Річна фінансова звітність за рік, що закінчився 31 грудня 2010 року

  1   2   3   4   5   6   7   8   9   ...   19

Загальна інформація про діяльність Банку


Назва та місцезнаходження банку: Публічне акціонерне товариство «Банк «Фінанси та Кредит» (надалі – Банк ), Україна, 04050, м. Київ, вул. Артема, 60.


Дата звітності: 31 грудня 2010 року.


Звітний період: з 01.01.2010р. по 31.12.2010р.


Валюта звітності: національна валюта України – гривня.


Одиниця виміру: тисячі гривень.


Організаційно-правова форма банку: публічне акціонерне товариство.


Банк зареєстрований Національним банком України у червні 1990 року під назвою «Комерційний банк ділового співробітництва», у 1995 р. рішенням учасників був перейменований на Комерційний банк «Фінанси та Кредит», у 2002 р. назву було змінено на Банк «Фінанси та Кредит», ТОВ. У 2007 р. Банк змінив форму власності з товариства з обмеженою відповідальністю на відкрите акціонерне товариство. Перетворення було здійснено шляхом обміну часток учасників у статутному капіталі Банку „Фінанси та кредит”, ТОВ на акції Банку, які випущені у бездокументарній формі. У 2009 року була проведена державна реєстрація змін найменування Відкритого акціонерного товариства «Банк «Фінанси та Кредит» в Публічне акціонерне товариство «Банк «Фінанси та кредит».


Станом на 1 січня 2011 р. статутний капітал Банку становив 2 000 млн. гривень. Статутний капітал Банку поділено на 4 000 млн. простих іменних акцій номінальною вартістю 0,50 гривні кожна. Привілейовані акції Банком не випускались.


Спеціалізація Банку: універсальний банк


Банк в межах наданих НБУ ліцензій та дозволів надає великий спектр банківських послуг клієнтам - суб’єктам усіх форм господарювання: фінансовим банківським та небанківським установам, державним та приватним підприємствам, суб’єктам підприємництва, фізичним особам, резидентам, нерезидентам, на внутрішньому та зовнішніх ринках, бере участь у державних та міжнародних програмах фінансування.


Банк є міжрегіональним банком та станом на звітну дату представлений на всій території України. З метою оптимізації регіональної мережі протягом 2010 року було закрито 3 відділення. Станом на 01 січня 2011р. до мережі Банку входить Головний банк, 16 філій та 311 відділень, кількість працівників становить близько 5 тисяч.


У звітному році Банк не проводив злиття, приєднання, поділ, виділення, а також не припиняв жодних видів діяльності, дозволених банківською ліцензією. Банк не має інвестицій в асоційовані та дочірні установи компанії станом на 01.01.2011р.


Банк має обмеження на володіння активами, переданими у заставу за отриманими від НБУ кредитами рефінансування. До цих активів відносяться акції власної емісії, цінні папери у торговому портфелі банку та основні засобів у вигляді нерухомого майна.


Річна фінансова звітність станом на кінець дня 31.12.2010р. складена відповідно до нормативних актів НБУ, національних та міжнародних стандартів бухгалтерського обліку та звітності, Облікової політики Банку. Основні критерії, принципи та методи бухгалтерського обліку наведені у примітці 1 „Облікова політика” до річного фінансового звіту Банку. Фінансова звітність Банку складена на підставі зведеної звітності Головного банку та його філій.


Незалежну оцінку діяльності Банку за 2010 рік відповідно до вимог законодавства України та НБУ здійснює ТОВ «АФ «Актив - Аудит» , відповідно до міжнародних стандартів бухгалтерського обліку - аудиторська фірма “KПMГ Україна”, ПАТ.


Назва органу управління, у віданні якого перебуває банк: Банк є самостійним суб’єктом господарювання.


Істотну участь у Банку мають:

Назва акціонерів	Сума акцій, грн.	Частка в статутному капіталі, %
Закрите акціонерне товариство "F&С Realty"	941 184 000	47.0592%
Товариство з обмеженою відповідальністю "Асканія"	977 546 000	48.8773%
Всього:	1 918 730 000	95.9365%

Управління банком. Відповідальність та функції Спостережної ради та Правління Банку


Органами управління Банку є Загальні збори акціонерів, Спостережна рада та Правління Банку.

