Коммерческий банк

Вид материала

Отчет

Содержание Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке РФ 31 декабря 2010 года Средства в других банках Итого средств в других банках Кредиты и дебиторская задолженность Итого кредитов и дебиторской задолженности Резервы на 1 января Резервы 31 декабря 31 декабря 2010 года Необеспеченные кредиты и дебиторская задолженность *) Кредиты, обеспеченные залогом имущества, всего Кредиты, обеспеченные только поручительствами 31 декабря 2010 года Необеспеченные кредиты и дебиторская задолженность Кредиты, обеспеченные залогом имущества, всего

Подобный материал:

• Коммерческий банк «независимый строительный банк», 265.71kb.
• Лекция Коммерческий банк, 171.96kb.
• Коммерческий Банк «Русский Генеральный Банк», 1541.63kb.
• Коммерческий Банк «Кредит-Стандарт», 1176.6kb.
• Власов Сергей Геннадьевич. Банк является участником системы страхования вкладов., 127.48kb.
• Пояснительная записка к годовому отчету ОАО акб «стелла-банк» за 2011 год, 439.91kb.
• Услуги, 74.33kb.
• Коммерческий Банк «Констанс-Банк», 1313.38kb.
• Отчет о прибылях и убытках 4 Бухгалтерский баланс, 1096.88kb.
• «Сведения о решениях общих собраний», 168.73kb.

Обязательные резервы на счетах в Центральном Банке РФ

	31 декабря 2010 года	31 декабря 2009 года
Сумма резервов по счетам в рублях	12 555	9 404
Сумма резервов по счетам в иностранной валюте	250	662
Итого обязательных резервов	12 805	10 066

7. Средства в других банках

	31 декабря 2010 года	31 декабря 2009 года
Остатки на корреспондентских счетах	1 066	0
Текущие краткосрочные кредиты в других банках	185 000	140 000
Учтенные краткосрочные банковские векселя	32400	0
Начисленные проценты и дисконты	1043	133
Резервы на возможные потери	-1107	0
Итого средств в других банках	218 402	140 133

Процентные ставки по средствам, размещенным в других банках, по мнению руководства, является рыночной. Все средства в других банках не обесценены. Географический анализ, анализ средств в других банках по структуре валют и анализ процентных ставок представлены в Примечании 26.

8. Кредиты и дебиторская задолженность

	31 декабря 2010 года	31 декабря 2009 года
Кредиты юридическим лицам (ЮЛ)	161 347	235 035
Дебиторская задолженность ЮЛ	4	9
Кредиты индивидуальным предпринимателям (ИП)	10 408	3 537
Потребительские кредиты физическим лицам (ФЛ)	133 011	106 645
Итого кредитов и дебиторской задолженности	304 770	345 226

Ниже представлен анализ изменений резерва по кредитам, дебиторской задолженности и начисленным процентам за кредиты.

	2010 год				2009 год
	ЮЛ	ИП	ФЛ	Итого	ЮЛ	ИП	ФЛ	Итого
Резервы на 1 января	11 507	0	28 017	39 524	23 139	0	17 578	40 717
(Восстановление резервов) / отчисление в резервы в течение года	2 179	0	(1 168)	1 011	(11 627)	0	10 439	(1 188)
Резервы, списанные в течение года вместе с безнадежной дебиторской задолженностью	0	0	0	0	(5)	0	0	(5)
Резервы 31 декабря	13 686	0	26 849	40 535	11 507	0	28 017	39 524

В следующей таблице представлена структура кредитного портфеля Банка по отраслям экономики:

	31 декабря 2010 г.		31 декабря 2009 г.
	Сумма	% к итогу	Сумма	% к итогу
Торговля	63 330	21	115 590	34
Производство	60 947	20	48 831	14
Недвижимость	8 415	3	4 890	1
Прочее	39 067	13	69 269	20
Частные лица	133 011	43	106 646	31
Итого	304 770	100	345 226	100

31 декабря 2010 года Банк имел две группы связанных заемщиков юридических лиц с суммой основного долга по кредиту, превышающей 10% от суммы финансовых обязательств Банка перед участниками, чистая задолженность которых составляет 30199 и 36555 тысяч рублей соответственно. 31 декабря 2009 года также было два таких заемщика, и сумма их чистой задолженности составляла 30199 и 36555 тысяч рублей.

Максимальная сумма средств, предоставленная на отчетную дату одному заемщику (группе связанных заемщиков) составляет 27 000 тысяч рублей (по состоянию на 31 декабря 2009 года – 36 000 тысяч рублей).

Далее представлена информация об обеспечении кредитов. Суммы задолженности указаны до вычитания резервов.

