Учебно-методический комплекс по дисциплине «Управление рисками» Для специальности: 050506 «Экономика»

Вид материала

Учебно-методический комплекс

Содержание Рассмотрено и одобрено на заседании кафедры на заседании кафедры «Оценки и бизнеса» Учебно-методический комплекс Область применения Нормативные ссылки 4. Краткое описание и содержание дисциплины 3.2 Целью данного курса является 3.3 Основная задачи изучения дисциплины 3.4 В результате изучения дисциплины студент должен Коммерческие риски Операционный валютный риск Позиционный риск Портфельный риск Предпринимательские риски Природные риски Промышленные риски Профессиональные риски Случай - невозможность точно определить время (а иногда и место) его возникновения.Смешанные риски Техногенные риски Управление рисками Ущерб - ухудшение или потеря свойств объектаФинансовые риски ... Полное содержание

Подобный материал:

• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Экономика и управление в акционерных обществах», 610.54kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Институциональная экономика» Для специальности:, 1370.37kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Предпринимательство» Для специальности:, 1481.44kb.
• Учебно-методический комплекс Для специальности 080502 Экономика и управление на предприятии, 1031.78kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Цены и ценообразование» Для специальности:, 2203.72kb.
• Учебно-методический комплекс для студентов специальности 080503 Антикризисное управление, 1092.55kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Аудит» Для специальности: 050506 «Экономика», 2974.79kb.
• Учебно-методический комплекс по дисциплине «Маркетинг» Для специальности: 050506 «Экономика», 3168.5kb.
• Карпенко Елена Зугумовна к э. н., доцент должность профессор учебно-методический комплекс, 548.9kb.
• Е. С. Прокопенко учебно-методический комплекс по дисциплине «антикризисное управление», 589.33kb.

Министерство образования и науки Республики Казахстан


Казахская инженерно-техническая академия

Кафедра Оценки и бизнеса

«Утверждаю»

Председатель УМС

__________Жуманазаров К.Б.

«____»___________2010г.


УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС

по дисциплине «Управление рисками»


Для специальности: 050506 – «Экономика»


Астана 2010


Составитель: к.э.н., Мурзатаева Г.К..: Учебно-методический комплекс по дисциплине «Предпринимательство» – Астана 2010г.


Данный УМК по дисциплине «Управление рисками» разработан в соответствии с типовой программой по курсу «Управление рисками»».

Изложенный теоретический материал в виде тезисов лекций по основным разделам дисциплины облегчает восприятие, позволяет детализировано изучить методологию применения методов анализа риска и риск-менеджмента на предприятии: операционных рисков, предпринимательских, финансовых, валютных, инвестиционных, инновационных и т.д.

Значительное внимание уделяется важнейшим показателям, системам показателей и классификациям используемым в анализе рыночной экономики с учетом рекомендаций ГОСО.

Практические задания для самостоятельной работы как под руководством преподавателя так и для самостоятельной работы составлены с использованием данных по Республике Казахстан и материалов печати.

Предназначается для студентов экономических специальностей, изучающих курс как под руководством преподавателя так и самостоятельно.


Рассмотрено и одобрено на заседании кафедры на заседании кафедры «Оценки и бизнеса»

протокол № 1 от «_31_»_августа_2010 г.


Рассмотрено и рекомендовано на заседании учебно-методического совета

протокол № 1 от «_3_» сентября 2010 г.


УЧЕБНО-МЕТОДИЧЕСКИЙ КОМПЛЕКС





Учебно-методический комплекс дисциплины

«Управление рисками»




Утверждено и введено в действие решением Учебно-методического совета от «___»________________2009 года, №_____


Дата введения_________________

1. Область применения
   

Учебно-методический комплекс дисциплины «Управление рисками» предназначен для студентов экономических специальностей. Он знакомит студентов с содержанием курса, его актуальностью и необходимостью, политикой курса, с теми навыками и умениями, которые студенты приобретут в процессе обучения. Учебно-методический комплекс является основным руководством при изучении дисциплины.

2. Нормативные ссылки
   

Настоящий учебно-методический комплекс дисциплины «Управление рисками» разработан и устанавливает порядок организации учебного процесса по данной дисциплине в соответствии с требованиями и рекомендациями следующих документов:

Государственный общеобразовательный стандарт образования специальности 520830 - «Экономика», ГОСО РК 3.08.0__ - 2004, утвержден и введен в действие Приказом Министерства образования и науки Республики Казахстан от 7 августа 2004 года, № 671.


