Geum.ru

Программа по повышению эффективности бюджетных расходов Министерства культуры Республики Коми

Вид материалаПрограмма
Подобный материал:
1   2   3   4

Задача 3. «Повышение качества и эффективности оказания государственных услуг (выполнения работ)».

На 1 апреля 2011 г. общее количество государственных учреждений составляет 22, в том числе автономных – 8. Общая штатная численность учреждений в количестве 1506 единиц, в том числе штатная численность в автономных учреждениях 511 единиц.

Начиная с 2009 года, министерством ежегодно проводится сравнительная оценка потребности в предоставляемых государственных услугах по видам услуг, предоставляемым в области учреждений культуры и искусства отрасли (далее учреждения). Приказом министерства от 3 декабря 2010г. № 536 - утвержден реестр государственных услуг, оказываемых государственными учреждениями на 2011 год.

Стандарты качества предоставления бюджетных услуг и порядок оценки соответствия качества фактически предоставляемых бюджетных услуг стандартам производится на основании Постановления Правительства Республики Коми от 26 июня 2006г. № 158 «Об утверждении стандартов качества предоставления бюджетных услуг и порядка оценки соответствия качества фактически предоставляемых бюджетных услуг стандартам».

Министерством проводится внутренний анализ эффективности деятельности учреждений для оценки возможности и целесообразности изменения их типа. Сложившаяся структура бюджетной сферы требует дальнейшего совершенствования в соответствии с Федеральным законом от 08 мая 2010 года № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения учреждений». Министерством разработаны мероприятия в рамках утвержденных в соответствии с распоряжением Правительства Республики Коми от 17.06.2010 № 250-р ведомственных планов мероприятий по реализации Федерального закона от 8 мая 2010г. № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений», а также иные меры, направленные на повышение качества и эффективности деятельности учреждений.

Несмотря на переход на новую систему оплату труда работников учреждений, продолжается работа по систематизации оценки личного вклада специалистов учреждения с учетом критериев результативности и качества выполняемых работ, распределения фонда стимулирующих выплат в соответствии с показателями эффективности. Необходимо продолжение проведения мониторинга введения отраслевых систем оплаты труда путем проведения ежеквартального наблюдения за уровнем и структурой заработной платы работников учреждений и расчета фактического коэффициента кратности заработной платы руководителя, заместителей руководителя.

За 2010г. объем неэффективных бюджетных расходов по результатам ревизий финансово-хозяйственной деятельности учреждений составил в 2010г. 0,02 % от объема средств бюджета отрасли.

В настоящее время проводится серьезная работа по автоматизации процесса формирования государственного задания. В течение 2009-2010 годов внедрены программные продукты системы автоматизации финансово-казначейских органов: автоматизированные центры контроля планирования и исполнения бюджета «АЦК-Финансы». В 2011 году внедряется программный продукт «АЦК-Планирование».

Начата работа по переводу бюджетных учреждений на финансирование путем предоставления субсидий на оказание государственных услуг, что потребует совершенствования практики формирования государственных заданий для учреждений и их финансового обеспечения с учетом разделения на «услуги» и «работы» с применением базового перечня государственных услуг (работ), утвержденного приказом Министерства культуры Российской Федерации от 25 октября 2010 г. № 659 «Об утверждении базового перечня государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) федеральными учреждениями в сфере культуры, искусства, архивного дела, историко-культурного наследия».

В целях повышения эффективности использования и сохранности имущества, усиления ответственности руководителей учреждений за результаты финансово-хозяйственной деятельности, осуществления финансового контроля за хозяйственной деятельностью разработан и утвержден приказом министерства от 17 декабря 2010г. № 570-од «Порядок составления, утверждения и контроля за исполнением Плана финансово-хозяйственной деятельности и типовой формы плана финансово- хозяйственной деятельности государственных учреждений культуры и искусства Республики Коми».