Загальні збори акціонерів є вищим органом управління Банку. До їх компетенції належить визначення основних напрямків діяльності банку, зміни розміру статутного капіталу Банку, призначення та звільнення голів та членів Спостережної ради Банку, Ревізійної комісії, затвердження річного звіту Банку, розподіл прибутку та збитку Банку, строку, порядку та розміру виплати дивідендів акціонерам, випуску акцій Банку.


Загальні збори акціонерів вважаються правомочними, якщо в них беруть участь акціонери, що володіють у сукупності більш ніж 60 відсотків голосів. Голосування на Загальних зборах акціонерів проводиться за принципом: одна акція - один голос. Право участі у зборах мають особи, які є власниками акцій на день проведення зборів. Загальні збори акціонерів скликаються Правлінням Банку не рідше одного разу на рік. Позачергові Загальні збори акціонерів скликаються у випадку, якщо цього вимагають інтереси Банку в цілому.


Спостережна рада Банку є органом, що здійснює захист прав акціонерів Банку, і в межах компетенції, визначеної Статутом та законом, контролює та регулює діяльність Правління Банку.


Спостережна рада Банку обирається у складі не менше 3 осіб Загальними зборами акціонерів Банку або їх представниками. Члени Спостережної ради Банку не можуть входити до складу Правління та Ревізійної комісії Банку. Голова Спостережної ради обирається Загальними зборами акціонерів. Спостережна рада правомочна приймати рішення, якщо на її засіданні присутні більше половини членів Спостережної ради.


Спостережна рада Банку призначає та звільняє голову та членів Правління банку, визначає зовнішнього аудитора, контролює діяльність Правління Банку, встановлює порядок проведення ревізій та контролю фінансово-господарської діяльності Банку, приймає рішення щодо покриття збитків, проведення чергових та позачергових Загальних зборів акціонерів, тощо відповідно до Статуту Банку.


Правління Банку є виконавчим органом Банку, здійснює управління поточною діяльністю Банку, формування фондів, необхідних для статутної діяльності Банку, несе відповідальність за ефективність роботи Банку згідно з принципами та порядком, встановленим Статутом Банку, рішеннями Загальних зборів акціонерів та Спостережної ради Банку. У межах своєї компетенції Правління діє від імені Банку та є підзвітним Загальним зборам акціонерів та Спостережній раді Банку. Роботою Правління керує Голова Правління, який видає обов’язкові для виконання всіма працівниками Банку накази та розпорядження щодо діяльності Банку, призначає та звільняє працівників Банку, затверджує штатний розклад, видає довіреності на право представництва інтересів Банку, укладання договорів, вчинення інших дій, пов’язаних з набуттям Банком прав та обов’язків.


З метою ефективного моніторингу діяльності Банку Спостережна рада створила наступні комітети:


Комітет з питань призначення відповідає за: пошук кандидатів до вищого менеджменту Банку та перегляд членства у Правлінні; призначення та звільнення Голови та членів Правління; затвердження положень про Правління Банку; призначення та звільнення керівника служби внутрішнього аудиту Банку.


Компенсаційний комітет визначає винагороди для вищого менеджменту та прагне встановити його у відповідності до інтересів акціонерів.


Комітет з управління ризиками відповідає за: вдосконалення процесу управління ризиками, контроль підготовки внутрішньої нормативної бази, що стосується ризик - менеджменту; контроль конфлікту інтересів у Банку; впровадження заходів по реалізації отриманих рекомендацій відносно покращення ризик – менеджменту та систем внутрішнього контролю.


Для забезпечення ефективної роботи у Банку створено чотири постійно діючих комітети: Кредитний комітет, Комітет по управлінню активами та пасивами (далі - КУАП), Бюджетний комітет, Тендерний комітет.


