Заключение Контрольно – счётной комиссии городского округа Кинешма на проект решения Кинешемской городской Думы пятого созыва
| Вид материала | Документы |
- Методика проведения экспертизы и подготовки заключения на проект бюджета городского, 361.53kb.
- 2012 и 2013 годов (далее заключение, ксп, Проект) подготовлено в соответствии с Бюджетным, 1210.24kb.
- Иркутск Заключение Контрольно-счетной палаты г. Иркутска на проект Решения Думы, 176.03kb.
- Проект решения Пермской городской Думы «О бюджете города Перми на 2012 год и плановый, 1700.65kb.
- Контрольно-Счётной палаты мо г. Салехард на проект Решения Городской Думы мо г. Салехард, 1217.16kb.
- Президента Российской Федерации и депутатов Думы Тугулымского городского округа пятого, 66.51kb.
- Дума города покачи ханты-Мансийский автономный округ Югра, 72kb.
- Постановление главы администрации городского округа Кинешма, 66.82kb.
- Отчет главы администрации городского округа Кинешма А. В. Томилина «О результатах деятельности, 178.99kb.
- Свердловская область, 12.35kb.
Управление образования администрации городского округа Кинешма (код главного распорядителя 953)
В проекте решения о бюджете расходы бюджета городского округа по главному распорядителю бюджетных средств городского округа Кинешма - Управление образования администрации городского округа Кинешма предусмотрены на 2011 год - в сумме 439 703,4 тыс. руб., на 2012 год –455 029,9 тыс. руб., на 2013 год – 461 880,2 тыс. руб.
Динамика расходов бюджета по проекту решения о бюджете и действующему решению о бюджете по данному главному распорядителю бюджетных средств приведена в таблице.
| № п/п | Наименование показателей | 2010 год (решение Думы «О бюджете г.о. Кинешма на 2010 год» от 22.09.2010 г. №10/81) | 2011 год (проект) | 2012 год (проект) | 2013 год (проект) |
| 1. | Объем, тыс. рублей | 440 203,0 | 439 703,4 | 455 029,9 | 461 880,2 |
| 2. | изменения к предыдущему году: | | | | |
| 3. | тыс. руб. | | -499,6 | 15 326,5 | 6 850,3 |
| 4. | в % | | -0,1 | 3,5 | 1,5 |
| 5. | доля в общем объеме расходов, % | 47,1 | 52,4 | 50,1 | 50,3 |
| 6. | Без учета межбюджетных трансфертов, тыс. руб. | 299 180,8 | 292 835,5 | 297 945,0 | 304 420,8 |
| 7. | Межбюджетные трансферты, тыс. руб. | 141 022,2 | 146 867,9 | 157 084,9 | 157 459,4 |
Анализ динамики расходов бюджета городского округа по проекту решения о бюджете показывает, что расходы по данному главному распорядителю бюджетных средств имеют тенденцию к снижению в 2011 году по сравнению с решением Думы «О бюджете городского округа Кинешма на 2010 год» от 22.09.2010 г. №10/81, в 2012 и 2013 годах расходы увеличиваются по отношению к предыдущему году.
Динамика расходов по главному распорядителю бюджетных средств городского округа Кинешма - Управление образования администрации городского округа Кинешма за период 2010-2013 года в тыс. руб. представлена на Диаграмме 15
Диаграмма 15
Контрольно-счетная комиссия отмечает, что:
1.Главному распорядителю бюджетных средств - Управлению Образования администрации городского округа Кинешма предусмотрены к финансированию за счет средств городского бюджета на городские, ведомственные и долгосрочные программы на 2011 год - в сумме 16 675,7 тыс. руб., на 2012 год –13 724,3 тыс. руб., на 2013 год – 11 924,3 тыс. руб. в том числе в разрезе программ:
(тыс. руб.)
| № п/п | Наименование программы | Раздел, подраздел | 2011 год (проект) | 2012 год (проект) | 2013 год (проект) |
| 1. | Муниципальная целевая программа «Содействие занятости населения городского округа Кинешма на 2009-2011 годы»» | 0709 | 1 715,3 | 0,0 | 0,0 |
| 2. | Муниципальная целевая программа «Социальная поддержка ветеранов, инвалидов и граждан старшего поколения на 2009-2011 годы» | 0709 | 1 586,1 | 0,0 | 0,0 |
| 3. | Долгосрочная целевая программа «Дети города Кинешмы на 2010-2012 годы» | 0709 | 1 450,0 | 1 800,0 | 0,0 |
| 4. | Ведомственная целевая программа «Содержание и ремонт муниципальных дошкольных образовательных учреждений городского округа Кинешма» | 0701 | 4 415,9 | 4 415,9 | 4 415,9 |
| 5. | Ведомственная целевая программа «Содержание и ремонт общеобразовательных учреждений городского округа Кинешма» | 0702 | 7 508,4 | 7 508,4 | 7 508,4 |
| 6. | ИТОГО | | 16 675,7 | 13 724,3 | 11 924,3 |
Удельный вес расходов предусмотренных к финансированию за счет средств городского бюджета на городские, ведомственные и долгосрочные программы к общему объему расходов без учета межбюджетных трансфертов главного распорядителя бюджетных средств - Управление образования администрации городского округа Кинешма составляет в 2011году -5,7 %; в 2012 году -4,6 %; в 2013 году -3,9%.
