Річна фінансова звітність за рік, що закінчився 31 грудня 2010 року

Вид материала

Документы

Содержание Таблиця 31.6. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2010 рік Таблиця 31.7. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2009 рік Таблиця 31.8. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2010 рік Таблиця 31.9. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2009 рік Таблиця 32.1. Структура регулятивного капіталу Таблиця 32.2. Структура капіталу банку, що розраховується на основі Базельської угоди про капітал

Подобный материал:

• Річна фінансова звітність, 3536.61kb.
• Річна фінансова звітність за 2007 рік, 720.32kb.
• Річна фінансова звітність, 1023.91kb.
• Фінансова звітність Державної адміністрації залізничного транспорту України («Укрзалізниця»), 101.35kb.
• УніКредит Банк Тзов річна фінансова звітність за 2007 рік Зміст, 2397.27kb.
• Фінансова звітність Державної адміністрації залізничного транспорту України («Укрзалізниця»), 56.1kb.
• Публічного акціонерного товариства «закритий недиверсифікований корпоративний інвестиційний, 148.46kb.
• Аудиторський висновок тов аф «каупервуд» щодо річної фінансової звітності публічного, 66.95kb.
• Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність, 1327.25kb.
• Звіт незалежного аудитора аф «ОБ’єднана аудиторська група», 195.82kb.

Географічний ризик

Таблиця 31.6. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2010 рік
						тис.грн.
	Рядок	Найменування статті	Україна	Країни ОЕСР	Інші країни	Усього
	1	2	3	4	5	6
		АКТИВИ
	1	Грошові кошти та їх еквіваленти	1 171 100	1 433 106	24 293	2 628 499
	2	Торгові цінні папери	541 510	-	-	541 510
	3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	418 093	-	-	418 093
	4	Кошти в інших банках	62 645	-	16 917	79 562
	5	Кредити та заборгованість клієнтів	17 220 075	1 976	97 639	17 319 690
	6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	11 867	233	-	12 100
	7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	135 126	113 191	-	248 317
	8	Інші фінансові активи	60 766	121 093	469 241	651 100
	9	Усього фінансових активів	19 621 182	1 669 599	608 090	21 898 871
	10	Нефінансові активи	467 906	9	-	467 915
	11	Усього активів	20 089 088	1 669 608	608 090	22 366 786
		ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
	12	Кошти банкiв	7 055 922	1 362 750	443	8 419 115
	13	Кошти клієнтів	9 887 568	219 518	17 133	10 124 219
	14	Інші залучені кошти	17 424	481 512	-	498 936
	15	Інші фінансові зобов'язання	55 303	74 512	467 674	597 489
	16	Субординований борг	100 279	685 536	62 504	848 319
	17	Усього фінансових зобов'язань	17 116 496	2 823 828	547 754	20 488 078
	18	Нефінансові зобов'язання	21 251	2	2	21 255
	19	Усього зобов'язань	17 137 747	2 823 830	547 756	20 509 333
	20	Чиста балансова позицiя	2 951 341	(1 154 222)	60 334	1 857 453
	21	Зобов'язання кредитного характеру	1 716 914	-	4	1 716 918
	Дані колонки 6 за рядком 11 та 19 таблиці 31.6. розкривають статтю 14 та 24 відповідно Балансу Банку. Активи, зобов'язання та зобов'язання кредитного характеру були класифіковані виходячи з країни, в якій знаходиться контрагент Банку. Активи та зобов'язання в країнах ОЕСР в основному являють собою залишки за операціями з контрагентами у США, Великій Британії та Німеччини. Активи та зобов'язання в інших країнах ОЕСР в основному складаються із залишків за операціями з контрагентами в Російській Федерації. Станом на 01.01.2011 року суму зобов'язань кредитного характеру наведено без врахування резерву (див. таблицю 33.2. "Структура зобов'язань, що пов'язані з кредитуванням").