Основні функції Кредитного Комітету: визначення стратегії кредитної політики Банку, затвердження основних напрямків та принципів кредитної та інвестиційної політики, прийняття рішення щодо впровадження та розробки окремих видів та форм кредитних продуктів; затвердження політики, процедури, методики, стандартів та інструкцій відносно управління кредитними ризиками Банку, що визначають співвідношення ризику та доходності в процесі кредитно – інвестиційної діяльності Банку; затвердження процедур, пов’язаних з виявленням, оцінкою, моніторингом та контролем кредитних ризиків; встановлення лімітів відносно кредитних продуктів, розмірів та видів забезпечення; координація кредитно – інвестиційної діяльності структурних підрозділів Банку; моніторинг кредитно – інвестиційної діяльності Банку в цілому та застосування управлінських заходів, спрямованих на приведення її у відповідність зі стратегічними цілями та пріоритетами довгострокової політики банку; оцінка якості активів та затвердження пропозицій відносно формування резервів на покриття можливих втрат по операціях кредитно – інвестиційної діяльності; за коштами, що розміщені на кореспондентських рахунках в інших банках, а також по інших активних операціях Банку.


Функції КУАП: відповідальність за управління активами та пасивами Банку, а також ризиком ліквідності та ринковими ризиками, за визначення, моніторинг та впровадження наступних політик та задач по управлінню активами та пасивами Банку; розподіл капіталу Банку та підтримка адекватної платоспроможності з урахуванням ринкових та інших ризиків; моніторинг та управління активами та пасивами Банку у відповідності з бізнес – планами Банку; визначення політики та інструкцій по управлінню ризиком ліквідності та фондами Банку; визначення процедури антикризового управління у випадку виникнення кризи ліквідності (системної кризи або близької до системної); управління ринковими ризиками Банку, а саме ризиком процентної ставки, валютним та ціновим ризиками.


Основні задачі та функції Бюджетного комітету: розробка та затвердження методик, принципів тактичного планування Банку; планування основних фінансових потоків, моделювання балансу підрозділів Банку для отримання максимальної процентної маржі; планування основних банківських продуктів для отримання максимальних комісійних доходів; планування та мінімізація кошторисів адміністративно – господарських витрат на придбання основних засобів; встановлення та затвердження рівня прибутку підрозділів та Банку в цілому.


Стратегічна мета Банку:

• підвищення ефективності діяльності Банку за рахунок впровадження клієнто-орієнтованного підходу ведення бізнесу шляхом визначення клієнтських сегментів, впровадження нових IT-технологій та нових технологій продажу;
  
• підтримка ліквідності та збереження існуючої позиції на банківському ринку;
  
• збільшення об’єму та якості комісійних послуг;
  
• підвищення ефективності управління витратами та проблемними активами.
  

Види банківської діяльності


Банк здійснює свою діяльність згідно з чинним законодавством України, зокрема Законом України «Про банки і банківську діяльність», нормативно - законодавчими актами України. Види діяльності та операції, які має право здійснювати Банк:


1. Операції з валютними цінностями:

• ведення рахунків клієнтів в іноземній валюті та у грошовій одиниці України;
  
• відкриття в інших банках кореспондентських рахунків в іноземній валюті та здійснення операцій за ними;
  
• ведення кореспондентських рахунків банків в іноземній валюті та у грошовій одиниці України;
  
• неторговельні операції з валютними цінностями;
  
• перевезення валютних цінностей та інкасація коштів;
  
• залучення та розміщення іноземної валюти на валютному ринку України;
  
• залучення та розміщення іноземної валюти на міжнародних ринках;
  
• операції з банківськими металами на валютному ринку України;
  
• операції з банківськими металами на міжнародних ринках;
  
• інші операції з валютними цінностями на міжнародних ринках.
  

2. Операції з цінними паперами та інвестиції:

• емісія власних цінних паперів;
  
• купівля та продаж цінних паперів за дорученням клієнтів;
  
• операції на ринку цінних паперів від свого імені (включаючи андеррайтинг);
  
• інвестиції у статутні фонди та акції інших юридичних осіб.
  

3. Операції за дорученням клієнтів або від свого імені:

• з інструментами грошового ринку;
  
• з інструментами, що базуються на обмінних курсах та відсотках;
  
• з фінансовими інструментами.
  

4. Довірче управління коштами та цінними паперами за договорами з юридичними та фізичними особами.


5. Депозитарна діяльність зберігача цінних паперів.