В целях обеспечения единого механизма формирования тарифов на платные услуги с учетом экономических интересов учреждений и потребителей услуг, и регулирования порядка формирования цен на платные услуги приказом министерства от 19.04.2010г. № 173-од утверждено Примерное положение об оказании платных услуг, предоставляемых физическим и юридическим лицам государственными бюджетными и автономными учреждениями культуры Республики Коми.

По состоянию на 15 июня разработаны 9 административных регламентов предоставления государственных услуг в соответствии с требованиями Федерального Закона от 27.07.2010 г. № 210-ФЗ «Об организации предоставления государственных и муниципальных услуг» и размещены на республиканской государственной системе «Портал и реестр государственных услуг (функций) Республики Коми», один административный регламент предоставления государственных услуг находится на стадии разработки. Существующие нормативные акты не требуют внесения изменений в связи с переходом на предоставление государственных услуг в электронном виде.

Для выполнения задачи 3 «Повышение качества и эффективности оказания государственных услуг (выполнения работ)» предполагается реализация мероприятий по следующим направлениям:
  1. Принятие нормативных и локальных актов по определению перечня государственных учреждений, в отношении которых предполагается принятие решения об изменении их типа на «бюджетные», «автономные», связанные с реализацией Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных учреждений», с учетом применения экспериментальной модели в переходный период с 1 января 2011 года по 1 января 2012 года.
  2. Уточнение реестра государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) государственными учреждениями с учетом разделения на «услуги» и «работы» с применением базового перечня государственных услуг (работ).
  3. Совершенствование практики формирования государственных заданий и их финансового обеспечения, уточнение перечней государственных услуг (выполнения работ). Обеспечение взаимосвязи сводных показателей государственного задания с государственными программами Республики Коми, включенными в состав подпрограмм государственных программ Республики Коми, ведомственными целевыми программами, а также с долгосрочными республиканскими целевыми программами.
  4. Разработка базового и ведомственного перечня государственных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) государственными учреждениями, в качестве основных видов деятельности с закреплением показателей, характеризующих качество государственной услуги (работы).
  5. Совершенствование инструментов планирования бюджетных расходов, методологии формирования и исполнения бюджета и его увязка с методикой расчета нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнения работ).
  6. Разработка и утверждение порядка определения платы за оказание бюджетными учреждениями платных государственных услуг сверх установленного государственного задания, а также в случаях, определенных федеральными законами, в пределах государственного задания.
  7. Внедрение показателей оценки финансового менеджмента в систему целевых показателей эффективности работы учреждений, устанавливаемых главным распорядителем бюджета и использование результатов их выполнения при премировании руководителей учреждений.
  8. Разработка и заключение трудовых договоров с руководителями учреждений, включающих систему оценки их деятельности.
  9. Совершенствование внедрения оценки показателей эффективности деятельности в учреждениях, закрепление мер ответственности руководителей учреждений за качество и объем предоставляемых государственных услуг (выполняемых работ).
  10. Оптимизация численности работников государственных учреждений культуры и искусства в целях сокращения неэффективных расходов в сфере управления кадровыми ресурсами и вакантных штатных единиц, не занятых в течение длительного времени.
  11. Повышение открытости деятельности учреждений, оказывающих государственные услуги, для потребителей этих услуг.
  12. Обеспечение взаимодействия министерства по внедрению методик оценки эффективности деятельности, эффективности расходов бюджетов и оказание методологической помощи органам местного самоуправления.

Показателями решения данной задачи являются:

Таблица 4

Наименование показателя задачи
Ед. изме-рения
2010 год (факт)
Период реализации Программы

2011 год
2012 год
2013 год

Показатель 1. Количество автономных учреждений на конец года
ед.
3
9
9
9

Показатель 2. Количество бюджетных учреждений, переведенных на финансовое обеспечение путем предоставления субсидии на выполнение государственного задания

на конец года
ед.
-
5
13
13

Показатель 3. Доля расходов республиканского бюджета на финансирование государственных учреждений путем предоставления субсидий, сформированных на основании утвержденного порядка и методики расчета нормативных затрат в общем объеме бюджета отрасли на предоставление субсидий

