Коммерческий Банк «Русский Генеральный Банк»
| Вид материала | Отчет |
| 31 декабря 2004 года Прочие валюты Прочие Валюты |
- Коммерческий банк «независимый строительный банк», 265.71kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1382.76kb.
- Власов Сергей Геннадьевич. Банк является участником системы страхования вкладов., 127.48kb.
- Лекция Коммерческий банк, 171.96kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету ОАО акб «стелла-банк» за 2011 год, 439.91kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка Межрегиональный Клиринговый, 290.06kb.
- Ассоциация российских банков, 55.19kb.
- Услуги, 74.33kb.
- Коммерческий Банк «Констанс-Банк», 1313.38kb.
Практически по всем процентным активам и процентным обязательствам Банка используется фиксированная ставка процента.
Сроки погашения активов и пассивов и способность к замещению процентных обязательств по приемлемой стоимости, когда наступает срок их погашения, имеют большое значение при оценке ликвидности Банка и степени ее подверженности изменениям процентных ставок и валютного курса.
В настоящее время существенная часть депозитов клиентов привлекается на срок до востребования. Однако тот факт, что данные депозиты диверсифицированы по количеству и типу вкладчиков, а также предыдущий опыт Банка указывают на то, что данные депозиты являются для Банка стабильным и долгосрочным источником финансирования.
Вышеприведенные данные по срочным депозитам, привлеченным от физических лиц, отражены на основании сроков, определенных в договорах. Однако по законодательству РФ физические лица имеют право получить данные депозиты по требованию.
Как правило, в России не предоставляются долгосрочные кредиты и овердрафты. Вместе с тем, на российском рынке предоставляется большое количество краткосрочных кредитов на условиях продления по истечении срока кредита. В связи с этим, фактический срок активов может отличаться от сроков, указанных в приведенной таблице.
Несмотря на то, что срок погашения торговых ценных бумаг составляет, как указано, до одного месяца, реализация этих активов зависит от конъюнктуры на финансовом рынке.
Риск изменения процентной ставки
Процентный риск – риск неблагоприятного изменения процентных ставок при несбалансированности сроков погашения активов, пассивов и внебалансовых инструментов.
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения процентных ставок процентная маржа может также снижаться или вызывать убытки. Чтобы минимизировать процентный риск, возникающий при управлении денежными средствами, Банком разработана Инвестиционная политика (свод правил по управлению пассивами и активами Банка в зависимости от их срочности и ликвидности). Инвестиционная политика предназначена для получения необходимой положительной маржи в процессе управления денежными средствами, при соблюдении достаточного для прохождения кризисных ситуаций уровня ликвидности. Процентные ставки по привлечению и размещению денежных средств пересматриваются на регулярной основе (не реже одного раза в квартал) и утверждаются на Кредитном Комитете Банка, исходя из рекомендаций Ресурсного Комитета Банка.
Мониторинг процентного риска осуществляется на постоянной основе: в оперативном режиме (расчёт исполнения нормативов инвестиционной политики производится ежедневно), в регулярном режиме (не реже одного раза в месяц) на Правлении Банка. Процентным риском управляют Ресурсный и Кредитный Комитеты Банка.
В следующей таблице представлен анализ процентного риска, т.е. потенциальные прибыли или убытки Банка. Действующие средние эффективные процентные ставки по состоянию на 31 декабря 2004 и 2003 гг. представлены по видам финансовых активов и обязательств с целью определения процентного риска по каждому виду активов и обязательств и эффективности политики в области процентных ставок, применяемой Банком. Политика Банка в отношении процентных ставок анализируется и утверждается Правлением Банка.
-
31 декабря 2004 года
31 декабря 2003 года
Руб.
Долл. США
Прочие валюты
Руб.
Долл. США
Прочие Валюты
АКТИВЫ
Денежные средства и их эквиваленты
0.46%
1.98%
1.48%
0.10%
0.73%
0.49%
Ссуды, предоставленные банкам
6.47%
3.97%
-
6.0%
5.03%
-
Ценные бумаги, предназначенные для торговли
9.79%
9.25%
-
7.59%
6.2%
3.9%
Ценные бумаги в наличии для продажи
-
-
-
12.3%
-
-
Ссуды и средства, предоставленные клиентам
15.98%
14.6%
13.0%
14.38%
13.62%
16.0%
ПАССИВЫ
Средства других банков
2.96%
4.09%
2.69%
3.4%
6.1%
1.56%
Средства клиентов
10.95%
7.34%
6.5%
10.82%
8.32%
-
Выпущенные долговые ценные бумаги
4.9%
3.18%
-
3.3%
0.85%
-