Характеристика діяльності Банку


У 2010 році рейтинговим агентством «Кредит-Рейтинг» довгостроковий кредитний рейтинг Банку було підвищено до значення uaBBB (рівень інвестиційного класу) по національній рейтинговій шкалі. Прогноз кредитного рейтингу – стабільний.


Банк є принциповим членом міжнародних платіжних систем MasterCard International та Visa International і пропонує своїм клієнтам повний комплекс послуг з обслуговування карток. Банк проводить емісію карток MasterCard та Visa, обслуговує приватних осіб, корпоративні картрахунки підприємств, зарплатні проекти. Емітовано 552 тис. платіжних карток MasterCard. та Visa. Привабливістю для клієнтів у співпраці з Банком є розвинута мережа відділень, значна кількість банкоматів, зручні та сучасні умови використання карткових продуктів, програми лояльності до клієнтів. Інфраструктура карткового бізнесу включає 4 994 торгово-сервісних точки, 449 власних банкоматів та 546 пунктів видачі готівки та є членом об’єднаної мережі банкоматів з АКБ Укрсоцбанком, Укрсиббанком, АКБ Правекс Банком, ВАТ «Родовід» та ПАТ «ВТБ Банк», АТ «Златобанк», АТ «Терра Банк», яка нараховує понад 4000 банкоматів. Банком реалізовано 5 250 зарплатних проектів.


Карткові технології надають можливість відкривати мультивалютні кредитні лінії, отримувати готівку, здійснювати солідні покупки за безготівкові кошти, що робить їх значно безпечнішими та зручнішими, а також подорожувати по всьому світу без жодних обмежень. Банк «Фінанси та Кредит» спільно з MasterCard створив унікальну платіжну картку MasterCard Gold SELECTIVE та ексклюзивну колекцію привілеїв до неї, мета якої - задоволення потреб українських власників преміальних карток MasterCard.


Для посилення боротьби з шахрайством Банк іде шляхом оптимізації параметрів та критеріїв моніторингу програмного комплексу для відстеження трансакцій з використанням платіжних карток/еквайрингового обладнання Банку, у тому числі операцій, які проводяться в системі Інтернет банк.

З початку звітного року Банк запропонував клієнтам – юридичним особам нові привабливі продукти у вигляді надання пакетного обслуговування поточних рахунків, для фізичних осіб – можливість розміщення вкладів у англійських функтах стерлінгів та російських рублях.

 
Банк продовжує розвивати проекти зі створення та подальшого впровадження електронних каналів самообслуговування клієнтів. На базі багатоканальної інтегрованої платформи дистанційного обслуговування створюються нові сервіси, доступні клієнтам - фізичним та юридичним особам та удосконалюються вже діючі процедури: інтернет-банкінг, мобільний банкінг, кіоски самообслуговування.


На протязі 2010 року Банк продовжував співробітництво з Пенсійним фондом та Міністерством праці і соціальної політики України. Станом на 01.01.2011 рік сума на карткових рахунках для виплати пенсій і соціальної допомоги клієнтам Банку збільшилась на 122% і склала більше 100 млн. грн.


Банк є постійним  учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб з 02.09.99р. (реєстраційний номер № 083). За 2010 рік  до Фонду сплачено 24,6 млн.грн.


Банк має ліцензію Державної комісії з цінних паперів і фондового ринку на здійснення професійної діяльності на ринку цінних паперів. На звітну дату портфель цінних паперів Банку складає 802 млн.грн. Обсяг проведених Банком на протязі звітного року облікових операцій за номінальною вартістю цінних паперів склав  4 280млн.грн., що майже ніж у 3 рази більше аналогічних показників минулого року.


Банк стабільно підтримує позицію крупного імпортера на ринку постачання готівкової іноземної валюти та банківських металів в Україну. За звітний рік Банком було ввезено в Україну 1 260 млн. доларів США та 44 млн. евро, 869 кг банківських металів (в т.ч.543кг золото), завдяки чому Банк увійшов у ТОП- 10 банків на ринку банківського золота України.


