Geum.ru

Программа по повышению эффективности бюджетных расходов Министерства культуры Республики Коми

Вид материалаПрограмма

Содержание


IV. Риски и ожидаемый эффект от реализации Программы
Подобный материал:
  1   2   3   4


Приложение № 1 к приказу

от 04.07.2011 г. № 364-од


ПРОГРАММА

по повышению эффективности бюджетных расходов

Министерства культуры Республики Коми

на период до 2013 года


Введение


Программа по повышению эффективности бюджетных расходов
Министерства культуры Республики Коми на период до 2012 года (далее – Программа) разработана в соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 30.06.2010 № 1101-р и Программой Правительства Республики Коми по повышению эффективности бюджетных расходов Республики Коми на период до 2012 года, утвержденной распоряжением Правительства Республики Коми от 31 декабря 2010 г. № 613-р

Реализация Программы осуществляется в пределах бюджетных ассигнований, предусмотренных сводной бюджетной росписью республиканского бюджета Министерству культуры Республики Коми.

  1. Анализ ситуации, предшествующей разработке

ведомственной программы


Министерство культуры Республики Коми (далее министерство) на протяжении ряда лет принимало участие в реализации реформы в сфере региональных финансов. Эти реформы затрагивали организацию бюджетного процесса, систему межбюджетных отношений, порядок осуществления бюджетных расходов, организацию кассового обслуживания бюджета, контроль за расходованием бюджетных средств. Среди наиболее существенных изменений:

бюджет министерства формируется на основе программно-целевого метода планирования, с учетом принятых ведомственных целевых программ;

внедрены новые подходы в бюджетном процессе, планирование и утверждение бюджета по среднесрочному финансовому плану;

обеспечен переход на новую отраслевую систему оплаты труда работников бюджетных учреждений;

на 1 апреля 2011 года создано 8 государственных автономных учреждений;

кассовое обслуживание бюджета отрасли, в том числе межбюджетных трансфертов муниципальным образованиям, а также операций со средствами бюджетных учреждений от приносящей доход деятельности осуществляется в органах Республиканского казначейства с открытием лицевых счетов всем участникам бюджетного процесса;

налажено казначейское исполнение бюджета по министерству и отрасли;

ведётся реестр государственных услуг;

осуществляется формирование государственных заданий на оказание государственных услуг;

проведены мероприятия по оптимизации численности работников государственных учреждений;

бюджетное планирование министерства производится с представлением доклада о результатах и основных направлениях деятельности, что обеспечивает расширение сферы применения и повышение качества программно-целевых методов бюджетного планирования и способствует формированию бюджета министерства в зависимости от планируемого уровня достижения поставленных целей в соответствии со среднесрочными приоритетами социально-экономической политики республики в пределах прогнозируемых объемов бюджетных ресурсов;

принята ведомственная антикоррупционная программа министерства;

разработаны должностные регламенты государственных гражданских служащих аппарата министерства и Планы-задания министра и заместителей министра;

разработаны административные регламенты предоставления государственных услуг в соответствии с требованиями Федерального Закона от 27.07.2010 г. № 210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг»;

государственными учреждениями разработаны программы повышения энергетической эффективности;

с целью обеспечения открытости, доступа к информации о деятельности Министерства культуры Республики Коми, возможности общественного обсуждения на официальном сайте министерства www.mincult.rkomi.ru оперативно размещается актуальная информация, все основные нормативные правовые документы, документы стратегического планирования, в том числе проекты.

Вместе с тем к 2011 году стало очевидно, что не все планируемые результаты достигнуты в полной мере. Кроме того, Правительством Российской Федерации и Республики Коми поставлен ряд новых задач в рамках федеральной и региональной Программы повышения эффективности бюджетных расходов на период до 2012 года.

Назрела необходимость применения комплексного программного метода по повышению эффективности бюджетных расходов Министерства культуры Республики Коми.


II. Обоснование необходимости разработки

и реализации Программы


В рамках реализации бюджетной реформы в министерстве действуют и разрабатываются новые подходы к системе управления финансами, в том числе:

разработка стратегии расходования бюджетных средств исходя из долгосрочных перспектив;

организация бюджетного процесса исходя из принципа безусловного исполнения действующих расходных обязательств;

повышение результативности расходования бюджетных средств за счет их ориентации на достижение конечного результата наиболее эффективным способом;

введение методик распределения межбюджетных трансфертов с закреплением показателей эффективности;

увеличение степени самостоятельности и ответственности распорядителей средств, разработка и внедрение методов и процедур оценки качества финансового менеджмента на уровне государственных учреждений, развития внутреннего аудита, укрепление финансовой дисциплины.