%
100
100
100
100

Показатель 4. Доля расходов республиканского бюджета отрасли, финансируемых на оказание государственных услуг (работ) в соответствии с государственными заданиями в общем объеме бюджета отрасли на оказание государственных услуг (работ)
%
100
100
100
100

Показатель 5. Доля руководителей учреждений, с которыми заключены трудовые договоры, предусматривающие показатели оценки эффективности деятельности от общего количества руководителей учреждений
%
-
100
100
100

Показатель 6. Удельный вес штатных единиц работников государственных учреждений культуры и искусства, не занятых в течение длительного времени и сокращенных от общего количества штатных единиц на начало года
%
3,1
0,5
0,5
0,5


Задача 4. «Оптимизация расходных обязательств»

Начиная с 2008 года составляется реестр расходных обязательств. В рамках этой деятельности четко отслеживается правовая обоснованность расходов бюджета отрасли.

Планирование бюджетных ассигнований осуществляется исходя из необходимости безусловного исполнения действующих расходных обязательств. Совершенствование практики ведения реестра расходных обязательств, поддержка реестра расходных обязательств, принятие новых расходных обязательств производится только на основе тщательной оценки их эффективности и при наличии ресурсов для их гарантированного исполнения в пределах принятых бюджетных ограничений.

Уточнение формы и порядка ведения реестра расходных обязательств производится с обеспечением взаимосвязи с перечнем государственных услуг, государственными заданиями на их оказание. Для этого в реестре расходных обязательств учитываются особенности различных расходных обязательств (публичных, в том числе публично-нормативных обязательств, межбюджетных трансфертов), характер их образования и принятия.

Использование в работе данных программных продуктов способствует повышению эффективности управления финансами, качества бюджетного планирования, точности исполнения бюджетной отчетности.


Для выполнения задачи 4 «Оптимизация расходных обязательств» предполагается реализация мероприятий по следующим направлениям:
  1. Использование прогноза социально-экономического развития республики для целей бюджетного планирования.
  2. Формирование и утверждение бюджета на трехлетний период на основании проведенной инвентаризации расходных обязательств с точки зрения наличия нормативного правового регулирования расходов республиканского бюджета отрасли.
  3. Совершенствование процесса формирования  и порядка ведения реестра расходных обязательств в соответствии с изменяющимися требованиями бюджетного законодательства на основании анализа правовых оснований, объема и структуры расходных обязательств на предмет их соответствия целям деятельности, функциям и полномочиям министерства.
  4. Совершенствование инструментов планирования бюджетных расходов, методологии формирования и исполнения бюджета и его увязка с методикой расчета нормативных затрат на оказание государственных услуг (выполнения работ), а также нормативных затрат на содержание имущества соответствующих государственных учреждений (с учетом отраслевой специфики оказываемых государственных услуг (выполняемых работ).
  5. Подготовка предложений по внесению изменений в нормативные правовые акты по уточнению правовых оснований, оптимизации объема или структуры расходных обязательств, по уточнению методов расчета объема бюджетных ассигнований на исполнение расходного обязательства (составной части расходного обязательства), исходя из повышения доли расходных обязательств, бюджетные ассигнования на исполнение которых рассчитываются нормативным или плановым методом.
  6. Отказ от принятия новых расходных обязательств, не обеспеченных финансовыми источниками.
    Показателями решения данной задачи являются:

Таблица 5

Наименование показателя задачи
Ед. изме-рения
2010 год (факт)
Период реализации Программы

2011 год
2012 год
2013 год

Показатель 1. Доля расходов республиканского бюджета отрасли, исполняющихся на основании действующих расходных обязательств, в общем объеме расходов бюджета отрасли
%
100
100
100
100

Показатель 2. Удельный вес расходных обязательств, увязанных с государственными заданиями на оказание государственных услуг (работ) от общего количества расходных обязательств
Ед.
42,9
37,5
37,5
37,5