Банк має власну міжнародну систему грошових переказів  “АВЕРС””, яка дозволяє фізичним особам миттєво переказувати грошові перекази у різні країни світу та займає  ведучі позиції на ринку грошових переказів  України. Сьогодні  “АВЕРС” співпрацює з  5 міжнародними системами-партнерами, а також  з  36  українськими та 6 закордонними банками за агентськими угодами, налічує понад 50 тис точок обслуговування у 30 країнах світу. Додаткові послуги системи  “АВЕРС”: сплата послуг мобільного зв’язку операторів КиївСтар, МТС, Beeline, Life, PEOPLEnet, CDMA в Україні , U’tel. Обсяг переказів, здійснених через систему „АВЕРС” за 2010 рік перевищив  2,35 млрд. грн. мультивалютно.


У березні 2010 року міжнародна система грошових переказів “АВЕРС” відсвяткувала свій 5-річний ювілей. У червні 2010 року у Києві з успіхом відбулась Друга Міжнародна конференція «Ринки грошових переказів, готівкової валюти та банківських металів», яку організував Банк та система грошових переказів “АВЕРС”. Участь у конференції прийняли понад 100 представників як українських так і зарубіжних компаній та організацій – системи грошових переказів, українськи та зарубіжні банки, компанії, які займаються виробництвом сучасного банківського обладнання.

Банк є дійсним членом співтовариства всесвітніх міжбанківських фінансових телекомунікацій SWIFT, має розгалужену мережу кореспондентських рахунків у банках, розташованих на території інших держав. Станом на кінець 31 грудня 2010р. Банком зареєстровано 70 Ностро та 371 Лоро коррахунків.

Банк є прямим агентом  системи міжнародних переказів  “Western Union”, що здійснює розрахунки між 47 українськими банками-субагентами, які налічують понад 1500 пунктів обслуговування. Також Банк є прямим агентом  міжнародних систем “Анелик”, “Money Gram”, Blizko, Contact.


Результати банківської діяльності


Результати діяльності Банку за звітний рік розкриваються в Звіті про фінансові результати та примітках до нього. Фінансовий результат діяльності є негативним і чистий збиток Банку складає 188,6 млн.грн. Від`ємне значення фінансового результату за підсумком діяльності звітного року є наслідком погіршення якості активів та спрямування значного обсягу коштів на формування резервів для відшкодування можливих втрат від активних операцій - 259млн.грн., що у 2,4 рази менше аналогічного показника в 2009 році.


Операційний прибуток Банку за 2010 рік склав понад 755 млн.грн.


Чистий процентний дохід Банку у 2010 році становить 436млн.грн. Найбільшою складовою частиною в процентних доходах є доходи від кредитування клієнтів корпоративного та роздрібного сегментів ринку.


Чистий комісійний дохід займає наступне місце у складі прибутку Банку та становить 276 млн.грн. Значну питому вагу у структурі комісійного доходу займають комісії за розрахунково-касове обслуговування, за обслуговування операцій на МВРУ, проведення операцій з цінними паперами, здійснення позабалансових операцій.


Результат від торгівлі іноземною валютою та похідними фінансовими інструментами за звітний рік склав – 31млн.грн. Інші операційні доходи становлять – 13млн.грн.


Від торгівлі цінними паперами Банк у звітному році отримав дохід у розмірі 12 млн.грн.


Адміністративні та інші операційні витрати складають 721 млн.грн.


Активи Банку станом на 01.01.2011 року становлять 22 367 млн.грн


За звітний рік кредитний портфель Банку збільшився більше ніж на 13 % порівняно з попереднім 2009 роком та становить 17 399 млн.грн, у т.ч. кредити, надані юридичним особам – 14 560 млн.грн., фізичним особам – 4 289 млн.грн., міжбанківські кредити – 89млн.грн. Сума резерву під знецінення кредитів складає -1 539млн.грн, що становить – 8,84% від суми активу.


Об’єм залучених клієнтських коштів станом на кінець дня 31 грудня 2010 складає 19 042 млн.грн.: об’єм кошти інших банків -  8 419 млн.грн., у т.ч. залучені від НБУ кошти - 6 934млн.грн., кошти, залучені на умовах субординованого боргу – 848 млн.грн., кошти юридичних осіб - 3 818 млн.грн., іноземних міжнародних фінансових організацій - 499 млн.грн., фізичних осіб – 6 306 млн.грн.


