На годовой отчет об исполнении областного бюджета за 2010 год Основание для подготовки заключения
| Вид материала | Отчет |
- Доклад по отчету об исполнении бюджета Почепского городского поселения за 2010 год, 106.8kb.
- На отчет об исполнении областного бюджета за 2010 год Общие положения, 2593.58kb.
- Годовой отчет об использовании средств внебюджетного фонда для рассмотрения и утверждения, 86.6kb.
- Статья 264, 169.19kb.
- Департамент финансов и бюджетной политики, 144.61kb.
- Информация Об исполнении бюджета городского поселения Щёлково Щёлковского муниципального, 189.35kb.
- С. Г. Шадрина 11. 04. 2011 отчет, 68.04kb.
- Отчет об исполнении бюджета «матвеево-курганского сельского поселения» за 2010 год, 76.2kb.
- «Об исполнении бюджета Тогучинского района за 2010 год», 50.66kb.
- На отчет об исполнении бюджета Ставропольского края за 2010 год Содержание, 970.23kb.
В нарушение пункта 10 Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной приказом Министерства финансов РФ от 13.11.2008 года №128н, годовая бюджетная отчетность главного распорядителя – Комитета промышленности, транспорта и связи Курской области составлена без годовой бюджетной отчетности подведомственного учреждения Комитета - ОГУ «Пансионат с санаторно-профилактическим лечением «Соловей» на сумму 9,2 млн. руб. Для устранения выявленного нарушения было направлено представление, на которое получен ответ о включении с 2011года в бюджетную отчетность главного распорядителя – Комитета промышленности, транспорта и связи Курской области бюджетной отчетности подведомственного учреждения - ОГУ «Пансионат с санаторно-профилактическим лечением «Соловей».
По комитету по культуре смета исполнена на 97,4%.
Копии кинофильмов не переданы ОГУК «Курскоблкиновидеофонд» и находятся на балансе Комитета, в то время, как срок реализации мероприятий областной целевой программы «Сохранение и развитие культуры и искусства в Курской области на 2006-2010 годы» истек в 2010 году.
По комитету здравоохранения смета исполнена на 97,5%. Остаток средств на лицевом счете комитета по состоянию на 31.12.2010 года составил 54,5 млн. руб.
При проведении мониторинга оказания платных услуг медицинскими учреждениями Курской области установлено, что гарантированный объем бесплатной медицинской помощи населению на территории Курской области не достаточен и восполняется за счет предоставления платных услуг.
Основными нерешенными проблемами здравоохранения, финансируемыми за счет средств ОМС остается низкий уровень размеров страховых взносов за неработающее население в сумме 1005,0 руб. на 1 человека или 38,6% от территориального подушевого норматива (2 603,2 руб.) и 24,0% от федерального норматива (4 184,1 руб.), а также низкий уровень тарифов на медицинские услуги (утвержденных еще в 2008 году) в размере 100,91 руб., при средней стоимости одного койко-дня в размере 678,18 руб., а одного дня лечения – 268,6 руб.
По комитету по делам молодежи и туризму смета исполнена на 98,3%.
В нарушении ст. 221 Бюджетного кодекса РФ, комитетом, как главным распорядителем бюджетных средства не утверждены сметы подведомственных учреждений ОГОУ «Курская юношеская автомобильная школа», ГУ «Областной центр туризма», ГУ «Областной центр молодежных программ», ОГУ «Областной Дворец молодежи»). Данные сметы в нарушение статьи 221 БК РФ главным распорядителем не утверждались.
По комитету по труду и занятости населения смета исполнена на 97,7%.
В соответствии с Законом РФ «О занятости населения в Российской Федерации», была разработана и утверждена Постановлением Курской областной Думы от 25.12.2007 года №530-IV ОД областная целевая программа «Содействие занятости населения Курской области на 2008 - 2010 годы». Бюджетные ассигнования областного бюджета на реализацию областной целевой программы «Содействие занятости населения Курской области на 2008 - 2010 годы» в 2010 году не предусмотрены. Реализация полномочий РФ в области содействия занятости населения, переданных для осуществления органам государственной власти субъектов РФ, произведена в соответствии с ведомственной структурой расходов областного бюджета комитетом по труду и занятости населения Курской области. В ходе проверок установлено нецелевое использование денежных средств в сумме 0,3 млн. руб. (оплачены образовательные услуги по повышению квалификации граждан, не имеющих квалификации по обучаемым специальностям и как следствие не трудоустроившихся по данной специальности). За допущенное не целевое использование на ОГУ ЦЗН г. Курска наложен административный штраф в размере 0,04 млн. руб.
Кроме того, через комитет производилось финансирование программы дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда Курской области в 2010 году. В ходе проверок реализации мероприятий программы установлено нарушение пункта 16 Порядка расходования средств, предоставляемых на реализацию Программы дополнительных мероприятий, направленных на снижение напряженности на рынке труда Курской области в 2010 году, утвержденного постановления Правительства Курской области от 19.05.2009 года № 68 в части не представления предприятиями в комитет по труду и занятости населения Курской области документов, подтверждающих целевое использование средств на сумму 3,6 млн. руб., перечисленных им с целью возмещения затрат на оплату труда с начислениями работникам, принимающим участие в мероприятие по организации временного трудоустройства работников в случае угрозы массового увольнения. В результате чего денежные средства в сумме 3,6 млн. руб. комитетом использованы с нарушением действующего законодательства. Аналогичное нарушение установлено в ходе внешней проверки бюджетной отчетности комитета по труду и занятости населения Курской области за 2010 год, сумма незаконно использованных денежных средств составила 0,3 млн. руб.
Кроме того, в ходе внешней проверки установлено, что комитетом не учтен предельный размер возмещения работодателю затрат по оплате труда работникам, участвующим во временных работах (в размере минимального размера оплаты труда в месяц за фактически отработанное время), чем нанесен ущерб областному бюджету в результате излишне перечисленных денежных средств в сумме 1,0 млн. руб.
Штатная численность сотрудников органов государственной власти Курской области, получающих заработную плату за счет средств областного бюджета (согласно актам внешних проверок бюджетной отчётности главных администраторов средств областного бюджета)
| Наименование | Численность на 01.01.2010 год | Численность на 01.01.2011 год | ||
| всего | из них госдолжности и госслужащие | всего | из них госдолжности и госслужащие | |
| Администрация Курской области | 285 | 238 | 284 | 205 |
| Комитет финансов | 153 | 146 | 152 | 140 |
| Комитет образования и науки | 34 | 28 | 34 | 28 |
| Комитет здравоохранения | 41 | 34 | 41 | 34 |
| Комитет социального обеспечения | 55 | 48 | 55 | 47 |
| Комитет по культуре | 17 | 14 | 21 | 16 |
| Комитет жилищно-коммунального хозяйства и ТЭК | 24 | 22 | 32 | 27 |
| Комитет строительства и архитектуры ** | 23 | 22 | 40 | 34 |
| Комитет по физической культуре и спорту | 14 | 11 | 14 | 9 |
| Комитет агропромышленного комплекса | 63 | 55 | 63 | 53 |
| Комитет информации и печати | 24 | 22 | 23 | 19 |
| Комитет по управлению имуществом | 68 | 62 | 69 | 61 |
| Комитет по делам молодежи и туризму | 13 | 12 | 13 | 10 |
| Курская областная Дума | 75 | 65 | 76 | 63 |
| Архивное управление | 11 | 10 | 11 | 8 |
| Управление внутренних дел | 282 | | 285 | |
| Управление ветеринарии | 22 | 20 | 22 | 19 |
| Комитет промышленности, транспорта и связи ** | 18 | 17 | 29 | 24 |
| Департамент экологической безопасности и природопользования | 18 | 16 | 18 | 16 |
| Контрольно-счетная палата | 23 | 21 | 23 | 20 |
| Комитет лесного хозяйства | 42 | 34 | 42 | 34 |
| Комитет потребительского рынка, развития малого предпринимательства и лицензирования | 25 | 21 | 25 | 20 |
| Комитет по тарифам и ценам | 29 | 28 | 34 | 27 |
| Комитет по труду и занятости населения ** | 49 | 45 | 73 | 60 |
| Управление по охране, контролю и регулированию использования объектов животного мира и водных биологических ресурсов | 9 | 9 | 9 | 9 |
| Уполномоченный по правам человека в Курской области и его рабочий аппарат | 9 | 9 | 8 | 8 |
| Комитет пищевой и перерабатывающей промышленности и продовольствия | 17 | 17 | 17 | 15 |
| Государственная жилищная инспекция | 18 | 16 | 18 | 16 |
| Комитет по экономике и развитию | 39 | 38 | 39 | 35 |
| Представительство Курской области при Правительстве РФ | | | | |
| Избирательная комиссия | 59 | 53 | 59 | 52 |
| Государственная инспекция строительного надзора | 20 | 20 | 20 | 18 |
| Государственная инспекция по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники при Правительстве РФ с соответствующими государственными инспекциями городов и районов | 51 | 50 | 51 | 50 |
| Департамент информационно-коммуникационных технологий и безопасности информации | 17 | 13 | 17 | 13 |
| Комитет записи актов гражданского состояния | 24 | 15 | 24 | 14 |
| Департамент по опеке и попечительству, семейной и демографической политике | 15 | 11 | 16 | 11 |
| Комитет строительства и эксплуатации автомобильных дорог | 85 | | 78 | |
| Управление по надзору и контролю в сфере образования | 14 | 13 | 14 | 13 |
| ИТОГО | 1785,0 | 1255,0 | 1849 | 1228 |
* учтена численность сотрудников УВД по Курской области, финансируемых за счет областного бюджета (центральный аппарат по главному распорядителю).
** учтена штатная численность преобразованных комитетов.
В 2010 году удельный вес заработной платы (с начислениями) составил 32,8% от общей суммы расходов консолидированного бюджета Курской области.
Расходы на заработную плату с начислениями в общей сумме расходов консолидированного бюджета, в динамике (млн. руб.)
| | Консолидированный бюджет Курской области | областной бюджет | бюджет городских округов | бюджет муниципальных районов | бюджет городских и сельских поселений | ||||||||||
| | 2009 год | 2010 год | рост / снижение | 2009 год | 2010 год | рост / снижение | 2009 год | 2010 год | рост / снижение | 2009 год | 2010 год | рост / снижение | 2009 год | 2010 год | рост / снижение |
| Общегосударственные вопросы | 1908,5 | 1883,7 | 98,7 | 543,8 | 549,3 | 101,0 | 319,6 | 338,7 | 106,0 | 470,3 | 455 | 96,7 | 574,9 | 540,7 | 94,1 |
| Национальная оборона | 11,6 | 14,1 | 121,6 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 11,6 | 14,1 | 121,6 |
| Национальная безопасность и правоохранительная деятельность | 1033,5 | 1085,4 | 105,0 | 1007,1 | 1053,1 | 104,6 | 26 | 32,3 | 124,2 | 0,4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Национальная экономика | 399,4 | 451,7 | 113,1 | 383,5 | 434,1 | 113,2 | 14 | 14,5 | 103,6 | 1,8 | 3,1 | 172,2 | 0 | 0 | 0 |
| Жилищно-коммунальное хозяйство | 89,8 | 86,6 | 96,4 | 10,8 | 12,7 | 117,6 | 72,9 | 69,3 | 95,1 | 0 | 0 | 0 | 6,0 | 4,6 | 76,7 |
| Охрана окружающей среды | 27,1 | 26,2 | 96,7 | 18,2 | 17,8 | 97,8 | 8,9 | 8,4 | 94,4 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Образование | 5088,2 | 5227,3 | 102,7 | 813,3 | 967,8 | 119,0 | 1857,4 | 1856,8 | 100,0 | 2409,7 | 2398,1 | 99,5 | 7,7 | 4,6 | 59,7 |
| Культура, кинематография, средства массовой информации | 710,2 | 713,4 | 100,5 | 176,9 | 186,8 | 105,6 | 108,8 | 113,4 | 104,2 | 184,5 | 174,8 | 94,7 | 239,9 | 238,4 | 99,4 |
| Здравоохранение, физическая культура и спорт | 1501,7 | 1489,3 | 99,2 | 632,4 | 647,8 | 102,4 | 405,7 | 393,3 | 96,9 | 461,9 | 446,4 | 96,6 | 1,6 | 1,8 | 112,5 |
| Социальная политика | 530,3 | 585,3 | 110,4 | 487,3 | 536,2 | 110,0 | 32,2 | 41,3 | 128,3 | 10,8 | 7,9 | 73,1 | 0 | 0 | 0 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Итого заработная плата с начислениями | 11300,1 | 11563 | 102,3 | 4073,4 | 4405,6 | 108,2 | 2845,5 | 2868 | 100,8 | 3539,5 | 3485,3 | 98,5 | 841,8 | 804,2 | 95,5 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Расходы бюджета итого | 30818,6 | 34355,9 | 111,5 | 15471 | 17923,5 | 115,9 | 7791,9 | 8572,6 | 110,0 | 5564,3 | 5586,5 | 100,4 | 1997 | 2287 | 114,5 |
| | | | | | | | | | | | | | | | |
| Отношение заработной платы к расходам бюджета в % | 36,7 | 32,8 | 89,4 | 26,3 | 16,1 | 61,2 | 36,5 | 33,4 | 91,5 | 63,6 | 57,8 | 90,9 | 42,2 | 34,9 | 82,7 |
За 2010 год, по отношению к 2009 году, процентное отношение расходов на заработную плату с начислениями в общей сумме расходов консолидированного бюджета снизилось с 36,7% (2009 год) до 32,8% (2010 год). Вместе с тем, расходы в натуральном выражении увеличились с 11300,1 млн. руб. в 2009 году до 11563,0 млн. руб. за 2010 год или на 263,0 млн. руб.
Так, в общей сумме расходов консолидированного бюджета (34355,9 млн. руб.), расходы на заработную плату с начислениями составляли 32,8% (11563,0 млн. руб.), в расходах областного бюджета 24,6% (4405,6 млн. руб.), в расходах городских округов 33,4% (2868,0 млн. руб.), в расходах муниципальных районов 57,8% (3485,3 млн. руб.) и в расходах городских и сельских поселений эти расходы составляли 34,9% (804,2 млн. руб.).
При общем росте расходной части областного бюджета в 2010 году на 15,9%, расходы направляемые на заработную плату с начислениями возросли на 8,2%, причем в разрезе разделов произошедший рост не дифференцирован. Так по разделу «Общегосударственные вопросы» рост составил 1,0%, по разделу «Здравоохранение, физическая культура и спорт» 2,4%, а по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» рост расходов на заработную плату с начислениями составил уже 17,6%, по разделу «Образование» 19,0%, что наглядно представлено в приведенной таблице по отраслям расходов областного бюджета.
В разрезе главных распорядителей, в общей сумме расходов областного бюджета, кассовые расходы на заработную плату с начислениями составили 1405,8 млн. руб. или 98,7% от плановых назначений, причем только по семи главным распорядителям кассовое исполнение составило 100,0%, а по остальным от 86,0% (избирательная комиссия Курской области) до 99,9% (комитет промышленности, транспорта и связи Курской области).
