Программа реформирования муниципальных финансов арзгирского муниципального района ставропольского края на 2009 2011 годы
| Вид материала | Программа |
- Пояснительная записка к отчету о выполнении второго этапа Программы реформирования, 994.43kb.
- Г г. Ипатово №574 Об утверждении доклад, 104.21kb.
- Общая характеристика общеобразовательного учреждения средней общеобразовательной школы, 2446.61kb.
- Совет александровского муниципального района ставропольского края, 26.55kb.
- Комплексная программа профилактики правонарушений на территории Калевальского муниципального, 518.86kb.
- Анию муниципальных финансов бюджетам муниципальных районов (городских округов) из бюджета, 3102.83kb.
- Об утверждении Программы реформирования муниципальных финансов (наименование муниципального, 148.1kb.
- Решение 10 июня 2011 года ст. Ессентукская №32, 758.55kb.
- Комплексная программа профилактики правонарушений на территории Калевальского муниципального, 661.51kb.
- Программа социально-экономического развития администрации муниципального образования, 646.91kb.
3.3. Оценка эффективности и результативности планируемых расходов
Конечным итогом реализации Программы реформирование является получение социального и бюджетного эффекта.
Социальный эффект будет проявляться в снижении социальных рисков и повышении степени удовлетворенности населения Арзгирского муниципального района качеством услуг бюджетной сферы. Основные составляющие социального эффекта:
- повышение качества бюджетных услуг за счёт:
- разработки и внедрения стандартов качества бюджетных услуг (регламентов оказания государственных услуг);
- расширения предложения бюджетных услуг;
- поощрения конкуренции между производителями бюджетных услуг
- повышение доступности бюджетных услуг также за счёт появления новых категорий производителей бюджетных услуг и развития системы государственных (муниципальных) заданий на оказание бюджетных услуг;
- повышение прозрачности деятельности муниципальных органов и учреждений за счёт создания механизмов мониторинга и раскрытия информации о результатах деятельности органов муниципального управления и муниципальных учреждений
Этот эффект будет достигнут в первую очередь за счет повышения прозрачности работы органов исполнительной власти, улучшения качества и доступности бюджетных услуг, создания дополнительных рабочих мест в секторе малого предпринимательства.
Бюджетный эффект будет выражен в сокращении нерациональных расходов бюджета за счет повышения качества финансового управления, повышения эффективности бюджетных инвестиций и целого ряда других мероприятий.
Основными элементами бюджетного эффекта являются:
- повышение качества управления общественными финансами за счёт интеграции методов управления по результатам в бюджетный процесс;
- повышения обоснованности и прозрачности бюджетной политики, включая принятие решений о новых расходных обязательствах и о бюджетных инвестициях;
- укрепление доходной части (включая доходы от использования собственности) бюджета муниципального образования;
- повышение деловой активности за счет появление дополнительных стимулов для развития малого бизнеса на территории области;
- совершенствование механизмов поддержки малого предпринимательства.
Дать стоимостную оценку социального эффекта с приемлемой степенью достоверности достаточно сложно. Что касается бюджетного эффекта, то его стоимостные характеристики определены по основным направлениям программы на основе экспертных заключений об эффективности проводимых мероприятий, масштабах реформирования, расходах бюджета за 2008 год и планируемых расходов на реализацию Программы. Результаты оценок бюджетной эффективности Программы представлены в таблице 14.
