Коммерческий банк
| Вид материала | Отчет |
- Коммерческий банк «независимый строительный банк», 265.71kb.
- Лекция Коммерческий банк, 171.96kb.
- Коммерческий Банк «Русский Генеральный Банк», 1541.63kb.
- Коммерческий Банк «Кредит-Стандарт», 1176.6kb.
- Власов Сергей Геннадьевич. Банк является участником системы страхования вкладов., 127.48kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету ОАО акб «стелла-банк» за 2011 год, 439.91kb.
- Услуги, 74.33kb.
- Коммерческий Банк «Констанс-Банк», 1313.38kb.
- Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
- «Сведения о решениях общих собраний», 168.73kb.
Кредитный риск.
Банк принимает на себя кредитный риск, а именно риск того, что контрагент не сможет полностью погасить задолженность в установленный срок. Банк контролирует кредитный риск, устанавливая лимиты на одного заемщика или группы связанных заемщиков, а также по географическим и отраслевым сегментам.
Банк осуществляет регулярный мониторинг таких рисков. Лимиты кредитного риска по продуктам, которыми Банк оперирует, заемщикам и отраслям утверждаются Кредитным комитетом.
Риск на одного заемщика, включая банки, дополнительно ограничивается лимитами, покрывающими балансовые и внебалансовые риски. Фактическое соблюдение лимитов в отношении уровня принимаемого риска контролируется на ежедневной основе.
Банк предусматривает следующие методы управления кредитным риском:
- мониторинг отдельных кредитных рисков с целью выявления проблемных кредитов;
- лимитирование объема выдачи кредитов, как по общей сумме, так и по определенным характеристикам;
- отсрочка выдачи кредитов (траншей), если это предусмотрено условиями договоров;
- изменение структуры кредитного портфеля в пользу межбанковского кредитования;
- своевременное принятие мер по стимулированию заемщиков к своевременному погашению основного долга и процентов;
- скрупулезное выполнение установленных требований по оценке кредитного риска для заемщиков и начислению резервов на возможные потери по ссудам;
- страхование и, возможно, другие виды хеджирования кредитного риска;
- продажа кредитных рисков (уступка прав требования по кредитам);
- иные методы, предусмотренные действующими законами и нормативными актами.
Банк управляет кредитным риском, в частности, путем получения обеспечения и поручительств компаний и частных лиц.
Максимальный уровень кредитного риска Банка, как правило, отражается в балансовой стоимости финансовых активов в балансе. Возможность взаимозачета активов и обязательств не имеет существенного значения для снижения потенциального кредитного риска.
Кредитный риск по внебалансовым финансовым инструментам определяется как вероятность убытков из-за неспособности другого участника операции с данным финансовым инструментом выполнить условия договора. Банк применяет ту же кредитную политику в отношении условных обязательств, что и в отношении балансовых финансовых инструментов, основанную на процедурах утверждения сделок, использования лимитов, ограничивающих риск, и мониторинга.
-
Рыночный риск.
Банк принимает на себя рыночный риск, связанный с открытыми позициями по процентным, валютным инструментам, которые подвержены риску общих и специфических изменений на рынке. Уполномоченный орган Банка устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска и контролирует их соблюдение на ежедневной основе. Однако использование этого подхода не позволяет предотвратить образование убытков, превышающих установленные лимиты, в случае существенных изменений на рынке, которые имели место в отчетном и предыдущем году. И это послужило основной причиной отказа Банка от работы на фондовом рынке в 2007 – 2010 годах.
-
Географический (страновой) риск.
Это риск возникновения у Банка убытков, в результате неисполнения иностранными контрагентами (юридическими, частными лицами) обязательств по причинам:
- экономических, политических, социальных изменений;
- вследствие того, что валюта обязательства может быть недоступна контрагенту из-за особенностей национального законодательства независимо от финансового положения самого контрагента.
