Программа «Развитие агропромышленного комплекса Пермского муниципального района на 2006-2008 годы» Утверждена решением Земского Собрания

Вид материалаПрограмма
Посевная площадь, га
5.3. Финансово-экономическое состояние предприятий
Индекс средневзвешенных цен на основные виды продукции
Подобный материал:
1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   16

Таблица 1


Показатель

2003

2004

2005 план

2005 факт

Изменение 2005 /2003

Изменение 2005 /2003, (%)

1

2

3

4

5

6

7

Посевная площадь, га


54070

52035

50967

48882

-5188

90,4

в т.ч. зерновые и з\бобовые

20126

18611

21101

20366

240

101,2

картофель

798

839

775

573

-225

71,8

овощи открытого

грунта

521

466

309

311

-210

59,7

кормовые культуры

32623

32119

27987

27622

-5001

84,7

Валовой сбор, тонн



















- зерно

35182

28444

39511

31025

-4157

88,2

- картофель

7781

7229

11683

4297

-3484

55,2

- овощи открытого грунта

13365

9546

9789

8307

-5058

62,1

- овощи закрытого грунта

7403

7082

6697

6444

-959

87

Урожайность, ц/га



















- зерновые

17,6

15,4

18

15,7

-1,9

89,2

- картофель

97

88

150

77,6

-19,4

80

- овощи открытого грунта

270

208

316

295,6

25,6

109,5

Поголовье, гол.



















- крупный рогатый скот

16946

16101

16483

14804

-2142

87,3

1

2

3

4

5

6

7

из них коров

6927

6591

6742

6262

-665

90,4

- свиньи

1588

1561

1451

1232

-356

77,6

- птица

3445

3461

3292

3413

-32

99,1

Валовой надой молока, тонн

35810

34162

34263

30680

-5130

85,7

Надой на 1 ф.к., кг

5138

5001

5082

4899

-239

95,3

Реализовано молока, тонн

30712

30158

34263

26396

-4316

85,9

Выращено скота и птицы, т

20411

20977

20747

21493

1082

105,3

Реализовано на убой скота и птицы, т

20183

20605

20426

21444

1261

106,2

Среднесуточный привес КРС, гр.

508

526

559

547

39

107,7

Производство яиц, млн. шт.

451

457

461

457

6

101,3

Яйценоскость на 1 куру несушку, шт./год

306

307

305

307

3

101


В растениеводстве наблюдается снижение посевных площадей по всем видам культур кроме зерновых и зернобобовых, соответственно снижение валового сбора продукции происходит только по эти видам. Увеличение такого показателя, как урожайность происходит по зерновым, зернобобовым и овощным культурам.

Плодородие почв, и соответственно урожайность сельскохозяйственных культур, из года в год падает по причине крайне недостаточного внесения минеральных удобрений. Биологические особенности почв выражаются в длительном использовании вложенных в данное направление средств. Имеющийся на сегодняшний день уровень продуктивности почв является следствием отдачи ранее вложенных средств. Данный процесс не может быть бесконечным и крайне необходимо проведение мероприятий по коренному улучшению земель. Так, если в 2000 году в почву было внесено минеральных удобрений 39 кг в действующем веществе на 1 га посевов, то в 2005 году 20,5 кг. На очень низком уровне находится проведение работ по известкованию кислых почв, которые частично проводились за три года лишь в десяти хозяйствах района. Так в 2005 году было проведено известкование на 1160 га, это в 10 раз меньше, чем в 1990 году. Не проводятся мелиоративные, культуртехнические работы, а также работы по фосфоритованию почв.

В молочном животноводстве, которое является приоритетной отраслью сельскохозяйственного производства района и в целом области также наблюдается тенденция к снижению, как в объемах производства, так и реализации продукции.

Снижение производства молока в 2005 к уровню 2003 года произошло на 5260 тонн, а реализация его снизилась на 4316 тонн. Качество сдаваемого на предприятия переработки молока повышается, что является следствием обновления части молочного оборудования в отдельных сельскохозяйственных предприятиях района.

