 5

Теневая экономика в странах Центральной и Восточной Европы (% от ВВП)

Болгария	32,7
Хорватия	28,5
Венгрия	28,4
Румыния	18,3
Чехия	14,5
Польша	13,9
Словакия	10,2
В среднем	20,9

Среди бывших республик СССР наибольших показателей в 1990-х годах теневой сектор достиг в экономике Грузии и Азербайджана (около 60% ВВП), а также России и Украины (40-50%) (табл. 6).

Таблица 6

Теневая экономика в странах бывшего СССР (% от ВВП)

Грузия	63,0
Азербайджан	59,3
Украина	47,3
Россия	41,0
Молдова	37,7
Латвия	34,8
Казахстан	34,2
Литва	25,2
Белоруссия	19,1
Эстония	18,5
Узбекистан	8,0
В среднем	35,3

Новая власть была неспособна сразу найти рычаги эффективного воздействия на социально-экономические процессы. Возобладали идеология радикального либерализма и политика «шоковой терапии», которые игнорировали социальные последствия реформ.

Тяжелое положение большинства населения вынужденно толкало его в теневую экономику. Частный бизнес нарождался в результате процесса разгосударствления собственности, который был связан с огромными злоупотреблениями. Гигантские состояния сформировались вследствие перераспределения бывшей общенародной собственности. Широких масштабов достигла коррупция госаппарата, а в результате слияния власти и капитала сформировались олигархические структуры.

Следует отметить, что в 1990-е годы многие аспекты хозяйственной деятельности еще не были урегулированы законодательством, что позволяло дельцам совершать нечистоплотные операции, не нарушая при этом закон.

В свою очередь криминальный мир попытался поставить под контроль формирующийся частный бизнес. Широкое распространение получил рэкет.

Таким образом, главной особенностью теневой деятельности в странах с переходной экономикой является ее тесная связь с государственной собственностью и другими ресурсами, распределяемыми государством (бюджетные средства, госзаказы, льготы и т.п.).

Мировая криминальная экономика Сегодня можно говорить о том, что формируется параллельный официальному нелегальный мировой рынок, контролируемый организованной преступностью (рис. 5).

Рис. 5. Мировой оборот и структура продукции и услуг криминальной экономики

Самый крупный сегмент криминальной экономики составляет так называемая беловоротничковая преступность. Сам термин появился еще в 1939 г., когда он был использован американским социологом Эдвином Сазерлендом, обратившим внимание коллег на то, что изучать следует не только уличную преступность, но и преступления, совершаемые более «благополучными» членами общества. Он предложил определить термин как «преступление, совершенное респектабельным человеком с высоким социальным статусом в ходе выполнения своих профессиональных обязанностей». Таким образом, феномен беловоротничковой преступности представляет собой набор ненасильственных преступлений, совершенных в ходе ведения бизнеса людьми, группами или корпорациями с целью получения прибыли.

К видам беловоротничковой преступности относят мошенничество, махинации с банкротствами, взяточничество, компьютерное мошенничество, мошенничество с кредитными карточками, изготовление фальшивых денег и ценных бумаг, присвоение корпоративных средств, «кражу личности» (использование чужих финансовых документов), операции с ценными бумагами, в ходе которых используется инсайдерская информация, мошенничество при страховании, «отмывание денег», препятствование отправлению правосудия, лжесвидетельство, уклонение от уплаты налогов, экономический шпионаж, искусственное вздувание цен и т.п.

По данным ФБР, беловоротничковые преступления до сих пор составляли 3,8% всех преступлений, совершенных в США. Несмотря на относительно небольшое их количество, средне-статическое беловоротничковое преступление обходится жертвам гораздо дороже, чем обычная кража или грабеж. Например, среднее имущественное преступление обходится жертве в 1,8 тыс. долл., в то время как среднее имущественное беловоротничковое преступление — в 9,2 тыс. долл.

Многие крупные компании были уличены в махинациях, использовании жульнических финансовых схем, уклонении от уплаты налогов и манипулировании финансовой отчетностью. Например, в результате краха компании Enron совокупные потери ее служащих и акционеров составили несколько миллиардов долларов. Беловоротничковые преступления сегодня составляют 42% всех преступлений, совершенных с помощью компьютера. По-видимому, количество подобных преступлений будет расти.