В целях минимизации странового риска и управления им Банк применяет следующие правила и методы (при наличии предмета странового риска).
- постоянный контроль за соблюдение законодательства и внутренних документов по операциям с иностранными контрагентами;
- регулярный мониторинг средств массовой информации, в том числе Интернет-изданий, профессиональных справочных материалов на предмет выявления параметров странового риска;
- осуществление руководителями Банка и его подразделений на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации; с этой целью Банк обеспечивает каждому сотруднику постоянный доступ к регулярно обновляемой базе данных законодательства РФ, а также осуществляет подписку на специализированные издания и обеспечивает доступ всех сотрудников к ним;
- Идентификация иностранных контрагентов Банка, анализ документов, определяющих правовой статус контрагента, а также полномочий лиц, заключающих договоры; определение сферы деятельности клиентов и контрагентов, анализ информации об их деловой репутации;
- Установление ограничений на кредитование иностранных клиентов.
Ниже представлен географический анализ активов и обязательств Банка 31 декабря 2010 года.
| | Россия | Страны Организации Экономического Развития и Сотрудничества | Другие страны | Итого |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| АКТИВЫ | ||||
| Денежные средства и их эквиваленты | 417 445 | | | 417 445 |
| Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации | 12 805 | | | 12 805 |
| Средства в других банках | 218 402 | | | 218 402 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 304 770 | | | 304 770 |
| Активы, включенные в группы выбытия, классифицируемые как "удерживаемые для продажи" | 6 293 | | | 6 293 |
| Основные средства | 21 485 | | | 21 485 |
| Нематериальные активы | 137 | | | 137 |
| Текущие требования по налогу на прибыль | 3 658 | | | 3 658 |
| Отложенный налоговый актив | 2 734 | | | 2 734 |
| Прочие активы | 2 204 | | | 2 204 |
| Итого активов | 989 933 | 0 | 0 | 989 933 |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||||
| Средства клиентов | (764 785) | (7) | (1) | (764 793) |
| Прочие заемные средства | (20 000) | | | (20 000) |
| Прочие обязательства | (3 597) | | | (3 597) |
| Итого обязательств (кроме обязательств перед участниками) | (788 382) | (7) | (1) | (788 390) |
| Чистая балансовая позиция | 201 551 | (7) | (1) | 201 543 |
| 31 декабря 2009 года | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| Итого активов | 882 299 | | | 882 299 |
| Итого обязательств (кроме обязательств перед участниками) | (679 178) | (9) | 0 | (679 187) |
| Чистая балансовая позиция | 203 121 | (9) | 0 | 203 112 |
-
Валютный риск.
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний обменных курсов на его финансовое положение и потоки денежных средств. Банк устанавливает лимиты в отношении уровня принимаемого риска в разрезе валют и контролирует их соблюдение на регулярной основе.
В таблице ниже представлен анализ валютного риска Банка на 31 декабря 2010 года. Активы и обязательства Банка отражены в таблице по балансовой стоимости в разрезе основных валют.