31 декабря 2010 года 31 декабря 2009 года ЮЛ ИП ЧЛ ИТОГО ЮЛ ИП ЧЛ ИТОГО Необеспеченные кредиты и дебиторская задолженность *) 16 164 0 27 604 43 768 31 437 0 35 918 67 355 Кредиты, обеспеченные залогом имущества, всего, в том числе: 129 523 10 300 83 004 222 827 212 581 3 537 16 511 232 629 недвижимостью 15 000 0 35 801 50 801 51 241 0 12 086 63 327 залогом вещей 114 523 10300 32 203 157 026 161 340 3537 4 425 169 302 депозитами юридических лиц или векселями Банка в закладе 0 0 15 000 15 000 0 0 0 0 сумма залогов, фактически учтенная в расчетах обесценения кредитов 15 687 0 0 15 687 14 231 0 5 550 19 781 Кредиты, обеспеченные только поручительствами 22 500 0 45 498 67 998 2 533 0 82 233 84 766 *) В число необеспеченных кредитов вошли также кредиты, обеспеченные залогами, в отношении которых есть сомнения в возможности их реализации в течение полугода.

В следующей таблице справочно приведена информация об обеспечении кредитов и дебиторской задолженности, суммы которых представляют чистую ссудную задолженность.

	31 декабря 2010 года
	ЮЛ	ИП	ЧЛ	ИТОГО
Необеспеченные кредиты и дебиторская задолженность	7 056	0	23 605	30 661
Кредиты, обеспеченные залогом имущества, всего, в том числе:	131 642	23 605	83 631	225 681
недвижимостью	16 246	0	36 111	52 357
залогом вещей	115 396	10408	32 461	158 265
депозитами юридических лиц или векселями Банка в закладе	0	0	15 059	15 059
Кредиты, обеспеченные поручительствами, всего в том числе:	114 861	0	36 679	151 540
кредиты, обеспеченные только поручительствами	22 653	0	25 775	48 428
поручительствами в дополнение к залогу имущества	92 208	0	10 904	103 112

Далее в следующей таблице приводится анализ кредитов и дебиторской задолженности по кредитному качеству.

	31 декабря 2010 года				31 декабря 2009 года
	Кредиты и задолжен ность ЮЛ	Кредиты ИП	Потреби тельские кредиты	ИТОГО	Кредиты и задолжен ность ЮЛ	Кредиты ИП	Потреби тельские кредиты	ИТОГО
Текущие и индивидуально необесцененные, всего:	161 351	10 408	128 371	300 130	235 044	3 537	106 194	344 775
в том числе:
Текущие	148 394	10 408	128 371	287 173	235 044	3 537	104 168	342 749
Просроченные, всего:	12 957	0	0	12 957	0	0	2 026	2 026
в том числе:								0
с задержкой платежа менее 30 дней				0				0
с задержкой платежа от 31 до 90 дней	1 728			1 728				0
с задержкой платежа от 91 до 180 дней	11 229			11 229			2 026	2 026
с задержкой платежа более 180 дней				0				0
Индивидуально обесцененные всего:	13 686	0	31 489	45 175	11 507	0	28 468	39 975
в том числе:
Непросроченные всего:	0	0	23 606	23 606	71	0	25 086	25 157
в том числе:
не имеющие просроченных платежей			14 234	14 234	71		13 943	14 014
с суммой задержек платежей менее 30 дней			5 767	5 767			10 686	10 686
с суммой задержек платежей от 31 до 90 дней			3 605	3 605
с суммой задержек платежей от 91 до 180 дней				0				0
с суммой задержек платежей более 180 дней				0			457	457
Просроченные всего:	13 686	0	7 883	21 569	11 436	0	3 382	14 818
в том числе:
до 30 дней	10		0	10				0
от 31 до 90 дней	20		0	20				0
от 91 до 180 дней	13 625		7 883	21 508
свыше 180 дней	31		0	31	11 436		3 382	14 818
Общая сумма до вычета резервов	175 037	10 408	159 860	345 305	246 551	3 537	134 662	384 750
Резерв под обесценение	(13 686)	0	(26 849)	(40 535)	(11 507)	0	(28 017)	(39 524)
Итого ссудная и дебиторская задолженность	161 351	10 408	133 011	304 770	235 044	3 537	106 645	345 226

За 31 декабря 2010 года оценочная справедливая стоимость кредитов составила 345 305 тысяч рублей и была ниже балансовой на 266 тысяч рублей (см. Примечание 26).

За 31 декабря 2009 года оценочная справедливая стоимость кредитов составляла 384 750 тысяч рублей и была ниже балансовой на 227 тысяч рублей.

Анализ процентных ставок, сроков погашения и географический анализ кредитов и дебиторской задолженности представлены в Примечании 26. Информация по операциям со связанными сторонами представлена в Примечании 27.