К числу нерешенных проблем относятся следующие:

не в полном объеме созданы условия для учреждений в повышении эффективности бюджетных расходов и своей деятельности в целом;

недостаточно увязанным с бюджетным процессом остается применение инструментов бюджетирования, ориентированного на результат;

требование дальнейшего распространения опыта внедрения государственных заданий, совершенствования системы стандартов качества государственных услуг (выполнения работ), внедрение порядка и методики расчета нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнения работ).

Недостаточность эффективных мер по решению вышеназванных проблем в перспективе несет риски снижения общей эффективности функционирования отрасли.

Для повышения эффективности деятельности учреждений, повышения доступности и качества государственных услуг необходимо разработать и реализовать мероприятия организационного, нормотворческого и методологического характера, направленные на совершенствование правового положения государственных учреждений, внедрения нормативов затрат на оказание государственных услуг, а также нормативов затрат на содержание имущества государственных учреждений Республики Коми.

Для обеспечения системного характера действий, выработки чётких критериев оценки проводимых изменений разработана настоящая Программа по повышению эффективности расходов республиканского бюджета министерства.


III. Цель и задачи Программы


Цель Программы: повышение эффективности бюджетных расходов для обеспечения доступности и повышения качества предоставляемых услуг.

Для достижения цели Программы необходимо решение следующих основных задач:

  1. Повышение эффективности использования государственного имущества;
  2. Совершенствование программно-целевых принципов организации деятельности;
  3. Повышение качества и эффективности оказания государственных услуг (выполнения работ);
  4. Оптимизация расходных обязательств;
  5. Повышение качества финансового менеджмента;
  6. Повышение качества, эффективности исполнения государственных функций, оптимизация численности и совершенствование системы материального стимулирования государственных служащих;
  7. Совершенствование процедур внутреннего контроля;
  8. Повышение энергетической эффективности;
  9. Оптимизация государственных закупок.

Комплексный подход к выполнению поставленных задач в рамках настоящей Программы позволяет обеспечить эффективное решение вышеизложенных проблем.

Программа предусматривает:

- формирование системных изменений в рамках принятой региональной Программы по повышению эффективности бюджетных расходов, а также определение ожидаемых результатов;

- определение комплекса мероприятий, который позволит поэтапно за период реализации программы достичь поставленных целей;

- обеспечение скоординированности деятельности аппарата министерства с достижением среднесрочных целей и задач, координации действий министерства и учреждений, а также прозрачности и измеримости результатов программы.

Показатели достижения цели приведены в таблице 1.

Таблица 1

Наименование стратегической цели, показателя цели
Ед. изме-рения
2009 год (факт)
Период реализации Программы

2010 год

(факт)
2011 год
2012 год
2013 год

Показатель 1. Удельный вес площадей государственного имущества учреждений, неэффективно используемых от общего объема площадей государственного имущества учреждений на начало отчетного года
%
7,8
7,8
7,0
4
3

Показатель 2. Доля расходов республиканского бюджета по отрасли, формируемых в рамках программ (долгосрочных, ведомственных), в общем объеме расходов республиканского бюджета Республики Коми
%
4,6
77,7
90,2
95
Не менее 98

Показатель 3. Доля государственных услуг, охваченных результатами оценки потребности в их оказании, от общего числа государственных услуг, включенных в сводный перечень государственных услуг по отрасли
%

100
100
100
100
100

Показатель 4. Доля расходных обязательств, включенных для проведения инвентаризации расходных обязательств на соответствие целям деятельности, функциям и полномочиям министерства от общего количества действующих расходных обязательств
%
100
100
100
100
100

Показатель 5. Значение средней итоговой оценки качества финансового менеджмента министерства в соответствии с Приказом Министерства финансов РК от 29.11.2010 № 227 «Об организации проведения мониторинга качества финансового менеджмента, осуществляемого главными распорядителями средств республиканского бюджета Республики Коми»
% от максимально возможного значения
-
82,52
Не менее 83
Не менее 85
Не менее 85

Показатель 6. Удельный вес подготовленных ответов на обращения потребителей государственных услуг от общего количества обращений
%
100
100
100
100
100

Показатель 7. Количество учреждений, реализующих планы мероприятий по совершенствованию внутреннего контроля, в том числе в части выполнения государственного задания, предоставления годового бухгалтерского отчета
единиц
21
21
22
22
22

Показатель 8. Количество учреждений, разработавших программу энергетической эффективности.