| 31 декабря 2010 года | |||||
| По валютам | Рубли | Доллары США | Евро | Другие валюты | Итого |
| Курсы валют, установленные Банком России | | 30.4769 | 40.3331 | | |
| АКТИВЫ | | | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты | 395 964 | 17 233 | 4 248 | | 417 445 |
| Обязательные резервы на счетах в Центральном банке Российской Федерации | 12 805 | | | | 12 805 |
| Средства в других банках | 217 339 | | 1 063 | | 218 402 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 304 770 | | | | 304 770 |
| Активы, включенные в группы выбытия, классифицируемые как "удерживаемые для продажи" | 6 293 | | | | 6 293 |
| Основные средства | 21 485 | | | | 21 485 |
| Нематериальные активы | 137 | | | | 137 |
| Текущие требования по налогу на прибыль | 3 658 | | | | 3 658 |
| Отложенный налоговый актив | 2 734 | | | | 2 734 |
| Прочие активы | 2 204 | | | | 2 204 |
| Итого активов | 967 389 | 17 233 | 5 311 | 0 | 989 933 |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | | | | | |
| Средства клиентов | (744 526) | (16 640) | (3 627) | | (764 793) |
| Прочие заемные средства | (20 000) | | | | (20 000) |
| Прочие обязательства | (3 597) | | | | (3 597) |
| Финансовые обязательства перед участниками | (201 543) | | | | (201 543) |
| Итого обязательств | (969 666) | (16 640) | (3 627) | 0 | (989 933) |
| ЧИСТАЯ БАЛАНСОВАЯ ПОЗИЦИЯ | (2 277) | 593 | 1 684 | 0 | 0 |
| 31 декабря 2009 года | |||||
| Курсы валют, установленные Банком России | | 30.2442 | 43.3883 | | |
| Итого активов | 845 959 | 25 278 | 11 272 | 0 | 882 509 |
| Итого обязательств | (849 473) | (23 191) | (9 845) | 0 | (882 509) |
| ЧИСТАЯ БАЛАНСОВАЯ ПОЗИЦИЯ | (3 514) | 2 087 | 1 427 | 0 | 0 |
В таблице далее представлено изменение финансового результата в результате возможного изменения обменных курсов, используемых на конец отчетного периода при условии, что все остальные характеристики остаются неизменными.
| | 31 декабря 2010 г. | 31 декабря 2009 г. |
| Укрепление доллара США на 5% | 30 | 83 |
| Укрепление евро на 5% | 84 | 57 |
| Ослабление доллара США на 5% | (30) | (83) |
| Ослабление евро на 5% | (84) | (57) |
-
Риск потери ликвидности.
Риск ликвидности возникает при несовпадении сроков требования по активным операциям со сроками погашения по пассивным операциям. Банк подвержен риску в связи с ежедневной необходимостью использования имеющихся денежных средств для расчетов по счетам клиентов, при наступлении срока погашения депозитов, выдаче кредитов, произведением выплат по гарантиям, расчеты по которым производятся денежными средствами. Банк не аккумулирует денежные средства на случай единовременного выполнения обязательств по всем вышеуказанным требованиям, так как, исходя из имеющейся практики, можно с достаточной долей точности прогнозировать необходимый уровень денежных средств для выполнения данных обязательств.
Банк предусматривает следующие методы управления ликвидностью:
- реализация ликвидных активов для получения денежных средств; в качестве легко реализуемых активов могут использоваться государственные долговые обязательства, а также иные котируемые ценные бумаги;
- привлечение краткосрочных и долгосрочных депозитов на межбанковском рынке;
- привлечение средств участников, крупных постоянных клиентов в срочные депозиты на платной основе;
- заключение договоров с клиентами о неснижаемом остатке на расчетных счетах, с условием расходования средств в пределах этого остатка с предъявлением платежных поручений с датой валютирования через определенный договором срок от предъявления поручения;
- реструктуризация обязательств (например, перед участниками) из краткосрочных в долгосрочные;
- ограничение (прекращение) кредитования на определенный срок;
- сокращение либо приостановление проведения расходов, в т.ч. управленческих, включая (частично) заработную плату сотрудников;
- иные методы, предусмотренные действующими законами и нормативными актами.
Риском ликвидности управляет Казначейство Банка.
Приведенная ниже в этом подразделе таблица показывает распределение активов и обязательств 31 декабря 2010 года по срокам, оставшимся до востребования и погашения. Некоторые активные операции, однако, могут носить более долгосрочный характер, например, вследствие частых пролонгаций краткосрочные кредиты могут иметь более длительный срок. Кроме того, представлена позиция Банка по ликвидности за 31 декабря 2010 года и за 31 декабря 2009 года.
Средства на счетах обязательных резервов в Центральном Банке Российской Федерации классифицированы как «до востребования и менее одного месяца», так как большая часть обязательств, к которым относятся эти средства, также включены в эту категорию.