Таблица 14
Оценка бюджетной эффективности реализации Программы
| № | Результат | Расчет экономической эффективности | Сумма (тыс. рублей) |
| 1 | сокращение расходов на финансирование необоснованных потребностей | 0,1% х 400 603,5 тыс. рублей х 2 года (где 0,1% - прогнозная оценка доли возможных необоснованных потребностей, 400 603,5 тыс. рублей – бюджетная роспись расходов на 2009 год) | 801,2 |
| 2 | улучшение планирования потребности в бюджетных услугах, переход от финансирования по смете к финансированию по результату | 400 603,5 тыс. рублей * 70% * 0,5%, (где 400 603,5 тыс. рублей – бюджетная роспись расходов на 2009 год, 70% – доля расходов на образование, культуру, соцзащиту, здравоохранение, 0,5% - коэффициент эффективности определенный экспертным путем) | 1 402,1 |
| 3 | сокращение бюджетных расходов на оплату некачественных бюджетных услуг | 1% х 400 603,5 тыс. рублей (где 1% - прогнозная оценка доли отклонений от стандартов качества услуг, 400 603,5 тыс. рублей – бюджетная роспись расходов на 2009 год) | 4 006,0 |
| 4 | повышение качества управления муниципальной собственностью | обеспечение поступлений дополнительных доходов в муниципальный бюджет путем более эффективного использования имеющегося муниципального имущества, а также земельных участков до разграничения государственной собственности на землю | 2 500,0 |
| 5 | повышение эффективности работы персонала за счет преобразований в системе управления муниципальных финансов, а также улучшения бюджетных технологий | 2% х 400 603,5 тыс. рублей (2% - прогнозная оценка доли возможных необоснованных потребностей, а 400 603,5 тыс. рублей – бюджетная роспись расходов на 2009 год) | 8 012,0 |
| ИТОГО: | 16 721,3 | ||
Сделанные оценки показывают, что полученный бюджетный эффект примерно будет равен средствам направленным на реализацию Программы. Таким образом, основной выигрыш от ее реализации будет связан с получением социального эффекта.
4. Управление Программой
4.1. Организационная схема реализации Программы реформирования
Программа реформирования муниципальных финансов Арзгирского муниципального района на 2009-2011 годы, является детализированным планом действий структурных подразделений администрации Арзгирского района по реализации комплекса мероприятий, направленных на повышение качества управления финансовыми ресурсами Арзгирского муниципального района, создание условий для улучшения социально-экономической ситуации в районе.
Выполнение мероприятий Программы требует проведения аналитической работы и, соответственно, принятия управленческих решений, основанных на анализе исходного состояния и эффективной методологии управления бюджетными процессами. В целях получения планируемых результатов схема управления реализацией Программы основывается на необходимости управления мероприятиями как единым процессом, посредством внедрения единых методологических принципов и подходов, определяющих логику процесса реформирования. Реализация Программы предусматривает использование взаимоувязанных механизмов организационной, правовой и информационной поддержки.
Построение организационной схемы управления реализацией Программы реформирования муниципальных финансов Арзгирского муниципального района направлено на решение следующих задач:
- общее руководство реализацией Программы;
- координация отраслевых подразделений и текущее руководство реализацией Программы реформирования;
- реализация мероприятий Программы, подготовка отчета о реализации Программы;
- мониторинг реализации мероприятий Программы;
- анализ промежуточных и итоговых результатов Программы, корректировка Программы.
Исходя из поставленных задач, определяются следующие субъекты управления реализацией Программы:
1. Глава администрации Арзгирского муниципального района - общее руководство реализацией Программы реформирования;
2. Межведомственная рабочая группа при главе администрации района - анализ промежуточных и итоговых результатов Программы, корректировка Программы.
3. Начальник финансового управления администрации Арзгирского муниципального района - текущее руководство реализацией Программы реформирования;
4. Финансовое управление администрации Арзгирского муниципального района – мониторинг реализации мероприятий Программы, реализация отдельных мероприятий Программы;
5. Структурные подразделения администрации Арзгирского муниципального района и главные распорядители средств Арзгирского муниципального района – реализация мероприятий Программы, в соответствии с распределением ответственных за реализацию отдельных мероприятий.
Организационная схема реализации Программы
4.2. Обоснование выбранной модели управления
Организационная модель управления реализацией Программы реформирования, основывается на следующих принципах:
- подчиненность высшему должностному лицу исполнительного органа местного самоуправления;
- коллегиальность принятия решений по практически сложным вопросам;
- единоличное текущее управление реализацией Программы;
- персонифицированности ответственности за практическую реализацию мероприятий Программы.