единиц
-
19
19
20
20

Показатель 9. Количество выявленных нарушений при размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных нужд
единиц
0
0
0
0
0


Задача 1. «Повышение эффективности использования государственного имущества»

     Цель учета государственного имущества заключается в обеспечении сохранности и контроля за состоянием объектов государственной собственности, в создании условий для мониторинга государственного имущества с целью принятия обоснованных решений по его использованию с учетом государственных интересов в соответствии с постановлениями Правительства Республики Коми от 19 мая 2006г. № 117 «О полномочиях органа исполнительной власти Республики Коми по управлению и распоряжению государственным имуществом по осуществлению прав собственника имущества государственных унитарных предприятий Республики Коми», от 28 ноября 2007г. № 278 «О порядке осуществления функций и полномочий учредителя автономных учреждений, созданных на базе имущества, находящегося в государственной собственности Республики Коми».

В 2010 году общее количество государственных учреждений культуры и искусства (далее учреждения) составило 21 учреждение, с государственным имуществом на общую сумму балансовой стоимости - 1 327 058,0 тыс. рублей, в том числе – 3 автономных учреждения с государственным имуществом на сумму балансовой стоимости - 21 701,43 тыс. руб.

Общая площадь зданий и помещений, закрепленных на праве оперативного управления за Министерством культуры Республики Коми и подведомственными учреждениями составляет 54563,2 кв.м, арендуемая площадь составляет 4180,6 кв.м. Размер занимаемой площади в расчете на одного сотрудника составляет 25,2 кв.м (с учетом студентов образовательных учреждений)

В системе учета государственного имущества по министерству имеются следующие проблемы:

 недостаточно отработан порядок взаимодействия по учету государственного имущества республиканской собственности;

не сформирована эффективная система управления государственным имуществом;

не разработаны мероприятия по оптимизации структуры государственной собственности в зависимости от целей деятельности и интересов учредителя по отношению к конкретным учреждениям.

Для выполнения задачи 1 «Повышение эффективности использования государственного имущества» предполагается реализация мероприятий по следующим направлениям:
  1. Совершенствование исполнения министерством полномочий собственника (учредителя) в отношении государственного имущества Республики Коми, в том числе имущества, переданного в оперативное управление государственным учреждениям Республики Коми.
  2. Анализ соответствия переданного государственного имущества Республики Коми, в том числе земельных участков, предметам, целям и результатам деятельности государственного учреждения и подготовка предложений по оптимизации и повышению эффективности использования указанного имущества, включающих передачу излишнего, неэффективно используемого государственного имущества Республики Коми муниципальным образованиям, либо отчуждение из государственной собственности, либо списание в случае признания непригодным для дальнейшего использования по целевому назначению и (или) распоряжению вследствие полной или частичной утраты потребительских свойств, в том числе физического или морального износа, либо подготовка предложений по приватизации данного (недвижимого) имущества.
  3. Обеспечение взаимодействия министерства с государственными учреждениями по предоставлению имущества, закрепленного за учреждениями в аренду, создание прозрачных процедур, определяющих вопросы аренды государственного имущества.
  4. Осуществление контроля за использованием по назначению и сохранностью имущества учреждения.
  5. Обеспечение заключения договоров аренды государственного имущества в соответствии с положениями Федеральных законов от 30.06.2008г. №108-ФЗ «О внесении изменений в Федеральный закон «О концессионных соглашениях» и отдельные законодательные акты Российской Федерации» и от 26.07.2006г. № 135-ФЗ «О защите конкуренции».
  6. Формирование государственными учреждениями перечней особо ценного движимого имущества в соответствии с Порядком определения видов и перечней особо ценного движимого имущества автономных и бюджетных учреждений Республики Коми, утвержденным приказом Министерства культуры Республики Коми от 11.02.2011г. № 81-од, для дальнейшего внесения сведений в реестр государственного имущества Республики Коми.

Показателями решения данной задачи являются:

Таблица 2


Наименование показателя задачи
Ед. изме-рения
2010 год (факт)
Период реализации Программы

2011 год
2012 год
2013 год

Показатель 1. Удельный вес объектов, земельных участков, по которым проведена инвентаризация и оценка эффективности использования от общего количества объектов, земельных участков
%
-
100
100
100

Показатель 2. Удельный вес согласованных сделок по распоряжению особо ценным движимым имуществом, закрепленным за государственным бюджетным учреждением, либо приобретенным государственным бюджетным учреждением от общего количества сделок
%
-
100
100
100


Задача 2. «Совершенствование программно-целевых принципов организации деятельности».

Министерством уже осуществлено практическое внедрение методов бюджетирования, ориентированного на результат, сформирована нормативная правовая база, обеспечившая внедрение механизма программно-целевого планирования республиканского бюджета с 2009 г., в 2010-2011 гг. расширена практика использования программно-целевого метода.