3. Общие положения:

• Ф.И.О. преподавателя: Мурзатаева Г.К., к.э.н.;
  
• Кафедра «Оценки и бизнеса»
  
• Название дисциплины: Управление рисками;
  
• Количество кредитов: 3;
  
• Выписка из учебного плана (Таблица 1)
  

Выписка из учебного плана

Таблица 1

Курс	Семестр	Кредит	Лекции	Прак	Оц. знан	СРСП	СРС	Всего	Форма контроля
3	5	3	30			30			экзамен,

4. Краткое описание и содержание дисциплины: На современном этапе развития экономики специалисты с высшим образованием должны иметь не только определенную сумму теоретических знаний, но и уметь плодотворно применять их в практической и коммерческой деятельности.

Необходимость скорейшего освоения и внедрения методов риск-менеджмента в условиях рыночной экономики обусловлена прежде всего тем, что в настоящее время отсутствуют реальные механизмы финансовой поддержки предприятий Казахстана в кризисных ситуациях.


3.2 Целью данного курса является изучение основных путей и возможностей обеспечения устойчивости предприятия, его способности противостоять неблагоприятным ситуациям.


3.3 Основная задачи изучения дисциплины:

Основной задачей дисциплины «Управление рисками» является не только ознакомление студентов с теоретическими основами выявления и оценки потенциальных рисков, но и побуждение их к творческому применению форм и методов выявления рисков на практике, т.к. прибыльность и рентабельность производственных отделов и служб, главным образом зависит от квалификации риск-менеджера.


3.4 В результате изучения дисциплины студент должен:

знать: понятие риска и его классификацию, методы оценки риска, нанесенного ущерб; основные способы минимизации рисков в различных видах деятельности.

уметь: анализировать и выявлять потенциальные риски, применять финансовые и иные механизмы управления ими, организовывать предупредительные мероприятия.

й и переговоров.

5. Пререквизиты дисциплины: необходимы знания таких дисциплин как «Менеджмент», «Экономика и бизнес», «Экономико-математическое моделирование»
   

5. Постреквизиты дисциплины: : « Основы права», «Экономика предприятия»
   

4. Литература:

4.1 Основная:

1. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М: ИНФРА-М, 1998.
   
2. Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999
   

4.2 Дополнительная:

1. //Управление риском. – 2001 - №1 – 4

2. //Управление риском – 2002 - №1-4

3. //Управление риском – 2003 - №1-5

4. //Управление риском – 2004- №1-2


5. Глоссарий


Инвестиционные риски - я риски, которые возникают при вложении инвесторами средств с целью получения прибыли, например риски изменения доходности ценных бумаг, процентные, валютные, страновые.


Коммерческие риски связаны с возможностью недополучения прибыли или возникновения убытков в процессе проведения торговых операций, могут проявляться в виде следующих событий


Операционный валютный риск – возможность возникновения убытков или недополучения прибыли в результате изменения обменного курса и воздействия его на ожидаемые доходы от продажи продукции.


Оценка – это количественное описание выявленных рисков, в ходе которого определяются такие их характеристики, как вероятность и размер возможного ущерба


Позиционный риск возникает, если проценты за пользование кредитными ресурсами выплачиваются по «плавающей» ставке.


Портфельные риски показывают влияние различных макро- и микроэкономических факторов на активы предпринимателей и инвесторов. Портфель активов может составлять из акций и облигаций предприятий, государственных ценных бумаг, срочных обязательств, денежных средств, страховых полисов, недвижимости и т.д. Отдельные факторы риска могут оказывать противоположенное воздействие на различные виды активов.


Портфельный риск отражает влияние изменения процентных ставок на стоимость финансовых активов, таких как акции и облигации. При этом воздействие оказывается не на отдельные виды ценных бумаг, а на инвестиционный портфель в целом. Увеличение процентных ставок на основные кредитные ресурсы, как правило, уменьшает стоимость портфеля, и наоборот.


Предпринимательские риски связаны с развертыванием производства и прибылью, а именно: недополучение прибыли в результате простоя производства в результате простоя оборудования, банкротства, упущенная выгода, непредвиденные расходы и др.


Природные риски не зависят от деятельности человека. К ним относятся в основном риски стихийных бедствий: землетрясения, наводнения, урагана, тайфуна, удара молнии, извержения вулкана.


Промышленные риски характерны для производственной деятельности предприятий: выход их строя оборудования, станков, приборов, сложных технических комплексов, а также повреждения промышленных зданий и сооружении


Профессиональные риски связаны с исполнением лицами своих профессиональных обязанностей.


Риск - событие или группа родственных случайных событий, наносящих ущерб объекту, обладающему данным риском. Данное определение сразу влечет за собой необходимость расшифровки понятие, в него входящих.


Случай - невозможность точно определить время (а иногда и место) его возникновения.


Смешанные риски – это события природного характера, инициированные хозяйственной деятельностью человека. Примером может служить оползень, вызванный проведением строительных работ.


Техногенные риски порождены хозяйственной деятельностью человека: аварийные ситуации, загрязнение окружающей среды и т.д.


Трансляционный риск возникает при наличии у головной компании дочерних компаний или филиалов за рубежом. Его источником является возможное несоответствие между активами и пассивами компаний, пересчитанными в валютах разных стран..


Управление рисками - синтетическая дисциплина, которая изучает влияние на различные сферы деятельности человека случайных событий, носящих физический и материальный ущерб


Ущерб - ухудшение или потеря свойств объекта


Финансовые риски - риски из области управления финансами и взаимоотношений торговых партнеров в процессе сделки: неисполнение договорных обязательств контрагентом по сделке, невозврат кредита, непредвиденные судебные расходы


Форс-мажорные обстоятельства – обстоятельства непреодолимой силы, предсказать которые невозможно


Экономический (структурный) процентный риск связан с воздействием изменения процентных ставок на экономическое положение компании в целом.


Экономический валютный риск определяется как вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положения компании.

6. Рабочая программа дисциплины преподавтаеля (Таблица 2)


Таблица 2

№	Название темы	Содержание	Часы				Литература
			ЛК	СПЗ	СРСП	СРС
1	Тема 1. Сущность риска как управленческой категории. Понятие управления риском.	Понятие «риск» и краткая история развития специальности риск-менеджер. Основные термины, раскрывающие сущность риска Классификация рисков: по роду опасности (техногенные, природные, смешанные), по характеру деятельности (предпринимательские, финансовые и коммерческие, профессиональные, инвестиционные, транспортные, промышленные), по природе объектов (риски нанесения ущерба жизни и здоровью граждан и имущественные риски, риски наступления гражданской ответственности). Этапы управления риском: анализ риска, выбор методов воздействия, принятие решения, непосредственное воздействие на риск, контроль и корректировка результатов процесса управления.	4	2	3	6	1. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М: ИНФРА-М, 1998. – С.6-43; 2. Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999. – С.7-39; //Управление риском. – 2001 - №3 // Управление риском – 2001. №4
2	Тема 2. Методы выявления риска	Основные подходы к выявлению риска. Опросные листы Структурные диаграммы Карты потоков Прямая инспекция Анализ финансовой и управленческой отчетности.	4	2	3	6	1. Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М: ИНФРА-М, 1998. – С.78-95; 2. Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999. – С.39-61;
3	Тема 3. Оценка предпринимательского риска	Основные задачи, решаемые в процессе оценки риска. Отличие данного этапа от этапа выявления риска. Количественные характеристики, получаемые в ходе оценки риска, их содержание. Методы оценки вероятности неблагоприятных событий. Основная характеристика метода построения деревьев событий, алгоритм его применения, случаи целесообразности применения данного метода. Характеристика метода «События-последствия», целесообразность использования. Общая схема оценки риска СП-методом, алгоритм применения. Сущность метода построения деревьев отказов, целесообразность применения, алгоритм применения. Анализ чувствительности системы при помощи метода отказов. Характеристика и алгоритм применения метода индексов опасности. Методы оценки предпринимательского риска: статистический метод оценки, метод экспертных оценок, использования аналогов, комбинированный метод. Различные виды ущерба при неблагоприятных событиях. Краткая характеристика основных видов ущерба. Интегральная оценка риска.	4	2	3	6	Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М: ИНФРА-М, 1998. – С.101-115; Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999. – С.61-88; //Управление риском. – 2002 - №4 //Управление риском. – 2002 - №4 //Управление риском. – 2002 - №4
4	Тема 4. Методы и пути минимизации риска	Диверсификация как метод снижения риска. Передача риска. Страхование предпринимательских рисков. Пути снижения внутренних предпринимательских рисков: проверка партнера по бизнесу и условий заключения сделки, бизнес-планирование, подбор персонала предпринимательской организации, организация защиты коммерческой тайны, получение дополнительной информации. 5. Финансирование риска: основные виды затрат на риск и их содержание, источники финансирования риска и их содержание, финансирование риска при страховании, особенности финансирования риска при самостраховании. 6. Страхование как метод снижения риска, особенности страхования рисков, страховой случай, классификация страхования рисков, страховые фонды, критерии устойчивости и платежеспособности страховой компании, перестрахование. 7. Самострахование, его необходимость в целях минимизации риска, особенности формирования внутреннего и внешнего фонда рисков, оптимальный размер фонда риска предприятия. 8. Кэптивная страховая компания: типы, способы деятельности.	4	2	3	6	Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М: ИНФРА-М, 1998. – С.135-169; Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999. – С.88-97; //Управление риском. – 2002 - №4
5	Тема 5. Оценка эффективности управления риском	Методы оценки эффективности управления рисками. Критерии оценки эффективности применения методов управления риском. Мероприятия по управлению риском и их влияние на стоимость предприятия. Алгоритм сравнительной оценки эффективности страхования и самострахования при помощи метода Хаустона. Относительная оценка эффективности управления риском на основе анализа финансового состояния риска. Факторы, влияющие на эффективность управления риском.	4	2	3	6	Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999. – С.168-176; //Управление риском. – 2002 - №4
6	Тема 6. Управление инвестиционными рисками	Закономерности управления инвестиционными проектами: Оценка экономической эффективности страхования инвестиционных проектов: методология оценки, пример оценки. Практика страхования инвестиционных рисков: страхование от политических рисков, страхование инвестиций от финансовых и коммерческих рисков.	5	3	4	8	Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М: ИНФРА-М, 1998. – С.191-217; Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999. – С.187-219; //Управление риском. – 2001 - №1, - 2001-№3, 2001-№4
7	Тема 7. Риски в производственном предпринимательстве	Риски невостребованности произведенной продукции Риски неисполнения хозяйственных договоров. Риски усиления конкуренции. Риски возникновения непредвиденных затрат и снижения доходов. Риски потери имущества предпринимательской организации.	5	2	3,5	7	Лапуста М.Г., Шаршукова Л.Г. Риски в предпринимательской деятельности. – М: ИНФРА-М, 1998. – С.169-191; Хохлов НВ. Управление риском: Учебное пособие для вузов. – М.: ЮНИТИ –ДАНА, 1999. – С.176-187; //Управление риском. – 2001 – №3