Вторым крупным сегментом криминальной экономики является наркобизнес. Международный наркорынок давно стал одним из крупнейших и сравним по масштабам с мировым нефтебизнесом. Объемы мировой торговли нелегальными наркотиками составляют свыше 400 млрд долл., или 8% всей мировой торговли.

Наркобизнес стал расцветать на рубеже с 1960—1970-х гг. под влиянием так называемой молодежной революции. Из-за своей специфики он изначально имеет интернациональный характер. Первичное сырье для наркотиков находится почти исключительно в развивающихся странах, а потребители — преимущественно в развитых. Наркомафия должна организовать закупку сырья в странах мировой периферии, его переработку в конечный продукт и доставку готового товара к потребителям (часто на другой континент).

Современный наркобизнес поставляет три основных продукта (героин, кокаин, производные конопли) для потребителей двух основных региональных рынков (США, Западная Европа) силами нескольких соперничающих мафиозных структур. Существует три главных центра выращивания и производства основных видов наркотиков: Юго-Восточная Азия, Юго-Западная Азия и Латинская Америка. Основными производителями опиума, из которого, в частности, производится героин, являются Бирма, Афганистан и Лаос. В выращивании коки (сырье для кокаина) и конопли (сырье для марихуаны) лидирует Латинская Америка (Перу, Боливия, Колумбия).

Наркобизнес является одним из источников финансирования международных террористических организаций. Значительную часть средств для закупки оружия, боеприпасов, для ведения боевых действий международные и местные террористы получали и получают от торговли наркотиками. В качестве примеров можно привести военизированную организацию «Талибан» в Афганистане и чеченских террористов.

Еще один сегмант криминальной экономики — нелегальная торговля оружием. Это поток товаров, который, в отличие от наркотиков, течет в основном с «богатого Севера» на «бедный Юг». Прекращение противостояния СССР и США отнюдь не привело к затуханию военных конфликтов. Скорее наоборот: после того как исчезла «военная дисциплина», поддерживаемая в каждом участвующем в конфликте лагере, заметно возросло число националистических, фундаменталистских и ультрарадикальных движений, желающих без оглядки на кого-либо навести силой оружия свой порядок в отдельно взятом регионе. Именно они предъявляют основной и растущий спрос на нелегальные поставки оружия. Кроме того, существенный спрос на стрелковое оружие предъявляет быстро растущий криминальный мир стран с переходной экономикой, переживающих криминальный бум.

Объем тайного рынка оружия колеблется от 1—2 млрд долл. в неблагоприятные годы до 5—10 млрд долл. в годы пикового роста, как во время вспышек войны в бывшей Югославии, когда в Боснию было переправлено вооружение вероятной стоимостью 2 млрд долл. Для сравнения можно сказать, что это приближается к масштабам ежегодного официального экспорта обычных видов вооружений из США — лидера мирового рынка оружия (примерно по 10 млрд долл.).

По данным ООН, только 3% мирового арсенала стрелкового оружия (18 млн из имеющихся в мире 550 млн стволов) ныне находится в руках представителей власти. Остальными владеют преступники и террористы. В результате использования стрелкового оружия в мире ежедневно погибает около I тыс. человек, 80% из них женщины и дети. Любопытно, что наиболее популярным стрелковым оружием мира стал автомат Калашникова АК-47. Лишь небольшая часть из 80 млн этих автоматов принадлежит государственным органам.

Подпольная торговля стрелковым оружием составляет примерно пятую часть объема официальной торговли этим видом вооружений. Однако пистолеты и автоматы — лишь часть проблемы. На черном рынке оружия предлагаются к продаже танки, ракеты, артиллерийские орудия, самолеты и компоненты, необходимые для создания оружия массового уничтожения.

Нелегальная торговля оружием отличается от прочих международных криминальных промыслов тем, что первоисточник тайных поставок почти всегда находится в легальной экономике. Наркотики можно выращивать на нелегальных плантациях, раритеты минувших веков могут отыскивать «черные» археологи, но оружие производить нелегальным образом пока практически невозможно. Поэтому на нелегальный рынок идет оружие если не тайно проданное силовыми структурами иностранных государств, то украденное с военных складов, собранное из похищенных с военных заводов деталей или прошедшее цепочку перекупщиков.