Совпадение и/или контролируемое несовпадение сроков погашения и процентных ставок по активам и обязательствам является основополагающим вопросом управления Банком. Как правило, не происходит полного совпадения по указанным позициям в банках, так как операции часто имеют неопределенные сроки погашения и различный характер. Несовпадение данных позиций потенциально повышает прибыльность, но вместе с этим повышается риск понесения убытков. Сроки погашения активов и обязательств и возможность замещения процентных обязательств по приемлемой стоимости, по мере наступления сроков их погашения, являются важными факторами для оценки ликвидности Банка и его рисков в случае изменения процентных ставок и валютообменных курсов.
Требования по ликвидности в отношении гарантий значительно ниже, чем сумма соответствующих обязательств, так как Банк обычно не ожидает, что средства по данным сделкам будут востребованы третьими сторонами.
| | До востребо вания и менее 1 месяца | От 1 до 3 месяцев | От 3 до 12 месяцев | От 12 месяцев до 5 лет | свыше 5 лет | С неопре деленным сроком | Итого |
| 31 декабря 2010 года | |||||||
| АКТИВЫ | |||||||
| Денежные средства и их эквиваленты | 417 445 | | | | | | 417 445 |
| Обязательные резервы на счетах в ЦБ РФ | 12 805 | | | | | | 12 805 |
| Средства в других банках | 184 233 | | | 34 169 | | | 218 402 |
| Кредиты и дебиторская задолженность | 509 | 40 029 | 153 090 | 99 913 | | 11 229 | 304 770 |
| Активы, включенные в группы выбытия, классифицируемые как удерживаемые для продажи | | | 6 293 | | | | 6 293 |
| Основные средства | | | | | | 21 485 | 21 485 |
| Нематериальные активы | | | | | | 137 | 137 |
| Текущие требования по налогу на прибыль | | 3 658 | | | | | 3 658 |
| Отложенный налоговый актив | | | | | | 2 734 | 2 734 |
| Прочие активы | | 2 204 | | | | | 2 204 |
| Итого активов | 614 992 | 45 891 | 159 383 | 134 082 | 0 | 35 585 | 989 933 |
| ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | |||||||
| Средства клиентов | (736 039) | (30) | (13 724) | (15 000) | | | (764 793) |
| Прочие заемные средства | | | | | (20 000) | | (20 000) |
| Прочие обязательства | (3 597) | | | | | | (3 597) |
| Финансовые обязательства перед участниками | | | | | | (201 543) | (201 543) |
| Итого обязательств | (739 636) | (30) | (13 724) | (15 000) | (20 000) | (201 543) | (989 933) |
| Итого 31 декабря 2010 года | |||||||
| Чистый разрыв ликвидности | (124 644) | 45 861 | 145 659 | 119 082 | (20 000) | (165 958) | 0 |
| Совокупный разрыв ликвидности | (124 644) | (78 783) | 66 876 | 185 958 | 165 958 | 0 | 0 |
| 31 декабря 2009 года | |||||||
| Чистый разрыв ликвидности | (192 778) | 66 134 | 252 254 | 76 644 | (20 000) | (182 254) | 0 |
| Совокупный разрыв ликвидности | (192 778) | (126 644) | 125 610 | 202 254 | 182 254 | 0 | 0 |
Банк осуществляет контроль соответствия балансовых коэффициентов ликвидности требованиям законодательства Российской Федерации. Банк рассчитывает нормативы ликвидности на ежедневной основе в соответствии с требованиями Банка России. Эти нормативы включают:
- Норматив мгновенной ликвидности (Н2). За 31 декабря 2010 года данный норматив составил 57.02% (2009г.: 50.55%).
- Норматив текущей ликвидности (Н3). За 31 декабря 2010 года данный норматив составил 82.50% (2009г.: 65.37%).