7. Методические рекомендации по изучению дисциплины для студентов

7.1 Содержание дисциплины и распределение часов по видам занятий (Таблица 3)


Таблица 3

№	Название темы	Часы
		лекции	практ. зан.	СРСП	СРС
1	Тема 1. Сущность риска как управленческой категории. Понятие управления риском.	4		3
2	Тема 2. Методы выявления риска	4		3
3	Тема 3. Оценка предпринимательского риска	4		3
5	Тема 4. Методы и пути минимизации риска	4		3
6	Тема 5. Оценка эффективности управления риском	4		3
7	Тема 6. Управление инвестиционными рисками	5		4
8	Тема 7. Риски в производственном предпринимательстве	5		3,5
	ВСЕГО:	30		30

0. 
   
1. Содержание лекционных и практических занятий
   

Тема 1. Сущность риска как управленческой категории.

Понятие управления риском (4 часа)

1. Понятие «риск» и краткая история развития специальности риск-менеджер.
   
2. Основные термины, раскрывающие сущность риска:
   

• случайность,
  
• ущерб,
  
• вероятность события,
  
• отдельное событие,
  
• совокупность событий,
  
• инцидент,
  
• сценарий.
  

3. Классификация рисков:

• по роду опасности (техногенные, природные, смешанные),
  
• по характеру деятельности (предпринимательские, финансовые и коммерческие, профессиональные, инвестиционные, транспортные, промышленные),
  
• по природе объектов (риски нанесения ущерба жизни и здоровью граждан и имущественные риски, риски наступления гражданской ответственности).
  

4. Этапы управления риском: анализ риска, выбор методов воздействия, принятие решения, непосредственное воздействие на риск, контроль и корректировка результатов процесса управления.


План практического занятия (2 часа):

1. Понятие «риск» и краткая история развития специальности риск-менеджер.
   
2. Классификация рисков:
   

• по роду опасности;
  
• по характеру деятельности
  
• по природе объектов
  

3. Этапы управления риском:
   

• анализ риска,
  
• выбор методов воздействия,
  
• принятие решения,
  
• непосредственное воздействие на риск,
  
• контроль и корректировка результатов процесса управления.