Финансовое управление администрации городского округа Кинешма (код главного распорядителя 954)
В проекте решения о бюджете расходы бюджета городского округа по главному распорядителю бюджетных средств городского округа Кинешма - Финансовое управление администрации городского округа Кинешма предусмотрены на 2011 год - в сумме 11 435,0 тыс. руб., на 2012 год –37 065,6 тыс. руб., на 2013 год – 37 690,6 тыс. руб.
Динамика расходов бюджета по проекту решения о бюджете и действующему решению о бюджете по данному главному распорядителю бюджетных средств приведена в таблице.
| № п/п | Наименование показателей | 2010 год (решение Думы «О бюджете г.о. Кинешма на 2010 год» от 22.09.2010 г. №10/81) | 2011 год (проект) | 2012 год (проект) | 2013 год (проект) |
| 1. | Объем, тыс. рублей | 22 486,6 | 11 435,0 | 37 065,6 | 37 690,6 |
| 2. | изменения к предыдущему году: | | | | |
| 3. | тыс. руб. | | -11 051,6 | 25 630,6 | 625,0 |
| 4. | в % | | -49,1 | 224,1 | 1,7 |
| 5. | доля в общем объеме расходов, % | 2,4 | 1,4 | 4,1 | 4,1 |
| 6. | Без учета межбюджетных трансфертов, тыс. руб. | 22 486,6 | 11 435,0 | 37 065,6 | 37 690,6 |
| 7. | Межбюджетные трансферты, тыс. руб. | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 |
Анализ динамики расходов бюджета городского округа по проекту решения о бюджете показывает, что расходы по данному главному распорядителю бюджетных средств имеют тенденцию к снижению в 2011 году по сравнению с решением Думы «О бюджете городского округа Кинешма на 2010 год» от 22.09.2010 г. №10/81, в 2012 и 2013 годах расходы увеличиваются по отношению к предыдущему году.
Динамика расходов по главному распорядителю бюджетных средств городского округа Кинешма - Финансовое управление администрации городского округа Кинешма за период 2010-2013 года в тыс. руб. представлена на Диаграмме 16
Диаграмма 16
Управление жилищно-коммунального хозяйства, благоустройства, тарифов и ценообразования администрации городского округа Кинешма (код главного распорядителя 955)
В проекте решения о бюджете расходы бюджета городского округа по главному распорядителю бюджетных средств городского округа Кинешма - Управление жилищно-коммунального хозяйства, благоустройства, тарифов и ценообразования администрации городского округа Кинешма предусмотрены на 2011 год - в сумме 105 788,5 тыс. руб., на 2012 год –151 424,3 тыс. руб., на 2013 год – 160 114,6 тыс. руб.
Динамика расходов бюджета по проекту решения о бюджете и действующему решению о бюджете по данному главному распорядителю бюджетных средств приведена в таблице.
| № п/п | Наименование показателей | 2010 год (решение Думы «О бюджете г.о. Кинешма на 2010 год» от 22.09.2010 г. №10/81) | 2011 год (проект) | 2012 год (проект) | 2013 год (проект) |
| 1. | Объем, тыс. рублей | 136 663,5 | 105 788,5 | 151 424,3 | 160 114,6 |
| 2. | изменения к предыдущему году: | | | | |
| 3. | тыс. руб. | | -30 875,0 | 45 635,8 | 8 690,3 |
| 4. | в % | | -22,6 | 43,1 | 5,7 |
| 5. | доля в общем объеме расходов, % | 14,7 | 12,6 | 16,7 | 17,4 |
| 6. | Без учета межбюджетных трансфертов, тыс. руб. | 131 659,5 | 102 022,0 | 147 657,8 | 156 389,7 |
| 7. | Межбюджетные трансферты, тыс. руб. | 5 004,0 | 3 766,5 | 3 766,5 | 3 724,9 |
Анализ динамики расходов бюджета городского округа по проекту решения о бюджете показывает, что расходы по данному главному распорядителю бюджетных средств имеют тенденцию к снижению в 2011 году по сравнению с решением Думы «О бюджете городского округа Кинешма на 2010 год» от 22.09.2010 г. №10/81, в 2012 и 2013 годах расходы увеличиваются по отношению к предыдущему году.