За ширмой нелегальности здесь часто скрываются действия вполне официальных государственных инстанций и спецслужб, особенно если речь идет о мощных видах оружия (ракеты, пушки, снаряды, вертолеты). Например, американское правительство в 1980-е годы препятствовало продаже оружия для партизан Колумбии и Перу, но одобряло частные поставки оружия (в том числе через секретных правительственных агентов) никарагуанским контрас и афганским моджахедам. Такая же ситуация сложилась в 1990-е годы вокруг событий в бывшей Югославии: запрещалась продажа оружия Сербии, но никто не препятствовал вооружению хорватских, боснийских и албанских боевиков.

С каждым годом все больше повышается опасность, связанная с растущей возможностью нелегальной торговли оружием массового уничтожения (химическое, бактериологическое, ядерное оружие). Число скандалов, связанных с утечкой ядерных материалов из бывшего СССР, давно измеряется сотнями. Уже не выглядят невероятными перспективы появления в руках гангстеров или террористов «частной» атомной бомбы.

Таким образом, если на мировом наркорынке мафия наталкивается на активное противодействие официальных властей, то на мировом нелегальном рынке оружия мафия и официальные власти часто оказываются соратниками по теневым сделкам.

Еще одним видом криминальной экономики является торговля людьми. По оценкам международной неправительственной организации «Антислэйвери Интернэшнл» (Anti-Slavery International), в мире насчитывается около 27 млн человек, которые фактически являются рабами. Является ли человек рабом, определяется на основе трех главных критериев:

деятельность человека контролируется с помощью насилия или угрозы применения такого насилия;
человек находится в данном месте и занимается данным видом деятельности против своей воли и не может изменить ситуацию по собственному желанию;
за свою работу он получает минимальную оплату либо вообще ее не получает.

Большинство современных рабов заняты в сельском хозяйстве, горном деле, проституции. Фактически на положении рабов находятся многие домашние слуги. Стоимость раба значительно понизилась: по оценкам организации Free the Slaves, в 1850 г. на американском Юге среднестатистический раб продавался за сумму, равную современным 40 тыс. долл. Ныне там же «раба» можно «купить» за 90 долл. Жертвы работорговли опасаются обращаться к властям за помощью, поскольку им может грозить тюремное заключение или депортация из страны.

Торговля женщинами в целях сексуальной эксплуатации является теневым рынком с оборотом, который оценивается 7—12 млрд долл. в год. Торговля женщинами — высокоприбыльное предприятие с низким уровнем риска по сравнению торговлей наркотиками и оружием. Получателями прибыли являются транснациональные организации торговцев и сутенеров, которые рассчитывают на неведение женщин, ищущих возможности трудоустроиться и обеспечить свое будущее.

Транснациональная торговля женщинами основывается на предложении и спросе поставляющих и принимающих стран. Страны с развитой секс-индустрией создают спрос и являются принимающими странами, тогда как страны, где торговцы могут легко завербовать женщин, являются поставляющими странами. Десятилетиями главными поставляющими странами были азиатские страны, такие, как Таиланд и Филиппины. В последнее десятилетие на передний план выдвинулись страны Центральной и Восточной Европы, а также республики бывшего Советского Союза (особенно Украина, Беларусь, Латвия и Россия). Число женщин из Центральной и Восточной Европы, занимающихся проституцией в странах Европейского Союза, оценивается в размере 0,5 млн.

Структурный анализ криминальной экономической деятельности позволяет выделить в ней устойчиво повторяющиеся стадии (фазы) в любой сфере экономики. Процесс последовательной смены отдельных стадий, необходимых для осуществления и постоянного возобновления криминальной экономической деятельности, обозначается понятием «криминальный экономический цикл» (рис. 6). Среди стадий криминального экономического цикла можно выделить:

генерирование криминального дохода — извлечение дохода в результате преступной (общественно опасной) экономической деятельности, совершения преступлении в сфере экономики;
легализацию криминальных фондов — финансовые операции, направленные на придание преступно полученным средствам видимости полученных законным путем;
криминальные инвестиции — использование легализованных преступно полученных средств для возобновления, расширения криминального предприятия;
инфильтрацию в легальный бизнес — фазу криминального экономического цикла, содержанием которой являются прямые и портфельные инвестиции в организации легального бизнеса.

Рис. 6. Криминальный экономический цикл

Важную роль в криминальном экономическом цикле играет легализация криминальных доходов, или «отмывание грязных денег». В последние десятилетия наблюдается существенный рост объемов незаконных капиталов, легализуемых с использованием различных финансовых механизмов. По данным Международного валютного фонда (МВФ), в мире ежегодно отмывается от 500 млрд до 1,5 трлн долл., что достигает 5% мирового валового продукта.

Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег ФАТФ (FATF — Financial Action Task Force on Money Laundering), в которую входят все страны—члены ОЭСР и 2 международные организации (Европейская комиссия, Совет сотрудничества арабских государств), составляет рейтинг стран, не сотрудничающих в деле борьбы с отмыванием капиталов. Впервые «черный список» ФАТФ был опубликован в 2000 г. В него вошли Багамские острова, Каймановы острова, острова Кука, Доминика, Израиль, Ливан, Лихтенштейн, Маршалловы острова, Науру, Ниуэ, Панама, Филиппины, Сент-Киттс и Невис, Сент-Винсент, Гренадины и Россия. Сегодня в «черный список» ФАТФ входят 7 стран: острова Кука, Гватемала, Индонезия, Мьянма, Науру, Нигерия, Филиппины.

Самостоятельная работа студентов:

Вопросы для самоконтроля и задания для самостоятельной работы:

Оцените масштабы мировой теневой экономики.
Какие социально-экономические проблемы, порождаемые процессом глобализации, способствуют развитию теневой экономики?
Какую роль играют оффшорные зоны в практике ухода от налогов?
Что такое киберпреступность?
Оцените масштабы теневой экономики в развитых странах, развивающихся странах и странах с переходной экономикой.
Какими причинами обусловливаются меньшие масштабы теневой экономики в развитых странах?
Оцените масштабы мировой криминальной экономики.
Охарактеризуйте сегменты мировой криминальной экономики.

Формы и виды СРС: проработка лекционного материала, проработка учебников, учебных пособий, монографий, научных статей, подготовка к семинарскому занятию, докладу.

Литература для самостоятельного изучения:

Апель А.Л. Как появляются «грязные» деньги. СПб.: Бизнес-пресса, 1999.

Глинкина С. П. Теневая экономика в глобализирующемся мире // Проблемы прогнозирования. 2001. № 4.

Де Сото Э. Иной путь. Невидимая революция в третьем мире. М.: Catallaxy, 1995.

Латов Ю.В. Экономика вне закона (очерки по теории и истории теневой экономики). М.: Московский общественный научный фонд, 2001. Гл. 5.

Фитуни Л.Л. Теневой оборот и «бегство капитала». М.: Восточная литература, 2003.

Харт К. Неформальные доходы и городская занятость в Гане // неформальная экономика: Россия и мир / Под. ред. Т. Шанина. М.: Логос, 1999.

Экономическая теория преступлений и наказаний. 2002 № 5. (Криминальная глобализация экономики). Ч. 1-2

Семинар «Особенности теневой экономики в различных

экономических системах»

План

1. Теневая экономика в развитых и развивающихся странах

Специфика теневой экономики России.

Доклады

1. Основные признаки теневой экономики.

2. Виды теневой экономической деятельности.

3. Различия в структуре теневой экономики разных стран мира.

Литература

Есипов В.М. Теневая экономика: Учебное пособие. М.: ОНиРИО Московского института МВД России, 1997.

Сигов В.И., Смирнов А.А. Теневая экономика: генезис, современные тенденции, стратегия и тактика вытеснения из национального хозяйства России. Учебное пособие. СПб.: Изд-во СПбУЭиФ, 1999.

Лазовский В. О сущности, структуре и субъектах “теневой экономики” // Экономические науки. 1990. № 8. С. 62 – 67.

Головкин С.Д. О классификации явлений теневой экономики // Вестник Московского университета. Сер. 6. Экономика. 1992. № 1.

Бокун Н., Кулибаба И. Теневая экономика: понятие, классификация, информационное обеспечение // Вопросы статистики. № 7. 1997. С. 3 – 10.

Олейник А.Н. Институциональная экономика. Тема 6. Внелегальная экономика // Вопросы экономики. 1999. № 6. С. 136 – 153.

Салицкий А.И. Негативная экономика – где искать критерии? // Восток. 2000. № 1. С. 83 – 89.

Blog

Учебно-методический комплекс по дисциплине теневая экономика уфа 2007

Содержание

Тесты

Тема 2. ТЕНЕВАЯ ЭКОНОМИКА КАК ГЛОБАЛЬНАЯ ПРОБЛЕМА МИРОВОГО СООБЩЕСТВА

Самостоятельная работа студентов: