Пояснительная записка Кпроекту республиканского бюджета Кыргызской Республики на 2012 год и прогнозе на 2013-2014 годы
| Вид материала | Пояснительная записка |
- О внесении изменений в постановление Правительства Кыргызской Республики «о прогнозе, 2535.46kb.
- Правительства Республики Татарстан о прогнозе социально-экономического развития Республики, 60.02kb.
- Доклад по Проекту республиканского бюджета Кыргызской Республики на 2009-2011 Годы, 186.46kb.
- Доклад по проекту областного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов, 139.03kb.
- Рогноз социально-экономического развития города Губкинского на 2012-2014 годы, основные, 68.71kb.
- Пояснительная записка к проекту решения Рязанской городской Думы «Об утверждении бюджета, 956.54kb.
- «О бюджете Удмуртской Республики на 2012 год и плановый период 2013-2014 годов», 347.75kb.
- Мониторинг сообщений сми об Общественной палате РФ за октябрь 2011 года, 2580.98kb.
- Прогнозный план приватизации муниципального имущества и прогноз поступления администрируемых, 22.49kb.
- Основные направления бюджетной и налоговой политики городского округа Новокуйбышевск, 99.35kb.
ФИНАНСОВЫЙ БАЛАНС
По проекту республиканского бюджета на 2012 год прогнозируется отрицательный финансовый баланс в сумме 16 415,8 млн.сомов (против дефицита в 17 173,2 млн.сомов в уточненном бюджете на 2011 год), что составляет 5,1 % к ВВП.
На 2013 год прогнозируется финансовый баланс в сумме 13 117,0 млн.сомов.
На 2014 год прогнозируется финансовый баланс в сумме 11 049,1 млн.сомов.
На покрытие финансового баланса в 2012 году предусмотрены источники финансирования в сумме 16 415,8 млн.сомов.
По внутренним источникам финансирования финансового баланса предусмотрено положительное сальдо в размере 3 288,1 млн.сомов.
Поступления из внутренних источников составляют:
- поступления от реализации ГЦБ – 5 955,9 млн. сомов;
- остатки на счетах ПКР – 3 382,9 млн.сомов;
- погашение бюджетных ссуд - 2 484,5 млн.сомов;
Погашение внутреннего долга составляет 8 535,1 млн.сомов
По внешним источникам проектируется положительное сальдо в сумме 13 127,7 млн. сомов.
Поступление внешних программных займов составляет 2 288,9 млн. сомов;
Поступление внешних займов на ПГИ составляет 12 865,1 млн. сомов.
Погашение основной суммы внешнего долга прогнозируется в размере 2 026,3 млн. сомов.
Риски исполнения республиканского бюджета
Кыргызской Республики на 2012 год
При исполнении республиканского бюджета на 2012 год существуют определенные риски:
По ресурсной части республиканского бюджета
Налоговые поступления
По данным налоговой службы на сегодняшний день переплата по налогам составляет более 7 млрд.сом, из них более 80% занимает переплаты по НДС. Согласно Налоговому Кодексу переплата по налогам и платежам подлежит зачету и возмещению хозяйствующему субъекту при его обоснованности образования. В связи с чем, существует риск на сумму, подлежащую возврату в 2012 году.
Согласно закону По прибыли госпредприятий
В проекте бюджета на 2012 год предусмотрены поступления прибыли госпредприятия ТЗК «Манас» в размере 1000 млн. сом. Вместе с тем, существует риск недопоступления данных средств, так как, согласно законодательству данные средства подлежат поступлению в 2013г. Так, постановлением Правительства Кыргызской Республики «О совершенствовании управления государственными предприятиями» установлено, что не менее 50% чистой прибыли государственных предприятий подлежит перечислению на расчетный счет Министерства государственного имущества с последующим направлением в республиканский бюджет в срок до 1 апреля года, следующего за отчетным периодом по итогам годовой финансово-хозяйственной деятельности. Необходимо также отметить, что механизм перечисления в бюджет прибыли госпредприятия не определен.
По поступлению средств от выпуска государственных ценных бумаг
Поступление средств от выпуска государственных ценных бумаг в полном объеме будет зависеть от стабилизации ситуации на финансовом рынке Кыргызской Республики в целом. Кроме того, решение Правительства Кыргызской Республики о переводе размещения части государственных ценных бумаг на торговую площадку фондовой биржи может оказать отрицательное влияние на поступление средств от выпуска государственных ценных бумаг.
По внешним источникам
Азиатский банк развития (АБР) программа «Улучшение инвестиционного климата» в сумме 20,0 млн. долл. США (940 млн. сом).
По данной программе АБР планирует выделить грантовые средства в размере 20,0 млн. долл. США на 2012 год.
Возможные риски непоступления средств: АБРом представлена матрица политики реформ, в соответствии с которой Правительству Кыргызской Республики необходимо выполнить до конца января 2012 года следующие условия:
- Проекты Законов КР «О микро-финансовых организациях», «О кредитных союзах» и «Об операциях по обмену иностранной валюты», ответственное ведомство НБКР;
- Определить классификацию группового кредитования как инструмента обеспеченного кредитования для выполнения пруденциальных норма банков – ответственное ведомство НБКР;
- Постановление ПКР «О создании национального совета по развитию профессиональных навыков» (НСРПН) – ответственное ведомство МТЗМ КР;
- Принять политику финансирования и распределения рисков ГЧП - ответственное ведомство Минфин КР.
В случае невыполнения условий матрицы политики реформ, грантовые средства могут не поступить.
Всемирный банк в сумме 30 млн. долларов США (1 410 млн. сом)
1. Всемирный Банк совместно с кыргызской стороной начал подготовку программы бюджетной поддержки под названием «Операций на цели поддержки политики в области развития» (ОППР).
Всемирным банком планируется выделить по 30,0 млн. долл. США ежегодно: из них 16,5 млн. долл. США кредитная помощь и 13,5 млн. долл. США грантовая помощь.
Возможные риски не поступления средств: Миссией ВБ предоставлена Памятная записка от 15 ноября 2011 года, в соответствии с которой Правительству Кыргызской Республики необходимо разработать Матрицу политику реформ до февраля 2012 года, где должны быть определены основные области реформ.
В случае невыполнения условий матрицы политики реформ, средства могут не поступить.
Европейский Союз (ЕС) в сумме 10,25 млн. евро (625,1 млн. сом)
В 2012 году ЕС планирует выделить следующие средства:
- второй изменяемый транш по программе «Поддержка секторальной политики, Социальный сектор – Кыргызстан 2010» в сумме 5,25 млн. Евро;
- в соответствии с новой программой «Поддержка секторальной политики», ЕС планируется выделить грант в сумме 5,0 млн. Евро.
Возможные риски не поступления средств: В соответствии с Матрицей политики реформ, подготовленное экспертами ЕС, Министерство финансов, Министерство социальной защиты и Национальный статистический комитет КР необходимо выполнить специальные и общие условия. В случае невыполнения условий матрицы политики реформ, грантовые средства могут не поступить.
Международный валютный фонд (МВФ) в сумме 30, 0 млн. долл. США (1 410 млн. сом).
В рамках программы МВФ планируется поступление кредитных средств в размере 30,0 млн. долл. США на 2012 год.
В случае невыполнения условий программы кредитные средства могут не поступить.
По расходной части республиканского бюджета
По расходной части республиканского бюджета возможны риски по следующим направлениям:
По системе социального страхования
Указом Президента Кыргызской Республики «О размере базовой части пенсий» от 26 мая 2009 года № 252 предусмотрен поэтапный перевод базовой части пенсии на республиканский бюджет.
Поэтапный перевод финансирования базовой части пенсии из республиканского бюджета, увеличивая ее долю ежегодно на 20%, с одной стороны придает финансовую устойчивость бюджета Социального фонда Кыргызской Республики, с другой стороны, является бременем для республиканского бюджета.
Таким образом, для выполнения обязательств государства по льготному пенсионному обеспечению отдельных категорий населения, по выплате пенсий военнослужащих, компенсаций и надбавок к пенсии, с учетом поэтапного перевода финансирования базовой части пенсии в соответствии с Указом Президента Кыргызской Республики «О базовой части пенсии» от 26 мая 2009 года № 252 (60% от общей потребности) из средств республиканского бюджета Социальному фонду Кыргызской Республики на 2012 год планируются трансферты в объеме 10 881,1 млн. сомов, или на 3 064,7 млн. сомов больше по сравнению с утвержденным бюджетом на 2011 год (7816,4 млн. сомов), следовательно, поступления из республиканского бюджета составят 34,5% от общего объема дохода бюджета Социального фонда.
При дальнейшем увеличении размера пенсий и низком уровне сбора страховых взносов в 2012 году (94%), как запланировано Социальным фондом, возможно выделение субвенции (согласно статьи 36 Закона Кыргызской Республики «О государственном пенсионном социальном страховании») из республиканского бюджета, что в свою очередь отрицательно повлияет на состояние республиканского бюджета и приведет к вынужденному сокращению расходов на образование, здравоохранение и др.
Следует отметить, что трансферты, выделяемые из республиканского бюджета Социальному фонду, ежегодно увеличиваются, тогда, как на развитие реального сектора предусматривается недостаточно средств, что ведет к снижению темпов роста экономики и ослаблению инвестиционных возможностей республики.
Риски по обеспечению бюджета ликвидностью
- Риски не выполнения установленного календарного графика в связи с неравномерным (поквартальным) поступлением ресурсов в бюджет в течение года.
Кроме того, необходимо отметить, что на исполнение бюджета также могут повлиять риски, обозначенные в разделе макроэкономические перспективы развития.
Министр финансов
Кыргызской Республики А.Жапаров