В связи с большой значимостью процессов реформирования муниципальных финансов и с необходимостью принятия политических и стратегических решений, согласования основных направлений реализации Программы с общей стратегией управления района общее руководство осуществляет – глава администрации Арзгирского муниципального района.
Межведомственная рабочая группа при главе администрации призвана выступить органом, обеспечивающим всесторонний анализ хода реализации мероприятий Программы, согласование позиций отраслевых подразделений и координации методов и способов реализации отдельных мероприятий. В рамках реализации своих полномочий рабочая группа обязана осуществлять следующие функции:
- утверждение планов реализации мероприятий Программы реформирования;
- рассмотрение и утверждение, в случае необходимости, технических заданий на выполнение работ по отдельным мероприятиям Программы реформирования;
- рассмотрение и принятие предложений о замене мероприятий Программы реформирования системы управления общественными финансами на другие мероприятия;
- разработка рекомендаций по совершенствованию нормативной правовой базы для эффективной реализации Программы реформирования;
- подведение итогов реализации Программы в целом и в разрезе отраслевых (функциональных) органов администрации района.
В целях обеспечения согласованности действий структурных подразделений администрации Арзгирского муниципального района, главные распорядители средств Арзгирского муниципального района и оперативного принятия решений, координацию и текущее руководство реализацией Программы осуществляет одно должностное лицо – начальник финансового управления района, напрямую подчиненный главе администрации района. В качестве основных функций в сфере текущего управления Программой можно выделить следующие:
- организационное обеспечение реализации Программы реформирования;
- анализ результатов и хода реализации Программы реформирования;
- координация отраслевых подразделений администрации района;
- реализация процедур согласования принимаемых решений в рамках реализации Программы;
- решение вопросов привлечения научно-исследовательских центров и консультационных компаний;
- обеспечение связи с общественностью и СМИ.
Финансовое управление - непосредственный исполнитель реализации отдельных мероприятий Программы, координатор мероприятий Программы. Финансовое управление осуществляет реализацию отдельных мероприятий Программы, в том числе подготовку отдельных аналитических записок, статистических и табличных материалов, разработку проектов нормативных правовых актов в соответствии с распределением функций и обязанностей, установленных Сводным планом реализации мероприятий Программы.
Дополнительно в функции финансового управления входит:
- организация взаимодействия с министерством финансов Ставропольского края по вопросам реализации Программы;
- рассмотрение обращений структурных подразделений администрации Арзгирского муниципального района и главных распорядителей средств Арзгирского муниципального района по вопросам реализации Программы;
- обобщение и доведение до исполнителей Программы опыта, наработанного другими участниками Программы, методических и информационных материалов, подготовленных министерством финансов Ставропольского края;
- подготовка предложений по вопросам реализации программы;
- подготовка сводных отчетов о ходе реализации Программы в Министерство финансов Российской Федерации;
- подготовка сводной информации о ходе реализации Программы для размещения в СМИ и на официальном сайте администрации района.
Структурные подразделения администрации Арзгирского муниципального района и главные распорядители средств Арзгирского муниципального района – непосредственные исполнители отдельных мероприятий Программы. К функциям структурных подразделений администрации Арзгирского муниципального района и главных распорядителей средств Арзгирского муниципального района относится выполнение требования отдельных мероприятий Программы в соответствии с распределением функций и обязанностей, установленных Сводным планом реализации мероприятий Программы.
Мероприятия Программы будут выполняться в рамках функций и обязанностей, установленных Сводным планом реализации мероприятий Программы. При реализации Программы будут задействованы следующие исполнители мероприятий Программы:
| Наименование структурных подразделений администрации Арзгирского муниципального района и главных распорядителей средств Арзгирского муниципального района | Ответственный исполнитель (Ф.И.О., должность) | Контактная информация |
| Финансовое управление | Русских Наталия Юрьевна – начальник финансового управления | 8 (86560) 2-12-90 |
| Отдел образования | Подкладов Николай Михайлович – начальник отдела | 8 (86560) 2-15-88 |
| Отдел культуры | Борисенко Галина Александровна – начальник отдела | 8 (86560) 2-14-06 |
| Муниципальное учреждение здравоохранения «Арзгирская центральная районная больница» | Усов Сергей Борисович – главный врач | 8 (86560) 2-11-42 |
| Муниципальное образовательное учреждение дополнительного образования детей «Детская музыкальная школа» | Папст Галина Николаевна - директор | 8 (86560) 2-34-40 |
| Отдел экономического развития | Зайцева Татьяна Ивановна – начальник отдела | 8 (86560) 2-16-06 |
| Отдел социального развития | Крикун Людмила Ивановна – начальник отдела | 8 (86560) 2-15-88 |
| Отдел имущественных и земельных отношений | Деревянко Станислав Иванович – начальник отдела | 8 (86560) 2-18-94 |
План реализации мероприятий предусматривает наличие непосредственных исполнителей каждого мероприятия.
4.3. Обоснование системы контроля и стимулирования за реализацией Программы реформирования
Система контроля реализации Программы основывается на:
- мониторинге выполнения плана мероприятий по реализации Программы;
- системе ежемесячной отчетности о выполнении мероприятий и параметров Программы по форме, разработанной и утвержденной финансовым управлением администрации Арзгирского муниципального района;
- системе ежеквартальной отчетности координатора Программы – начальника финансового управления главе администрации об общем ходе реализации Программы, разработанной и утвержденной финансовым управлением администрации;
- системе отчетности, предусмотренной министерством финансов Ставропольского края;
- размещении на официальном сайте администрации промежуточных итогов выполнения Программы.
Общий контроль реализации мероприятий Программы реформирования муниципальных финансов осуществляется главой администрации Арзгирского муниципального района, Межведомственной рабочей группой при главе администрации района; непосредственный контроль осуществляется начальником финансового управления администрации Арзгирского муниципального района.
Финансовый контроль, в том числе контроль за целевым, обоснованным и эффективным расходованием денежных средств, направляемых на реализацию Программы реформирования, осуществляется финансовым управлением администрации Арзгирского муниципального района.
С целью мотивации сотрудников администрации района и главных распорядителей средств, предполагается формирование премиального фонда в размере 10% от общего объема расходов осуществляемых в рамках Программы, в соответствии с методикой оценки представленных городскими округами и муниципальными районами Ставропольского края программ реформирования муниципальных финансов на получение субсидий на реформирование муниципальных финансов в 2010 – 2011 годах утвержденной совместным приказом министерства финансов Ставропольского края и министерством имущественных отношений Ставропольского края от 27 февраля 2009 года №19/17. Премирование отдельных сотрудников будет осуществляться по итогам реализации отдельных мероприятий Программы, при условии достижения необходимого уровня качества управления муниципальными финансами. Премирование осуществляется главой администрации района по представлению начальника финансового управления администрации Арзгирского муниципального района.
5. Статус программы
Программа реформирования муниципальных финансов Арзгирского муниципального района на 2009 – 2011 годы является целевой муниципальной программой, разработанной как комплексный организационно-методологический и практический план действий органов местного самоуправления Арзгирского муниципального района и включена в состав заявки Арзгирского района на участие в конкурсе по отбору городских округов и муниципальных районов Ставропольского края на получение субсидий на реформирование муниципальных финансов в 2010-2011 годах.
Программа реформирования муниципальных финансов Арзгирского муниципального района на 2009 – 2011 годы утверждена советом Арзгирского муниципального района. Разработан и утвержден постановлением главы администрации Арзгирского муниципального района план мероприятий по реализации программы. План использования субсидий на реформирование муниципальных финансов подписан главой администрации Арзгирского муниципального района.