- Норматив долгосрочной ликвидности (Н4). За 31 декабря 2010 года данный норматив составил 43.77% (2008г.: 37.49%).
-
Риск процентной ставки.
Банк принимает на себя риск, связанный с влиянием колебаний рыночных процентных ставок на его финансовое положение и потоки денежных средств. Такие колебания могут повышать уровень процентной маржи, однако в случае неожиданного изменения процентных ставок процентная маржа может также снижаться или вызывать убытки.
Банк подвержен процентному риску, в первую очередь в результате своей деятельности по предоставлению кредитов по фиксированным процентным ставкам в суммах и на сроки, отличающиеся от сумм и сроков привлечения средств под фиксированные процентные ставки. На практике процентные ставки, как правило, устанавливаются на короткий срок. Кроме того, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров, как по активам, так и по обязательствам, нередко пересматриваются на основе взаимной договоренности в соответствии с текущей рыночной ситуацией.
Уполномоченный орган Банка устанавливает лимиты в отношении приемлемого уровня расхождения сроков изменения процентных ставок и осуществляет контроль за соблюдением установленных лимитов на ежедневной основе. При отсутствии инструментов хеджирования Банк обычно стремится к совпадению позиций по процентным ставкам.
В 2010 году, равно как и в предшествующем, процентные ставки, зафиксированные в условиях договоров, не пересматривались до истечения срока договоров. Поэтому по состоянию на 31 декабря 2010 года анализ чувствительности Банка к изменению процентных ставок, основанный на сроках пересмотра процентных ставок по активам и обязательствам, не отличается от анализа по срокам погашения.
В таблице ниже приведен анализ эффективных средних ставок по видам основных валют для основных денежных финансовых инструментов. Анализ подготовлен на основе средневзвешенных эффективных процентных ставок (в процентах годовых) по состоянию на конец отчетного и предыдущего финансового года.
| | 31 декабря 2010 года | 31 декабря 2009 года | ||||||
| Рубли | Доллары США | Евро | Прочие валюты | Рубли | Доллары США | Евро | Прочие валюты | |
| Доходные активы | | | | | | | | |
| Кредиты банкам "овернайт" | - | - | - | - | 1.5 | - | - | - |
| Средства в других банках | 4.6 | - | - | - | 6.7 | - | - | - |
| Векселя банков, имеющиеся в наличии для продажи | - | - | - | - | 7.4 | - | - | - |
| Кредиты и авансы клиентам | 21.1 | - | - | - | 21.5 | - | - | - |
| Привлеченные средства | | | | | | | | |
| Депозиты до востребования | 1 | 1 | 1 | - | 1 | 1 | 1 | - |
| Срочные депозиты | 8 | 7.4 | - | - | 6.6 | 7.4 | - | - |
| Выпущенные собственные векселя | - | - | - | - | - | 5 | 3.25 | - |
| Субординированный депозит | 8.5 | - | - | - | 8.5 | - | - | - |
-
Операционный риск.
Операционный риск – риск возникновения убытков вследствие одной или нескольких из следующих причин:
- несоответствие внутренних порядков и процедур требованиям действующего законодательства и / или характеру и масштабам деятельности Банка;
- нарушение установленных внутренних порядков и / или процедур служащими Банка и / или иными лицами;
- несоразмерность (недостаточность) функциональных возможностей и / или отказ (нарушение функционирования) применяемых Банком информационных, технологических и других систем;
- воздействие внешних событий.