Оновлення депозитної лінійки з метою залучення коштів населення принесло певний результат –за звітний період обсяг коштів на рахунках фізичних осіб збільшився на 38% та склав 6 203 млн.грн, у том числі кошти на строкових депозитних рахунках клієнтів- фізичних осіб – 5 765 млн.грн.


За 2010 рік обсяг коштів на строкових депозитах клієнтів – юридичних осіб зріс більше ніж на 82%, що дозволило Банку увійти у ТОП-5 банків за вказаним показником.


У 2010 році Банк активно здійснював операції з купівлі-продажу іноземної валюти. Обсяг продажу за дорученням клієнтів безготівкової іноземної валюти склав – 1 352 млн. доларів США, 256 млн.евро та  1 680 млн. рос. рублів., обсяг купівлі - 599 млн. доларів США, 58 млн. евро, 3 674 млн. рос. рублів.


Оборот по карткам за 2010рік склав по системі MasterCard International 625млн.грн., Visa International - 3 637 млн.грн.


Платоспроможність Банку


На протязі звітного періоду капітал Банку відповідав вимогам Національного банку України. Банк належить до групи достатньо капіталізованих банків.


Станом на 01.01.2011 регулятивний капітал Банку склав 2 234 млн.грн. Значення нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) чи платоспроможності Банку щоденно контролюється керівництвом Банку та станом на 01.01.2011 становив 12,76%, що відображає здатність Банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов’язаннями.


Управління ризиками


Управління ризиками є важливим елементом системи контролю та стратегії управління Банком. Мета управляння ризиками у Банку полягає в тому, щоб грошові надходження не тільки покривали усі ризики, притаманні діяльності Банку у ринковому середовищі, а й забезпечували йому цільову доходність капіталу.


Система управління ризиками в Банку передбачає:

• розмежування функцій і відповідальності Спостережної Ради і Правління Банку, профільних комітетів і підрозділів Банка в процесі управління ризиками;
  
• використання в Банку єдиної системи управління ризиками, що складається з етапів ідентифікації, оцінки, моніторингу, контролю та мінімізації ризиків при проведені банківських операцій;.
  
• створення ефективної системи підтримки і прийняття управлінських рішень з врахуванням рівня ризиків, що притаманні бізнес процесам;
  
• контроль за виконанням вимог Національного банку України щодо дотримання економічних нормативів та інших обмежень;
  
• ефективна взаємодія підрозділів на всіх організаційних рівнях в процесі управління ризиками.
  

У Банку з метою мінімізації та/або запобігання можливим втратам на випадок кризової ситуації діє Положення про роботу Банку у кризовій ситуації.

Правління Банку, Кредитний комітет та КУАП є колегіальними органами, які несуть відповідальність за організацію ризик – менеджменту у Банку. Функція управління ризиками покладена на незалежний від бізнес-підрозділів Банку підрозділ - Департамент ризик-менеджменту.


Управління ризиком ліквідності

З метою ефективного управління ризиком ліквідності Банком визначено відповідні принципи, методи, процедури управління активами та пасивами, налагоджено систему управлінської звітності, що базується на принципах своєчасності, повноти, достовірності, співставлення та включає статичні та динамічні звіти про невідповідності між строками погашення активів та виконання зобов’язань Банку, коефіцієнтний аналіз, аналіз макроекономічного середовища та інше.


Мінімізація ризику ліквідності забезпечується шляхом встановлення КУАП (і) обмежень невідповідності між строками погашення активів та виконання зобов’язань Банку, (іі) нормативних значень щодо структури активів та пасивів Банку.

Крім цього, для оцінки впливу кризових ситуацій в Банку використовується стрес-тестування (за різними сценаріями глибини кризи).


Ринковий ризик

В межах ринкових ризиків Банк виділяє процентний, валютний, фондовий ризики.

Управління ринковими ризиками в Банку являє комплексний процес, що включає (і) виявлення (ідентифікацію) ризиків, (іі) оцінку ризиків, (ііі) моніторинг рівня ризиків, (іv) контроль прийнятності рівня ринкових ризиків та (v) розробку заходів щодо їх мінімізації.


Оцінка та моніторинг рівня ринкових ризиків здійснюється з використанням різноманітних статистичних підходів (за умови впливу на ціноутворення ринкових факторів) та аналізом сценаріїв (за умови впливу на ціноутворення неринкових факторів) з використанням наявної інформації щодо прогнозів провідних світових фінансових організацій, динаміки макроекономічних показників, політики центральних банків, економічної політики урядів та інше.