Расходы на заработную плату с начислениями по главным распорядителям областного бюджета (согласно актам внешних проверок бюджетной отчётности главных администраторов средств областного бюджета)
| Наименование | Расходы на заработную плату с начислениями (тыс. руб.) | Исполнено % | |
| Плановые назначения | Кассовое исполнение | ||
| Администрация Курской области | 131560 | 129510 | 98,4 |
| Комитет финансов | 51237 | 50396,1 | 98,4 |
| Комитет образования и науки | 12187 | 11735,2 | 96,3 |
| Комитет здравоохранения | 11524 | 11143,1 | 96,7 |
| Комитет социального обеспечения | 17116 | 16772 | 98,0 |
| Комитет по культуре | 5118,6 | 5116,2 | 100,0 |
| Комитет жилищно-коммунального хозяйства и ТЭК | 10679 | 10513,6 | 98,5 |
| Комитет строительства и архитектуры | 14747 | 14330,8 | 97,2 |
| Комитет по физической культуре и спорту | 5097 | 4870,9 | 95,6 |
| Комитет агропромышленного комплекса | 20763 | 20379,5 | 98,2 |
| Комитет информации и печати | 9337,6 | 9001,2 | 96,4 |
| Комитет по управлению имуществом | 21888 | 21639,5 | 98,9 |
| Комитет по делам молодежи и туризму | 6006,6 | 5874,2 | 97,8 |
| Курская областная Дума | 75247 | 69982,4 | 93,0 |
| Архивное управление | 4606,2 | 4378,4 | 95,1 |
| Управление внутренних дел | 793431 | 793427 | 100,0 |
| Управление ветеринарии | 7648,4 | 7325,3 | 95,8 |
| Комитет промышленности, транспорта и связи | 12690 | 12671,7 | 99,9 |
| Департамент экологической безопасности и природопользования | 6563,3 | 6286,5 | 95,8 |
| Контрольно-счетная палата | 11274 | 10830,9 | 96,1 |
| Комитет лесного хозяйства | 11395 | 11395 | 100,0 |
| Комитет потребительского рынка, развития малого предпринимательства и лицензирования | 6799 | 6799 | 100,0 |
| Комитет по тарифам и ценам | 10707 | 10344,8 | 96,6 |
| Комитет по труду и занятости населения | 19591 | 19464,2 | 99,4 |
| Управление по охране, контролю и регулированию использования объектов животного мира и водных биологических ресурсов | 3133,4 | 3111,6 | 99,3 |
| Уполномоченный по правам человека в Курской области и его рабочий аппарат | 5622,1 | 5221,3 | 92,9 |
| Комитет пищевой и перерабатывающей промышленности и продовольствия | 6315,3 | 6047,3 | 95,8 |
| Государственная жилищная инспекция | 4885 | 4725 | 96,7 |
| Комитет по экономике и развитию | 14087 | 13694,3 | 97,2 |
| Представительство Курской области при Правительстве РФ | 7779,6 | 7673,2 | 98,6 |
| Избирательная комиссия | 21706 | 18656,5 | 86,0 |
| Государственная инспекция строительного надзора | 5325,7 | 5325,7 | 100,0 |
| Государственная инспекция по надзору за техническим состоянием самоходных машин и других видов техники при Правительстве РФ с соответствующими государственными инспекциями городов и районов | 16018 | 15466,3 | 96,6 |
| Департамент информационно-коммуникационных технологий и безопасности информации | 6529,8 | 6414,2 | 98,2 |
| Комитет записи актов гражданского состояния | 7280,3 | 7280,3 | 100,0 |
| Департамент по опеке и попечительству, семейной и демографической политике | 5444,1 | 5272,5 | 96,8 |
| Комитет строительства и эксплуатации автомобильных дорог | 37970 | 37925,1 | 99,9 |
| Управление по надзору и контролю в сфере образования | 4825,4 | 4825,4 | 100,0 |
| ИТОГО | 1424134 | 1405826 | 98,7 |
6. Анализ использования объемов выделенного финансирования и выполнения мероприятий, предусмотренных областными целевыми программами.
По состоянию на 01.01.2010 года утверждено 47 областных целевых программ, из которых в 2010 году 45 целевых программ предусмотрено к финансированию.
Законом об областном бюджете на 2010 год в действующей редакции не предусмотрены к финансированию следующие программы:
- областная целевая программа по оказанию содействия добровольному переселению в Курскую область соотечественников, проживающих за рубежом, на 2008 - 2012 годы, с объемом финансирования мероприятий программы на 2010 год в сумме 9,5 млн. руб., в нарушение пункта 26 Постановления Администрации Курской области от 10.10.2008 года №321 «О порядке принятия решений о разработке долгосрочных областных целевых программ, их формирования и реализации» не включена в перечень областных целевых программ, предусмотренных к финансированию из областного бюджета;
- областная целевая программа "Развитие молочного скотоводства в Курской области на 2009 - 2012 годы" в декабре 2010 года была исключена из списка предусмотренных к финансированию целевых программ, по мнению комитета АПК Курской области в ней отсутствовала потребность. В первоначальной редакции Закона на нее предусматривались ассигнования в сумме 45,0 млн. руб., но расходы не осуществлялись.