В целях минимизации и поддержания операционного риска на допустимом уровне Банк на постоянной основе применяет следующие правила и методы:
- определение во внутренних документах порядков, процедур, технологий осуществления операций и сделок, заключения договоров с обязательным участием юридической службы Банка;
- своевременное обновление внутренних документов Банка в зависимости от изменений законодательства и нормативных актов Банка России;
- формирование у служащих знаний об операционном риске, который может возникать в связи с исполнением ими должностных обязанностей;
- контроль руководителей подразделений за соответствием выполняемых их подчиненными операций внутренним положениям Банка и законодательству РФ, за соблюдением служащими установленных служебных обязанностей и внутренних распорядков;
- недопустимость участия в принятии решений об осуществлении кредитной организацией банковских операций и других сделок служащих, заинтересованных в их совершении;
- идентификация клиентов Банка, анализ документов, определяющих правовой статус клиента и контрагента, а также полномочий лиц, заключающих договоры; определение сферы деятельности клиентов и контрагентов;
- соблюдение установленного порядка доступа к информации и материальным активам Банка;
- утверждение системы мер по восстановлению финансово-хозяйственной деятельности в случае возникновения непредвиденных обстоятельств.
Для управления операционным риском с целью снижения его до допустимого уровня Банк применяет следующие методы:
- оперативное выявление причин преодоления параметрами оценок операционного риска установленных лимитов;
- пересмотр и / или разработка новых внутренних документов Банка, регулирующих проведение операций с выявленными факторами повышенного операционного риска;
- применение административных мер воздействия к служащим и должностным лицам, виновным в повышении уровня операционного риска;
- повышение мотивации качественного решения задач по управлению операционным риском сотрудниками путем поощрений;
- перераспределение полномочий при совершении банковских операций;
- начисление резерва на возможные потери при возникновении значительных потенциальных убытков, вызванных факторами операционного риска;
- страхование с целью уменьшения финансовых последствий операционного риска;
- созыв Общего собрания участников для разрешения кризисных ситуаций, возникших в результате последствий высокого операционного риска.
-
Правовой риск.
Правовой риск – риск возникновения убытков у Банка вследствие:
- несоблюдения Банком требований нормативных актов и заключенных договоров;
- допускаемых правовых ошибок при осуществлении деятельности;
- нарушения контрагентами нормативных правовых актов, а также условий заключенных договоров;
- несовершенства правовой системы.
В целях минимизации и поддержания правового риска на допустимом уровне Банк на постоянной основе применяет следующие правила и методы:
- Стандартизация банковских операций и других сделок, а именно:
- определение во внутренних документах порядков, процедур, технологий осуществления операций и сделок, заключения договоров с обязательным участием юридической службы Банка;
- своевременное обновление внутренних документов Банка в зависимости от изменений законодательства и нормативных актов Банка России;
- разработка и утверждение с участием юридической службы стандартных форм договоров (открытие банковских счетов, предоставление кредитов, размещение депозитов и по другим банковским операциям);
- разработка и утверждение тарифов и иных документов по стандартным сделкам.
- определение во внутренних документах порядков, процедур, технологий осуществления операций и сделок, заключения договоров с обязательным участием юридической службы Банка;
- Согласование (визирование) юридической службой заключаемых банком договоров и проводимых банковских операций и других сделок, отличных от стандартизированных;
- Осуществление руководителями Банка и его подразделений на постоянной основе мониторинга изменений законодательства Российской Федерации; с этой целью Банк обеспечивает каждому сотруднику постоянный доступ к регулярно обновляемой базе данных законодательства РФ, а также осуществляет подписку на официальное издание Банка России «Вестник Банка России» и обеспечивает доступ всех сотрудников к этому изданию;
- Обеспечение регулярного повышения квалификации сотрудников юридической службы (не реже 2-х раз в год, а также в случаях существенного изменения законодательства или условий деятельности Банка) с выделением на это средств;
- Обеспечение регулярного повышения квалификации руководителей структурных подразделений (не реже 1 раза в год) с выделением на это средств;