Положительной тенденцией в животноводстве является ежегодный рост среднесуточного привеса молодняка КРС (547 гр.). Также положительной тенденцией является обновление в хозяйствах молочного стада, сокращение поголовья коров неблагополучного по лейкозу, приобретение высокопродуктивного скота, почти 100% искусственное осеменение.

В мясном животноводстве наблюдается увеличение производства мяса к уровню 2003 года на 5,3 %, которое происходит за счет птицефабрик с мясным направлением производства. Производство яйца в 2005 году остается на уровне 2004 года, как и не происходит увеличения продуктивности на одну куру несушку.

Снижение валовых объемов производства связано с сокращением производственного потенциала сельскохозяйственных предприятий.

Дальнейшее развитие предприятий аграрного сектора должно быть направлено на рост показателей эффективности, что тесно связано с уровнем технического оснащения сельского хозяйства. Так, на сегодняшний день уровень технического оснащения сельскохозяйственного производства неудовлетворителен. Более 70% единиц техники находится за пределами сроков эксплуатации, дальнейшее их использование экономически нецелесообразно и подлежит замене.


5.3. Финансово-экономическое состояние предприятий

Финансовое состояние сельскохозяйственных предприятий продолжает оставаться тяжелым.

Анализ рентабельности сельскохозяйственной продукции Пермского района приведен в таблице 2.

Основными видами деятельности для сельхозпредприятий Пермского района являются производство и реализация молока, а так же мяса птицы на птицефабриках, которые являются рентабельными видами производства. Соответственно и дальнейшее развитие сельскохозяйственного производства района должно идти по пути повышения производства наиболее рентабельных видов продукции.

Рентабельность реализации молока колеблется на уровне 1-4%, поэтому необходимо развивать данное направление производства, в частности, рост объемов производства молока и повышение его товарности. Рентабельность мяса птицы составляет 13%, основным производством которого является ОАО ПТФ «Пермская».

Откорм КРС является планово убыточным, как и производство свинины, поэтому эти отрасли необходимо переориентировать на обеспечение населения района молодняком, а также рекомендуется выводить за пределы общественного сектора производства путем взаимодействия с ЛПХ.

Наиболее рентабельным видом продукции в районе остается производство мяса птицы, в 2005 году этот показатель с 9,5 % (в 2004 году) увеличился до 13 %. От реализации яйца в среднем по району получена небольшая прибыль и рентабельность составила всего 0,06 %.

Анализ рентабельности реализации основных видов

сельскохозяйственной продукции

Таблица 2

Продук-

ция

Объем реализации, тонн

Себестои-мость 1 ц, руб.

Цена реализации

1 ц, руб.

Прибыль (убыток),

тыс. руб.

Рентабель-

ность, %

1

2

3

4

5

6




2004

2005

2004

2005

2004

2005

2004

2005

2004

2005

Зерно

9313

8278

319

401

354

289

3213

-9280

11

-27,9

Картофель

2846

2171

427

596

446

465

556

-2852

4,4

-22

Овощи открытого грунта

8260

6347

594

528

436

505

-13079

-1428

-26,6

-4,3

Овощи закрытого грунта

7314

6313

2544

3010

2333

2817

-15461

-12174

-8,3

-6,4

Всего по продукции растениеводства

-24280

-19683

-8,3

-7,1

Молоко

30158

27548

572

688

588

722

4749

9406

2,7

4,9

КРС (живой вес)

2165

2065

4961

5984

3122

3766

-39799

-45795

-37

-30,7

Свиньи (живой вес)

333

113

5762

8002

4547

5795

-4045

-2494

-21

-27,6

Птица (живой вес)

18676

19867

4652

4533

5098

5130

83163

118688

9,6

13

Яйцо, тыс. шт.