Контроль прийнятності рівня ринкових ризиків реалізується через встановлення певних обмежень:

• обмежень невідповідності між строками погашення або переоцінки чутливих до змін процентної ставки активів та зобов’язань Банку, мінімального рівня процентної маржі (процентний ризик);
  
• обмежень відкритих позицій по придбаній валюті/банківських металах (валютний ризик).
  

Заходи щодо мінімізації ризиків включають диверсифікацію портфелів фінансових інструментів (валют, цінних паперів, заставного майна), хеджування (укладання угод на придбання/продаж активу за визначеною ціною у майбутньому), страхування ризиків зменшення вартості активу, інше.


Операційний ризик

Як системна установа, із розвиненою регіональною мережею та значною кількістю співробітників, Банк особливу увагу приділяє системі управління операційним ризиком, що включає реалізацію механізмів ідентифікації ризику з використанням різноманітних незалежних каналів інформації (анкетування співробітників, запровадження системи реєстрації звернень співробітників Банку з технічних проблем – help desk, інше), оцінку величини операційного ризику з врахуванням рекомендацій Базель ІІ, моніторинг індикаторів операційного ризику, контроль та мінімізацію операційного ризику. В межах управління операційним ризиком, підрозділом ризик-менеджменту налагоджено тісну співпрацю з іншими структурними підрозділами Банку з метою комплексного управління операційним ризиком.


Виявлення (ідентифікація) операційних ризиків здійснюється на постійній основі, шляхом проведення експертизи нових банківських продуктів, дослідження зовнішнього середовища, інше.


Ризик репутації


В рамках управління ризиком репутації Банком здійснюється:

• моніторинг частки ринку, яку займає Банк;
  
• моніторинг частки ринку, яку займають філії Банку;
  
• адекватне врахування результатів перевірок уповноважених органів державного регулювання, аудиторських компаній;
  
• постійне вдосконалення сервісу обслуговування клієнтів;
  
• дотримання внутрішньої дисципліни, виконання внутрішніх дисциплінарних процедур;
  
• інші заходи, що стосуються факторів ризику репутації Банку.
  

Банком проводиться постійний аналіз перспектив розширення банківських продуктів та послуг з врахуванням потреб та вимог клієнтів Банку. Керівництво Банку приділяє значну увагу питанням підтримки на високому рівні іміджу Банку та його репутації.


Стратегічний ризик

Створення та ефективне функціонування в Банку системи ризик-менеджменту дає можливість обмежувати вплив стратегічного ризику. Банк визначає для себе стратегічний ризик як ризик виникнення збитків внаслідок помилок (недоліків), допущених при прийнятті рішень, що визначають стратегію діяльності та розвитку Банку. Управління стратегічним ризиком Банку здійснюється шляхом узгодження стратегічних цілей, бізнес-стратегій, ресурсів, а також якості реалізації цілей Банку.


Управління кредитним ризиком

Кредитний ризик визначається як ризик того, що контрагент не зможе погасити суму заборгованості в повному обсязі при настанні строку погашення.


Загальне управління кредитним ризиком покладене на Кредитний комітет Банку (на рівні філії – Кредитну комісію). Кредитний комітет Банку приймає рішення про надання кредитів позичальникам, затверджує ліміти кредитування, визначає стратегію кредитної політики, розглядає і аналізує стан кредитного портфеля, погоджує заходи щодо роботи з проблемною заборгованістю.


У Банку діє власна система визначення кредитних рейтингів фізичних та юридичних осіб. Визначення рейтингу проводиться на основі фінансової звітності клієнтів Банку (балансів, звітів про прибутки та збитки та інших фінансових звітів), даних із засобів масової інформації тощо.

Банк структурує рівні кредитного ризику, шляхом встановлення лімітів ризику, який виникає у зв’язку з одним позичальником або групою позичальників та у зв’язку з географічними і галузевими сегментами.


Голова Правління В.Г. Хливнюк


Головний бухгалтер І.Ф. Синявська


Вик. Телегусова Л.В. (044-490-68-70)