- Контроль главных бухгалтеров Банка и обособленных подразделений за соответствием проводимых операций законодательству РФ;
- Контроль руководителей подразделений за соответствием выполняемых их подчиненными операций внутренним положениям Банка и законодательству РФ, за соблюдением служащими установленных служебных обязанностей и внутренних распорядков;
- Недопустимость участия в принятии решений об осуществлении кредитной организацией банковских операций и других сделок служащих, заинтересованных в их совершении;
- Идентификация клиентов Банка, анализ документов, определяющих правовой статус клиента и контрагента, а также полномочий лиц, заключающих договоры; определение сферы деятельности клиентов и контрагентов, анализ информации об их деловой репутации;
Для управления правовым риском с целью снижения его до допустимого уровня Банк применяет следующие методы:
- Оперативное выявление причин преодоления параметрами оценок правового риска установленных лимитов;
- Установление лимитов на отдельные виды операций, несущих повышенный правовой риск, в необходимых случаях;
- Пересмотр и / или разработка новых форм договоров, в результате действия которых параметры правового риска вышли за границы установленных лимитов;
- Пересмотр и / или разработка новых внутренних документов банка, регулирующих проведение операций с выявленными факторами повышенного правового риска;
- Применение административных мер воздействия к служащим и должностным лицам, виновным в повышении уровня правового риска;
- Перераспределение полномочий при совершении банковских операций;
- Создание резервов на возможные потери по операциям, несущим значительный правовой риск, в соответствии с нормативными документами Банка России;
- Оперативное рассмотрение жалоб и претензий к Банку и подготовка мотивированных возражений и ответов по ним;
- Организация защиты интересов Банка в судебных инстанциях;
- Привлечение в необходимых случаях для консультаций и правовой помощи сторонних юридических или аудиторских организаций и другие.
-
Риск потери деловой репутации (репутационный риск).
Репутационный риск – риск возникновения у Банка убытков в результате уменьшения числа клиентов (контрагентов) из-за формирования в обществе негативного представления о финансовой устойчивости банка, качестве оказываемых им услуг, характере деятельности в целом.
В целях минимизации и поддержания риска потери деловой репутации на допустимом уровне (в целях контроля риска) Банк на постоянной основе применяет следующие правила и методы:
- постоянный контроль за соблюдением законодательства Российской Федерации;
- обеспечение своевременности расчетов по поручению клиентов и контрагентов;
- обеспечение полноты и своевременности выполнения иных договорных обязательств Банка;
- принятие своевременных мер по устранению нарушений в деятельности Банка;
- контроль за достоверностью бухгалтерской и иной публикуемой отчетности и информации о Банке, в том числе в рекламных целях;
- своевременное доведение до органов управления Банка информации о Банке, появившейся в средствах массовой информации, включая Интернет;
- анализ достоверности и объективности указанной информации, своевременное реагирование на имеющуюся информацию;
- обязательное ознакомление всех участников и служащих Банка с принципами деловой этики, принятыми в Банке, содействие соблюдению этих принципов;
- регулярное повышение квалификации служащих Банка.
Для управления риском потери деловой репутации с целью снижения его до допустимого уровня Банк применяет следующие методы:
- Оперативное выявление причин преодоления параметрами оценок риска потери деловой репутации установленных лимитов;
- Применение административных мер воздействия к служащим и должностным лицам, виновным в повышении уровня риска потери деловой репутации;
- Рассмотрение жалоб и претензий к Банку и подготовка мотивированных возражений и ответов по ним, своевременное принятие мер по ликвидации причин, вызвавших обоснованные жалобы (претензии) к Банку;
- Своевременное и внимательное рассмотрение возникающих затруднений и конфликтов, быстрое разрешение претензий и жалоб, осуществление необходимых мер по устранению последствий допущенных нарушений и упущений;
- Организация защиты репутации Банка в средствах массовой информации.
-
Концентрация рисков.
Банк контролирует и раскрывает информацию о концентрации кредитного риска на основании отчетов, содержащих данные по заемщикам с общей суммой выданных кредитов, превышающей 10% от суммы обязательств перед участниками (см. Примечание 8).
У Банка не было существенной концентрации прочих рисков по состоянию за 31 декабря 2010 и 31 декабря 2009 года.