Законом на реализацию 45 областных целевых программ предусмотрены средства в сумме 5095,6 млн. руб. (18,1% от всех расходов). Объем финансирования указанных целевых программ, предусмотренный на 2010 год паспортами, соответствует бюджетным ассигнованиям, предусмотренным Законом об областном бюджете на 2010 год. Кассовый расход за 2010 год составил 4 974,8 млн. руб. или 97,6% от предусмотренного Законом объема финансирования.
Анализ исполнения областных целевых программ за 2010 год
| № п/п | Наименование областной целевой программы | Плановые назначения 2010 г. по Закону об областном бюджете на 2010 г., млн. руб. | Исполнено на 01.01.2011 года | Удельный вес, % | |
| млн. руб. | в % к плановым назначениям | ||||
| 1. | Областная целевая программа "Социальная поддержка инвалидов в Курской области на 2009 - 2011 годы" | 2,5 | 2,4 | 93,3 | 0,05 |
| 2. | Областная целевая программа "Комплексная программа по профилактике преступлений и иных правонарушений в Курской области на 2009 - 2011 годы" | 5,4 | 5,4 | 99,6 | 0,11 |
| 3. | Областная целевая программа "Проведение административной реформы в Курской области в 2009 - 2010 годах" | 5,7 | 5,2 | 89,7 | 0,10 |
| 4. | Областная целевая программа "Сохранение и развитие архивного дела в Курской области на 2009 - 2010 годы" | 7,0 | 4,6 | 66,6 | 0,09 |
| 5. | Областная целевая программа "Энергосбережение Курской области на период 2009 - 2010 годы" | 0,2 | 0,2 | 100,0 | 0,00 |
| 6. | Областная целевая программа "Экология и природные ресурсы Курской области (2009 - 2010 годы)" | 4,1 | 3,6 | 86,6 | 0,07 |
| 7. | Областная целевая программа "Развитие сельского хозяйства Курской области на 2009 - 2012 годы" | 338,2 | 294,0 | 86,9 | 5,91 |
| 8. | Областная целевая программа "Сохранение и восстановление плодородия почв земель сельскохозяйственного назначения и агроландшафтов Курской области на 2009 - 2012 годы" | 33,6 | 33,6 | 100,0 | 0,68 |
| 9. | Областная целевая программа "Патриотическое воспитание граждан Курской области на 2010 - 2011 годы" | 0,2 | 0,2 | 99,7 | 0,00 |
| 10. | Областная целевая программа "Допризывная подготовка молодежи в Курской области на 2010 - 2012 годы" | 0,8 | 0,8 | 99,9 | 0,02 |
| 11. | Областная целевая программа "Улучшение демографической ситуации в Курской области" на 2009 - 2010 годы | 437,5 | 425,4 | 97,2 | 8,55 |
| 12. | Областная целевая программа "Старшее поколение" на 2007 - 2010 годы | 0,3 | 0,3 | 97,2 | 0,01 |
| 13. | Областная целевая программа "Духовно-нравственное воспитание детей и молодежи Курской области на 2009 - 2010 годы" | 2,1 | 1,0 | 46,8 | 0,02 |
| 14. | Областная целевая программа "Социальная поддержка и улучшение положения детей в Курской области" на 2009 - 2010 годы | 19,5 | 19,3 | 98,5 | 0,39 |
| 15. | Областная целевая программа "Развитие мировой юстиции Курской области на 2009 - 2010 годы" | 2,9 | 2,8 | 96,1 | 0,06 |
| 16. | Областная целевая программа "Улучшение условий и охраны труда в Курской области на 2009 - 2011 годы" | 0,2 | 0,2 | 98,1 | 0,00 |
| 17. | Областная целевая программа "Информатизация Курской области (2009 - 2010 годы)" | 39,1 | 38,9 | 99,5 | 0,78 |
| 18. | Областная целевая программа "Повышение безопасности дорожного движения в Курской области в 2009 - 2012 годах" | 108,1 | 107,2 | 99,1 | 2,15 |
| 19. | Областная целевая программа "Предупреждение и борьба с социально значимыми заболеваниями на 2009 - 2011 годы" | 7,8 | 7,7 | 98,5 | 0,15 |
| 20. | Областная целевая программа "Социальная адаптация военнослужащих, подлежащих увольнению из Вооруженных Сил Российской Федерации, других войск, воинских формирований и органов, граждан, уволенных с военной службы, и членов их семей" на 2007 - 2010 годы | 0,5 | 0,5 | 98,1 | 0,01 |
| 21. | Областная целевая программа "Модернизация сети автомобильных дорог Курской области (2009 - 2011 годы)" | 2106,1 | 2105,6 | 100,0 | 42,33 |