Таблиця 31.7. Аналіз географічної концентрації фінансових активів та зобов'язань за 2009 рік
						тис.грн.
	Рядок	Найменування статті	Україна	Країни ОЕСР	Інші країни	Усього
	1	2	3	4	5	6
		АКТИВИ
	1	Грошові кошти та їх еквіваленти	876 400	628 510	37 131	1 542 041
	2	Торгові цінні папери	530 341	-	-	530 341
	3	Кошти в інших банках	40 342	-	17 558	57 900
	4	Кредити та заборгованість клієнтів	15 286 078	3 746	88 174	15 377 998
	5	Цінні папери в портфелі банку на продаж	11 701	252	-	11 953
	6	Цінні папери в портфелі банку до погашення	128 214	-	-	128 214
	7	Інші фінансові активи	203 192	516 265	835 975	1 555 432
	8	Усього фінансових активів	17 076 268	1 148 773	978 838	19 203 879
	9	Нефінансові активи	252 902	-	6	252 908
	10	Усього активів	17 329 170	1 148 773	978 844	19 456 787
		ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
	11	Кошти банків	6 478 235	1 693 580	199	8 172 014
	12	Кошти клієнтів	6 948 269	20 790	16 410	6 985 469
	13	Інші залучені кошти	19 571	516 495	-	536 066
	14	Інші фінансові зобов'язання	271 058	836 792	353 820	1 461 670
	15	Субординований борг	100 279	100 092	63 649	264 020
	16	Усього фінансових зобов'язань	13 817 412	3 167 749	434 078	17 419 239
	17	Нефінансові зобов'язання	10 631	2	-	10 633
	18	Усього зобов'язань	13 828 043	3 167 751	434 078	17 429 872
	19	Чиста балансова позиція	3 501 127	(2 018 978)	544 766	2 026 915
	20	Зобов'язання кредитного характеру	1 811 690	26	48 952	1 860 668

Таблиця 31.8. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2010 рік
							тис.грн.
Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
	Активи
1	Гроші та їх еквіваленти	2 628 499	-	-	-	-	2 628 499
2	Торгові цінні папери	541 510	-	-	-	-	541 510
3	Інші фінансові активи, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	21 160	-	-	396 933	-	418 093
4	Кошти в інших банках	79 562	-	-	-	-	79 562
5	Кредити та заборгованість клієнтів	561 652	1 745 500	5 407 712	8 204 954	1 399 872	17 319 690
6	Цінні папери в портфелі банку на продаж	12 100	-	-	-	-	12 100
7	Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	22 593	-	108 145	117 579	248 317
8	Інші активи	40 870	85 767	1 672	32 052	958 654	1 119 015
9	Усього фінансових активів	3 885 353	1 853 860	5 409 384	8 742 084	2 476 105	22 366 786
	Зобов'язання
10	Кошти інших банків	(84 843)	(68 936)	(222 554)	(2 550 706)	(5 492 076)	(8 419 115)
11	Кошти клієнтів	(2 106 116)	(2 795 594)	(5 096 878)	(85 762)	(39 869)	(10 124 219)
13	Інші залучені кошти	-	-	-	(74 789)	(424 147)	(498 936)
14	Інші зобов'язання	(170)	(395)	(144)	(679)	(617 356)	(618 744)
15	Субординований борг	-	-	-	-	(848 319)	(848 319)
16	Усього фінансових зобов'язань	(2 191 129)	(2 864 925)	(5 319 576)	(2 711 936)	(7 421 767)	(20 509 333)
17	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	1 694 224	(1 011 065)	89 808	6 030 148	(4 945 662)	1 857 453
18	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	1 694 224	683 159	772 967	6 803 115	1 857 453

Таблиця 31.9. Аналіз фінансових активів та зобов'язань за строками погашення на основі очікуваних строків погашення за 2009 рік
							тис. грн.
Рядок	Найменування статті	На вимогу та менше 1 міс.	Від 1 до 3 міс.	Від 3 до 12 міс.	Від 12 міс. до 5 років	Понад 5 років	Усього
1	2	3	4	5	6	7	8
	Активи
1	Гроші та їх еквіваленти	1 542 041	-	-	-	-	1 542 041
2	Торгові боргові цінні папери	530 341	-	-	-	-	530 341
3	Кошти в інших банках	57 900	-	-	-	-	57 900
4	Кредити та заборгованість клієнтів	441 846	441 510	3 560 736	7 979 474	2 954 432	15 377 998
5	Цінні папери в портфелі банку на продаж	11 953	-	-	-	-	11 953
6	Цінні папери в портфелі банку до погашення	-	82	-	27 277	100 855	128 214
7	Інші активи	1 680 190	-	-	-	128 150	1 808 340
8	Усього активи	4 264 271	441 592	3 560 736	8 006 751	3 183 437	19 456 787
	Зобов'язання
9	Кошти інших банків	960 858	812 730	719	26 596	6 371 111	8 172 014
10	Кошти клієнтів	1 850 950	2 009 979	2 713 343	406 633	4 564	6 985 469
11	Інші залучені кошти	3 055	-	-	533 011	-	536 066
12	Інші зобов'язання	1 472 303	-	-	-	-	1 472 303
13	Субординований борг	807	-	-	-	263 213	264 020
14	Усього зобов'язання	4 287 973	2 822 709	2 714 062	966 240	6 638 888	17 429 872
15	Чистий розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	(23 702)	(2 381 117)	846 674	7 040 511	(3 455 451)	2 026 915
16	Сукупний розрив ліквідності на кінець дня 31 грудня	(23 702)	(2 404 819)	(1 558 145)	5 482 366	2 026 915