401744

405408

1594

1636

1676

1637

32968

98

5,1

0,06

Всего по продукции животноводства

86706

79797

4,6

4,1

Всего по хозяйственной деятельности

62426

60114

2,8

2,7



Анализируя финансово-экономическое состояние сельскохозяйственных предприятий района (таблица 3) можно отметить следующее. Выручка от реализации продукции в 2005 году увеличилась на 22 % к уровню 2003 года, без птицефабрик этот показатель равен 10 %, себестоимость реализованной продукции увеличилась на 20 % к уровню 2003 года, без птицефабрик на 14 %, что крайне негативно влияет на конечный результат производства - это рентабельность, которая в 2005 году составляет -1 % по общему производству и без птицефабрик -7 %. Темп роста себестоимости реализованной продукции по хозяйствам без учета птицефабрик опережает темп роста цены на нее на 4 %. По птицефабрикам индекс цен на продукцию птицеводства растет стабильно и постоянно, поэтому по птицефабрикам темп роста выручки опережает темп роста себестоимости продукции.

Соотношение кредиторской задолженности к выручке по сельскохозяйственным товаропроизводителям за последние два года не меняются и снизились к уровню 2003 года за счет реструктуризации долгов сельскохозяйственных предприятий в соответствии с Федеральным Законом от 09.07.2002 г. №83-ФЗ.

Одним из немаловажных показателей является показатель выручки на одного работающего в год, который увеличивается с каждым годом, но нужно отметить, что частично рост этого показателя связан со снижением численности работников на предприятиях

Несмотря на тяжелое финансовое состояние предприятий, заработная плата работников по району имеет тенденцию к росту, увеличение к уровню 2003 года по всем предприятиям района составляет 52%. Среднемесячная заработная плата в 2005 году по предприятиям составляла от 1194 руб., в СХПК «ЭнКрайс», до 7796 руб., в ФГУДП «Гамово», по птицефабрикам наивысшая заработная плата в ОАО «ПТФ Пермская» - 11304 руб. В ряде хозяйств уровень заработной платы является недостаточным в таких как: СХПК «Рассвет» - 2206 руб., СПК «Пальник» - 2292 руб., СХПК «Родник» - 2900 руб., что приводит к снижению численности работающих в сельскохозяйственных предприятиях.

Численность работников в сельхозпредприятиях сокращается. В 2005 году среднегодовая численность составляла 7710 человек по всем хозяйствам, без птицефабрик 3977 человек. Сокращение к уровню 2003 года произошло на 2126 человек по всем хозяйствам и на 1098 человек без птицефабрик или на 22%.

Показатели финансово-экономического состояния сельскохозяйственных предприятий

Таблица 3

Показатель

2003

2004

2005

Изменение 2005/2003

Изменение 2005/2003, (%)

1

2

3

4

5

6

Выручка от реализации, млн. руб.


2083

2509

2538

455

122

То же без учета птицефабрик

601

674

664

63

110

1

2

3

4

5

6

Себестоимость реализованной продукции, млн. руб.

2000

2285

2410

410

120

То же без учета птицефабрик

635

731

722

87

114

Финансовый результат до налогообложения. Прибыль (+), убыток (-), млн. руб.

41

126

-28

13

68

То же без учета птицефабрик

-10

43

-53

-

-

Рентабельность, %

2

6

-1

-

-

То же без учета птицефабрик

-2

6

-7

-

-

Дебиторская задолженность, млн. руб.

240

294

533

293

222

То же без учета птицефабрик

100

103

157

57

157

Кредиторская задолженность, млн. руб.

667

611

738

71

110

То же без учета птицефабрик

537

443

443

-94

82

Соотношение кредиторской задолженности к дебиторской, раз

2,7

2,1

1,4

-

-

То же без учета птицефабрик

5,3

4,3

2,8

-

-

Соотношение кредиторской задолженности к выручке, %

32

24

31

-

-

То же без учета птицефабрик

89

66

67

-

-

Выручка на 1 работающего, тыс. руб./год

211,8

286,3

306,7

94,9

145

То же без учета птицефабрик

118,4

148,5

166,9

48,5

141

Численность работников в сельхозпредприятиях, чел.