| 22. | Областная целевая программа "Жилище" на 2009 - 2010 годы | 121,4 | 72,9 | 60,1 | 1,47 |
| 23. | Областная целевая программа "Развитие системы ипотечного жилищного кредитования в Курской области" на 2009 - 2011 годы | 20,0 | 19,7 | 98,6 | 0,40 |
| 24. | Областная целевая программа "Социальное развитие села на 2009 - 2012 годы" | 245,0 | 245,0 | 100,0 | 4,93 |
| 25. | Областная целевая программа "Сохранение и развитие культуры и искусства в Курской области на 2006 - 2010 годы" | 6,1 | 6,1 | 100,0 | 0,12 |
| 26. | Областная целевая программа "Развитие физической культуры и спорта в Курской области на 2009 - 2010 годы" | 171,0 | 170,9 | 100,0 | 3,44 |
| 27. | Областная целевая программа "Развитие здравоохранения Курской области на 2009 - 2011 годы" | 878,9 | 878,6 | 100,0 | 17,66 |
| 28. | Областная целевая программа "Молодежь" на 2009 - 2010 годы | 7,5 | 7,4 | 99,2 | 0,15 |
| 29. | Областная целевая программа "Развитие государственных средств массовой информации Курской области и укрепление их материально-технической базы в 2009 - 2011 годах" | 25,1 | 25,1 | 100,0 | 0,50 |
| 30. | Областная целевая программа "Пожарная безопасность и защита населения Курской области на 2010 - 2012 годы" | 15,7 | 15,7 | 100,0 | 0,32 |
| 31. | Областная целевая программа "Развитие авиационных услуг в Курской области в 2009 - 2010 годах" | 51,5 | 47,7 | 92,5 | 0,96 |
| 32. | Областная целевая программа "Снижение рисков и смягчение последствий чрезвычайных ситуаций природного и техногенного характера в Курской области на 2010 - 2012 годы" | 35,8 | 35,8 | 100,0 | 0,72 |
| 33. | Областная целевая программа "Обеспечение эпизоотического благополучия территории Курской области на 2009 - 2013 годы" | 2,8 | 2,8 | 99,9 | 0,06 |
| 34. | Областная целевая программа "Развитие малого и среднего предпринимательства в Курской области на 2009 - 2011 годы" | 18,1 | 17,5 | 97,0 | 0,35 |
| 35. | Областная целевая программа "Школьный автобус на 2009 - 2010 годы" | 4,0 | 4,0 | 99,7 | 0,08 |
| 36. | Областная целевая программа "Развитие пассажирских перевозок в Курской области в 2010 - 2012 годах" | 210,5 | 210,1 | 99,8 | 4,22 |
| 37. | Областная целевая программа "Развитие образования Курской области на 2009 - 2010 годы" | 37,9 | 37,6 | 99,2 | 0,76 |
| 38. | Областная социальная программа "Укрепление материально-технической базы учреждений социального обслуживания населения и оказание адресной социальной помощи неработающим пенсионерам, являющимся получателями трудовых пенсий по старости и инвалидности, на 2009 - 2011 годы" | 13,3 | 13,2 | 99,3 | 0,26 |
| 39. | Областная целевая программа "Развитие государственной ветеринарной службы Курской области и укрепление материально-технической базы учреждений ветеринарии в 2009 - 2011 годах" | 0,5 | 0,5 | 100,0 | 0,01 |
| 40. | Областная целевая программа "Комплексные меры противодействия злоупотреблению наркотиками и их незаконному обороту на 2010 - 2014 годы" | 5,7 | 5,7 | 99,6 | 0,11 |
| 41. | Областная целевая программа "Создание системы кадастра недвижимости Курской области (2009 - 2011 годы)" | 19,7 | 17,5 | 88,9 | 0,35 |
| 42. | Областная целевая программа "Экология и чистая вода в Курской области" на 2010 год | 35,0 | 34,1 | 97,5 | 0,69 |
| 43. | Областная целевая программа "Оказание адресной социальной помощи отдельным категориям граждан на проведение работ по газификации домовладений (квартир) (2009 - 2011 годы)" | 30,0 | 29,9 | 99,9 | 0,60 |
| 44. | Областная целевая программа "Пропаганда здорового образа жизни, профилактика табакокурения, алкоголизма среди населения Курской области на 2009 - 2011 годы" | 2,0 | 1,9 | 94,5 | 0,04 |
| 45. | Областная целевая программа "Развитие системы защиты информации Курской области (2010 - 2012 годы)" | 16,2 | 16,2 | 100,0 | 0,33 |
| Итого | 5095,6 | 4974,8 | 97,6 | 100,0 | |
Бюджетные ассигнования на реализацию областных целевых программ в областном бюджете за 2006-2010годы (млн. руб.)