В 2011г. Законом «О республиканском бюджете Республики Коми» утверждены 4 ведомственные программы и 2 Долгосрочные республиканские целевые программы:

ВЦП «Развитие библиотечного и музейного обслуживания населения в Республике Коми (2010 – 2012 годы)»;

ВЦП «Развитие кадрового потенциала отрасли «Культура» в Республике Коми (2010 – 2012 годы)»;

ВЦП «Развитие театрально-концертного обслуживания населения Республики Коми (2010 - 2012 годы)»;

ВЦП «Развитие культурно-досуговой и профессиональной деятельности, направленной на творческую самореализацию населения в Республике Коми (2011-2012 г.)»;

ДРЦП «Сохранение, использование, популяризация и государственная охрана объектов культурного наследия Республики Коми (2011-2015 годы)»;

ДРЦП «Развитие инфраструктуры отрасли «Культура» в Республике Коми (2011-2013 годы)».

В целях повышения эффективности бюджетных расходов, координации деятельности органов исполнительной власти Республики Коми в области культуры, Министерством культуры Республики Коми, как основным исполнителем, в 2011 г. разрабатывается проект Государственной программы «Культура Республики Коми». В рамках подготовки проектов иных государственных программ Республики Коми министерство примет участие в качестве соисполнителя в разработке и реализации Государственных программ «Развитие образования», «Повышение эффективности реализации молодежной политики», «Доступная среда на период до 2015 года», «Защита населения и территорий от чрезвычайных ситуаций, обеспечение пожарной безопасности и безопасности людей на водных объектах», «Экономическое развитие, инновационная экономика, развитие туризма», и, возможно, при уточнении, «Информационное общество».

Ожидаемый эффект от реализации программно-целевых инструментов повышения эффективности бюджетных расходов с последующим переходом к программной структуре расходов бюджета заключается в следующем:

налаживание чёткой системы планирования бюджета на основе принципов программно-целевого бюджетирования;

повышение эффективности бюджетных расходов за счёт формирования понимания соотношения между затрачиваемыми ресурсами и планируемым
результатом;

повышение квалификации специалистов отрасли в целях формулирования системы целей и задач деятельности министерства, а также структуры планируемых результатов деятельности с конкретными показателями;

совершенствование нормативной правовой базы в части бюджетного планирования.

Тем не менее, необходимо предпринять еще ряд мер, направленных на приведение действующих механизмов в соответствие с концептуальными подходами, которые будут внедряться в 2011г. Переход к новым формам финансового обеспечения государственных услуг и к программному бюджету требуют соответствующей адаптации ранее внедренных в бюджетную практику инструментов бюджетирования, ориентированного на результат. С целью координации действий и комплексного решения задач реализации единой культурной политики в рамках широкого взаимодействия всех основных субъектов и участников (федеральных органов исполнительной власти, органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации и органов местного самоуправления) при разработке региональных целевых программ в области культуры учитываются концептуальные положения действующих и планируемых к разработке федеральных целевых программ.

Для достижения задачи 2 «Совершенствование программно-целевых принципов организации деятельности» предполагается реализовать мероприятия по следующим направлениям:
  1. Совершенствование инструментов планирования бюджетных расходов, методологии формирования и исполнения программного бюджета и его увязки с приоритетами развития отрасли;
  2. Разработка и принятие Государственной программы «Культура Республики Коми 2012-2020 годы», предусматривающей распространение программно-целевых методов в сфере межбюджетных отношений;
  3. Совершенствование системы целевых индикаторов, характеризующих эффективность реализуемых программ в различных сферах деятельности;
  4. Проведение оценки эффективности реализации государственных программ, долгосрочных республиканских и ведомственных целевых программ по итогам результатов оценки эффективности их реализации;
  5. Тиражирование опыта министерства по внедрению и использованию программно-целевых методов государственного управления бюджетными средствами на уровне муниципальных образований Республики Коми, оценка эффективности их применения.
  6. Соискания и привлечение финансовых средств в рамках реализации федеральных целевых программ, государственных программ, действующих на территории Республики Коми, грантов и иных источников.

Показателями решения данной задачи являются:


Таблица 3

Наименование показателя задачи
Ед. изме-рения
2010 год (факт)
Период реализации Программы

2011 год
2012 год
2013 год

Показатель 1. Удельный вес программной части бюджета отрасли, реализующейся эффективно от общего объема бюджета отрасли

%
Не менее 80
Не менее 85
Не менее 90
Не менее 95

Показатель 2. Наличие государственной программы
Да/нет
нет
да
да
да

Показатель 3. Доля привлеченных федеральных средств от общего объема средств республиканского и федеральных бюджетов к уровню 2010 года

%
2,6
2,7
3,0
3,3