9836

8763

7710

-2126

78

То же без учета птицефабрик

5075

4537

3977

-1098

78

Среднемесячная заработная плата, руб.

4646

6439

7049

2403

152

То же без учета птицефабрик

3727

4666

5574

1517

141


Анализируя тенденции финансовой устойчивости в аграрном секторе необходимо обратиться к двум факторам, влияющих на эффективность в сельскохозяйственном производстве: динамику индекса цен на продукцию сельского хозяйства и продукцию промышленности, а также динамику бюджетной поддержки.

За отчетный период на предприятия сектора неблагоприятное влияние оказывает существующий диспаритет цен реализации продукции сельского хозяйства и цен продукции промышленности, приобретаемой сельскохозяйственными товаропроизводителями (таблица 4).

Индекс средневзвешенных цен на основные виды продукции



Таблица 4
Показатель

2003

руб./ц (%)

2004

руб./ц (%)

2005

руб./ц (%)
1

2

3

4

Молоко

488 (109%)

588 (120%)

722 (123%)

Крупный рогатый скот (живая масса)

2492 (108%)

3122 (125%)

3766 (121%)

Свиньи (живая масса)

3853 (95%)

4547 (118%)

5795 (127%)

Птица (живая масса)

4120 (103%)

5098 (124%)

5130 (101%)

Яйцо (тыс. шт.)

1340 (109%)

1676 (125%)

1637 (98%)

Зерно

234 (112%)

354 (151%)

289 (82%)

Картофель

503 (136%)

446 (88%)

465 (104%)

Овощи открытого грунта

350 (96%)

436 (124%)

505 (116%)

Овощи закрытого грунта

2230 (106%)

2333 (105%)

2817 (121%)

Горюче-смазочные материалы

127%

142%

142%

Электроэнергия

149%

141%

141%

Топливо

128%

129%

131%

Удобрения минеральные

114%

136%

136%

Машины сельскохозяйственные

117%

115%

115%


Можно отметить, что по продукции промышленности идет стойкий и постоянный рост цен, чего нельзя отметить по продукции сельского хозяйства, где, например цена на зерно в 2005 году снижается к уровню 2004 года на 11%.

За предыдущие три года на развитие аграрного сектора района сельхозпредприятиями было получено 400,3 млн. руб. (таблица 5) из всех уровней бюджетов, в том числе по следующим направлениям:

- поддержка технического переоснащения – 82 млн. руб.;

- поддержка сохранения плодородия почв – 33 млн. руб.;

- возмещение части затрат на уплату процентов по кредитам – 146 млн. руб.;

- поддержка элитного семеноводства – 12 млн. руб.;

- поддержка племенного животноводства – 32 млн. руб.;

- поддержка предприятий на выплату субсидий по поддержке сельскохозяйственного производства – 32 млн. руб.;

- поддержка по направлению коренного улучшения земель – 18 млн. руб.;

- поддержка тепличных комбинатов – 26 млн. руб.;

- поддержка по страхованию посевов – 11 млн. руб.;

- возмещение части затрат на регистрацию имущества – 1 млн. руб.;

- поддержка из местного бюджета – 3,3 млн. руб.;

- поддержка по прочим направлениям – 4 млн. руб.

Анализ использования бюджетной поддержки свидетельствует о существенной нестабильности ее поступления из всех уровней бюджета. За анализируемый период прибыль по району была получена за счет поддержки сельскохозяйственных товаропроизводителей из всех уровней бюджетов. В дальнейшем можно прогнозировать тенденцию сокращения финансирования из областного бюджета, который составил 86% в 2005 году от общей суммы субсидий.

Анализ динамики финансирования сельского хозяйства