Существенное увеличение доли целевых программ в расходах бюджета области с 2,9% в 2006 до 18,1% в 2010 году говорит о внедрении программно-целевого метода бюджетирования.
Наибольший удельный вес в общем объеме расходов на реализацию областных целевых программ 2010 года занимают программа «Модернизация сети автомобильных дорог Курской области (2009-2011 годы)» - 42,3 % и программа "Развитие здравоохранения Курской области на 2009-2011 годы" - 17,7 %. Следует отметить, что основная масса расходов по реализации мероприятий программы "Развитие здравоохранения Курской области на 2009-2011 годы" приходится на финансирование страховых взносов за неработающее население (85,8%) и на лекарственное обеспечение населения (9,5%), и другие текущие расходы. Таким образом, задачи программы - развитие здравоохранения, в том числе модернизация материальной базы лечебно-профилактических учреждений (приобретение медицинского, лечебно-диагностического оборудования, которое физически и морально устарело) не достигаются.
Наиболее низкий уровень освоения средств сложился по 3 целевым программам:
- " Духовно-нравственное воспитание детей и молодежи Курской области на 2009 - 2010 годы" - 46,8 % по причине расторжения контракта, заключенного комитетом образования и науки Курской области на оказание услуг по разработке учебных пособий по основам православной культуры из-за их несоответствия содержанию учебных программ;
- "Жилище" на 2009 - 2010 годы – 60,1 % по причине не освоение средств выделенным на приобретение жилья для детей-сирот;
- " Сохранение и развитие архивного дела в Курской области на 2009 - 2010 годы" – 66,6 % по результатам проведения конкурса сложилась экономия средств.
Оценка эффективности целевых программ показала неполное выполнение индикаторов по 4 программам:
- по программе «Развитие авиационных услуг в Курской области на 2009 – 2010 годы», из 3-х планируемых к исполнению индикаторов, не в полном объеме выполнено два, по причине невыполнения регулярных авиарейсов в результате ремонта взлетно-посадочной полосы аэродрома;
- по программе «Развитие малого и среднего предпринимательства в Курской области на 2009-2011 годы», в результате перехода предприятий на общую систему налогообложения, а также снижения процентной ставки, применяемой при упрощенной системе налогообложения для отдельных видов деятельности;
- по программе «Информатизация Курской области (2009-2010 годы)» - по причине не внедрения в органах государственной власти электронного документооборота.
- по программе «Развитие мировой юстиции Курской области на 2009 - 2010 годы», не приобретены многофункциональные устройства, в связи с недостаточным финансированием.
Контрольно-счетной палатой Курской области при проведении проверок установлены нарушения в ходе реализации целевых программ в том числе:
- нецелевое использование бюджетных средств в сумме 0,1 млн. руб., по областной целевой программе «Информатизация Курской области (2009-2010 годы)», в части расходования бюджетных средств на организацию каналов связи для учреждений не относящихся к субъекту или муниципальным учреждениям;
- использование бюджетных средств с нарушением действующего законодательства – 94,6 млн. руб.:
по областной целевой программе «Социальное развитие села на 2009 - 2012 годы» муниципальными образованиями Курской области не отражены в учете капитальные вложения в объекты водоснабжения, переданные по актам комитетом АПК Курской области на сумму 15,8 млн. руб.