Коммерческий Банк «Русский Генеральный Банк»

Вид материала

Отчет

Содержание 28. Политика управления рисками Более 5 лет 2004Всего тыс. руб. Активы, по которым начисляются проценты Активы, по которым не начисляются проценты Итого активы Пассивы, по которым начисляются проценты Пассивы, по которым не начисляются проценты Итого пассивы

Подобный материал:

• Коммерческий банк «независимый строительный банк», 265.71kb.
• Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
• Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1382.76kb.
• Власов Сергей Геннадьевич. Банк является участником системы страхования вкладов., 127.48kb.
• Лекция Коммерческий банк, 171.96kb.
• Пояснительная записка к годовому отчету ОАО акб «стелла-банк» за 2011 год, 439.91kb.
• Пояснительная записка к годовому отчету коммерческого банка Межрегиональный Клиринговый, 290.06kb.
• Ассоциация российских банков, 55.19kb.
• Услуги, 74.33kb.
• Коммерческий Банк «Констанс-Банк», 1313.38kb.

28. ПОЛИТИКА УПРАВЛЕНИЯ РИСКАМИ


Управление рисками играет важную роль в деятельности Банка. Для обеспечения устойчивой, безубыточной работы в Банке разработаны и продолжают совершенствоваться методы управления ликвидностью, методы контроля рисков и управления ими, объединенные в единую систему. Основными рисками, связанными с деятельностью Банка являются: финансовые риски (кредитный, рыночный, валютный, риски ликвидности и процентной ставки) и функциональные риски (операционный, страновой и риск несоответствия). Ниже приведено описание политики Банка в отношении управления данными рисками.

В Банке осуществляется управление следующими видами рисков:


Риск потери ликвидности


Риск потери ликвидности – это риск неспособности своевременного исполнения обязательств Банка перед своими клиентами и контрагентами, а так же удовлетворения потребностей клиентов и контрагентов Банка и самого Банка в кредитных ресурсах. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, выдаче кредитов, произведением выплат по гарантиям и по производным финансовым инструментам, расчеты по которым производятся денежными средствами. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как, исходя из имеющейся практики, можно с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для выполнения данных обязательств. Банк определяет для себя внутренние правила управления средствами, с различными сроками востребования, направляя их в финансовые инструменты, сроки размещения которых, соответствуют срокам исполнения обязательств, либо ликвидность которых позволяет осуществить их реализацию в течение 10-30 банковских дней. Политику управления риском ликвидности - Инвестиционную политику Банка утверждает Совет Директоров. Нормативы Инвестиционной политики рассчитаны на преодоление Банком кризисных ситуаций, они постоянно анализируются и пересматриваются (не реже одного раза в квартал) относительно изменений возникающих на рынке ресурсов.

Мониторинг риска ликвидности осуществляется на постоянной (ежедневной) основе независимым подразделением Банка, ответственным за оценку и контроль уровня принимаемого риска. Результаты мониторинга рассматриваются на Ресурсном Комитете Банка. Управление текущей ликвидностью осуществляется Дивизионом Финансовых Рынков Банка, который проводит операции на денежных рынках для поддержания текущей ликвидности и оптимизации денежных потоков, исходя из заданий и решений, утверждённых на Ресурсном Комитете Банка.


В приведенной ниже таблице представлен анализ балансового процентного риска и риска ликвидности.

	До 1 мес.		1-3 мес.		3 мес. - 1 год		1 год - 5 лет		Более 5 лет		Просро- ченные		Срок погаше-ния не установ-лен (включая резервы на потери)		2004 Всего тыс. руб.
АКТИВЫ
Активы, по которым начисляются проценты:
Денежные средства и их эквиваленты	1,441,342		-		-		-		-		-		-		1,441,342
Ссуды, предоставленные банкам	817,930		-		121,776		-		-		-		-		939,706
Торговые ценные бумаги	1,277,626		-		-		-		-		-		-		1,277,626
Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на потери по ссудам	941,894		337,846		944,804		1,995,831		310,573		-		(119,001)		4,411,947
Всего активов, по которым начисляются проценты	4,478,792		337,846		1,066,580		1,995,831		310,573		-		(119,001)		8,070,621
Активы, по которым не начисляются проценты:
Денежные средства и их эквиваленты	1,357,738		-		-		-		-		-		-		1,357,738
Обязательные резервы в ЦБ РФ	-		-		-		-		-		-		135,075		135,075
Ссуды и средства, предоставленные клиентам, за вычетом резервов на потери по ссудам	-		-		-		-		-		161,547		(161,547)		-
Ценные бумаги в наличии для продажи	-		-		-		-		-		-		48,010		48,010
Основные средства и нематериальные активы, за вычетом накопленной амортизации	-		-		-		24,269		718		-		-		24,987
Прочие активы, за вычетом резервов на потери по прочим активам	20,136		5,895		440		15		-		-		(269)		26,217
Накопленный процентный доход по активам, по которым начисляются проценты	36,168		30,544		7,183		-		-		-		-		73,895
ИТОГО АКТИВЫ	5,892,834		374,285		1,074,203		2,020,115		311,291		161,547		(97,732)		9,736,543
ПАССИВЫ
Пассивы, по которым начисляются проценты:
Средства банков	972,001		-		-		-		-		-		-		972,001
Средства клиентов	612,835		263,413		416,474		468,470		-		-		-		1,761,192
Выпущенные долговые ценные бумаги	76,292		85,176		517,754		11,100		810,192		-		-		1,500,514
Всего пассивы, по которым начисляются проценты	1,661,128		348,589		934,228		479,570		810,192		-		-		4,233,707
Пассивы, по которым не начисляются проценты:
Средства других банков	1,498		-		-		-		-		-		-		1,498
Средства клиентов	3,638,126		-		-			-		-		-		-	3,638,126
Выпущенные долговые ценные бумаги	35,678		40,492		19,173		1,013		-		-		-		96,356
Резервы по гарантиям	-		-		-		-		-		-		3,064		3,064
Обязательства по налогу на прибыль	-		2,323		-		-		-		-		-		2,323
Прочие пассивы	3,574		796		3,161		-		-		-		1,377		8,908
Накопленные процентные расходы по пассивам, по которым начисляются проценты	3,352		6,806		21,546		560		56,654		-		-		88,918
ИТОГО ПАССИВЫ	5,343,356		399,006		978,108		481,143		866,846		-		4,441		8,072,900
Разница между активами и пассивами	549,478		(24,721)		96,095		1,538,972		(555,555)
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты	2,817,664		(10,743)		132,352		1,516,261		(499,619)
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, нарастающим итогом	2,817,664		2,806,921		2,939,273		4,455,534		3,955,915
Разница между активами и пассивами, по которым начисляются проценты, в процентах к общей сумме активов, нарастающим итогом	29%		29%		30%		46%		41%