Примітка 32. Управління капіталом
Таблиця 32.1. Структура регулятивного капіталу
			тис.грн.
Рядок	Найменування статті	2010	2009
1	2	3	4
1	Основний капітал	1 116 226	1 524 242
1.1	Фактично сплачений зареєстрований статутний капітал	2 000 000	2 000 000
1.2	Розкриті резерви, що створені або збільшені за рахунок нерозподіленого прибутку	13 189	387 384
1.3	Зменшення основного капіталу (сума недосформованих резервів; нематеріальних за мінусом суми зносу; капітальних вкладень в нематеріальні активи; збитків минулих та поточного років)	(896 963)	(863 142)
2	Додатковий капітал	902 985	275 464
2.1	Резерви під стандартну заборгованість інших банків, під стандартну заборгованість за кредитами, які надані клієнтам та під стандартну заборгованість за операціями за позабалансовими рахунками (з урахуванням переоцінки ОЗ)	25 650	25 260
2.2	Результат переоцінки основних засобів	10 239	11 020
2.3	Прибуток минулих років	225	75 783
2.4	Субординований борг	866 871	163 401
3	Відвернення	(27 950)	(1 497)
3.1	Сума вкладень у капітал асоційованих та дочірніх установ, а також вкладень у капітал інших установ у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу	(28 235)	(113)
3.2	Фактично сформована сума резерву за пайовими цінними паперами в портфелі банку на продаж, а також вкладеннями в капітал інших установ у розмірі 10 і більше відсотків їх статутного капіталу	1 526	113
3.3	Балансова вартість позалістингових цінних паперів у торговому портфелі банку (крім ЦП емітованих центральними органами виконавчої влади, НБУ та Державною іпотечною установою )	(1 241)	(1 497)
4	Усього регулятивного капіталу	1 991 261	1 798 209
5	Сума перевищення загальної суми операцій, що здійснюються щодо одного контрагента над установленим нормативним значенням нормативу Н7	-	(45 551)
6	Усього регулятивного капіталу відкоригованого на суму перевищення (р. 5)	1 991 261	1 752 658
Капітал Банку за звітний період та станом на 01.01.2011р. відповідає вимогам НБУ Банк належить до групи достатньо капіталізованих банків. Зменшення регулятивного капіталу Банку у 2010р. відбулося за рахунок збитку. Значення нормативу адекватності регулятивного капіталу (Н2) чи платоспроможності Банку щоденно контролюється керівництвом Банку та станом на 01.01.2011 становив 11.53 %. Значення регулятивного капіталу та нормативу адекватності регулятивного капіталу надані з врахуванням коригуючих проводок.

Таблиця 32.2. Структура капіталу банку, що розраховується на основі Базельської угоди про капітал
			тис. грн.
Рядок	Найменування статті	2010	2009
1	2	3	4
1	Капітал 1-го рівня	1 801 577	1 910 779
1.1	Основний капітал:	2 000 000	2 000 000
1.2	Загальні резерви	(175 448)	(62 594)
1.3	Гудвіл, нематеріальні активи	(22 975)	(26 627)
2	Капітал 2-го рівня:	928 007	378 004
2.1	Нерозкриті резерви	225	75 783
2.2	Резерв під переоцінку	32 676	13 726
2.3	Розкриті резерви	28 235	25 282
2.4	Субординований борг	866 871	263 213
3	Відвернення:	(27 950)	(1 662)
4	Усього капітал:	2 701 634	2 287 121