Динамика расходов по главному распорядителю бюджетных средств городского округа Кинешма - Управление жилищно-коммунального хозяйства, благоустройства, тарифов и ценообразования администрации городского округа Кинешма за период 2010-2013 года в тыс. руб. представлена на Диаграмме 17
Диаграмма 17
Контрольно-счетная комиссия отмечает, что:
1.Главному распорядителю бюджетных средств - Управлению жилищно-коммунального хозяйства, благоустройства, тарифов и ценообразования администрации городского округа Кинешма предусмотрены к финансированию за счет средств городского бюджета на городские, ведомственные программы на 2011 год - в сумме 88 844,4 тыс. руб., на 2012 год – 87 976,4 тыс. руб., на 2013 год – 85 361,7 тыс. руб. в том числе в разрезе программ:
(тыс. руб.)
| № п/п | Наименование программы | Раздел, подраздел | 2011 год (проект) | 2012 год (проект) | 2013 год (проект) |
| 1. | Муниципальная целевая программа «Содействие занятости населения городского округа Кинешма на 2009-2011 годы»» | 0505 | 416,7 | 0,0 | 0,0 |
| 2. | Ведомственная целевая программа функционирования городского хозяйства городского округа Кинешма в части уличного освещения | 0603 | 16 248,0 | 17 508,2 | 18 802,0 |
| 3. | Ведомственная целевая программа функционирования городского хозяйства городского округа Кинешма в части содержания автодорог | 0503 | 22 414,2 | 21 964,6 | 17 778,0 |
| 4. | Ведомственная целевая программа функционирования городского хозяйства городского округа Кинешма в части уличного озеленения | 0503 | 757,0 | 757,0 | 757,0 |
| 5. | Ведомственная целевая программа функционирования городского хозяйства городского округа Кинешма в части организации и содержании мест захоронения | 0503 | 638,8 | 398,8 | 398,8 |
| 6. | Ведомственная целевая программа функционирования городского хозяйства городского округа Кинешма. Прочие мероприятия по благоустройству. | 0503 | 2 035,1 | 1 825,1 | 1 825,1 |
| 7. | Ведомственная целевая программа функционирования городского хозяйства городского округа Кинешма в части обеспечения деятельности подведомственных учреждений. | 0505 | 46 334,6 | 45 522,7 | 45 800,8 |
| 8. | ИТОГО | | 88 844,4 | 87 976,4 | 85 361,7 |
Удельный вес расходов предусмотренных к финансированию за счет средств городского бюджета на городские, ведомственные программы к общему объему расходов без учета межбюджетных трансфертов главного распорядителя бюджетных средств - Управление жилищно-коммунального хозяйства, благоустройства, тарифов и ценообразования администрации городского округа Кинешма составляет в 2011году -87,1 %; в 2012 году -59,6 %; в 2013 году - 54,6%.
2.Согласно Федерального закона от 30.12.2004 №210-ФЗ «Об основах регулирования тарифов организаций коммунального комплекса» в редакции Федерального закона от 27.07.2010 года №237-ФЗ «О внесении изменений в Жилищный кодекс Российской Федерации и отдельные законодательные акты Российской Федерации» полномочия органов местного самоуправления в области регулирования тарифов и надбавок частично переданы органу исполнительной власти субъекта Российской Федерации.
Пунктом 4 статьи 4 «Полномочия Правительства Российской Федерации, Федеральных органов исполнительной власти и органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации в области регулирования тарифов и надбавок» Федерального закона от 30.12.2004 №210-ФЗ в действующей редакции определено:
- Органы исполнительной власти субъектов Российской Федерации осуществляют следующие полномочия в области регулирования тарифов на товары и услуги организаций коммунального комплекса:
1.определяют метод регулирования тарифов на товары и услуги организаций коммунального комплекса;
2.согласовывают производственные и дают заключения на инвестиционные программы организаций коммунального комплекса;
3.устанавливают тарифы на товары и услуги организаций коммунального комплекса в соответствии с предельным индексом, установленным Федеральным органом исполнительной власти в области регулирования тарифов и надбавок для соответствующего субъекта Российской Федерации, в случае его установления, с учетом утвержденных представительными органами местного самоуправления инвестиционных программ организаций коммунального комплекса;
4.публикуют информацию о тарифах на товары и услуги организаций коммунального комплекса, производственных программах организаций коммунального комплекса, а также о результатах мониторинга выполнения производственных программ этих организаций;
5.осуществляют мониторинг выполнения производственных программ.
До выхода Федерального закона от 27.07.2010 года №237-ФЗ, который начал действие с 13.08.2010 года эти полномочия выполнялись органами местного самоуправления.
На данный момент переданные полномочия субъекту осуществляет Региональная служба по тарифам Ивановской области.
Предлагаем Главному распорядителю бюджетных средств Управлению жилищно-коммунального хозяйства, благоустройства, тарифов и ценообразования администрации городского округа Кинешма оптимизировать и повысить эффективность бюджетных расходов связанных с содержанием муниципальных служащих.