О утверждении Положения о применении Национальным банком Украины мероприятий влияния за нарушение банковского законодательства
Вид материала | Закон |
- решение Печерского районного суда г. Киева от 8 февраля 2005 года n 2-296/5, 4803.2kb.
- Казахская Государственная Академия Управления Учебно-научный комплекс «Финансы и кредит», 1779.74kb.
- Бюджетный кодекс украины, 11052.11kb.
- Тарифы «рфи банк» зао за совершение операций по банковскому счету физического лица, 83.54kb.
- Влияния разработан во исполнение требований Закона Украины «Об основах государственной, 42.76kb.
- Конституции Республики Беларусь Совет Республики Национального собрания Республики, 15.41kb.
- «Правовое регулирование банковских и валютных операций», 25.66kb.
- Финансово-правовое регулирование ответственности за нарушение банковского законодательства, 418.5kb.
- Об утверждении Правил, 1216.38kb.
- Бюджетный кодекс украины, 1352.49kb.
Глава 17. Особенности ликвидации банку, которая связана с потерей достоверной информации о актуальном состоянии счетов
17.1. Национальный банк принимает решение о прекращении деятельности банка в случае потери банком баз данных, которые содержат информацию о клиентах, контрагентах или остатках средств на счетах, открытых в нем, и невозможности возобновления этой информации.
17.2. Ликвидатор составляет акт о отсутствии архивов (на бумажных и/или электронных носителях) и баз данных банка.
17.3. Ликвидатор при необходимости обращается к Национальному банку для получения отчетов банка на последнюю отчетную дату.
17.4. Ликвидатор обязан употребить мероприятий по:
осуществление инвентаризации активов и пассивов банка;
возобновление (установление) операционного дня и информационной системы банка.
17.5. С целью выявления активов и обязательств банка в процессе проведения инвентаризации ликвидатор посылает запросы к:
учреждения, которое осуществляет учет недвижимого имущества, о зарегистрированном недвижимом имуществе;
учреждения, которое осуществляет учет транспортных средств, о наличии транспортных средств, которые учитываются за банком;
органов из земельных ресурсов о наличии в банке земельных участков;
соответствующего органа государственной власти относительно получения информации о заставленном имуществе должников;
органу налоговой службы о налоговой задолженности;
Пенсионного фонда, фондов социального страхования о задолженности банка;
Фонду гарантирования вкладов физических лиц о вкладчиках банка;
других органов (при необходимости).
17.6. Ликвидатор составляет начальный и промежуточный ликвидационные балансы на основании результатов произведенной инвентаризации, архивов на бумажных носителях и других документов в оригинале.
17.7. Ликвидатор составляет реестр требований на основании заявлений кредиторов и предоставленных ими засвидетельствованных в установленном порядке копий документов с обязательным предъявлением оригиналов документов, которые подтверждают право требования к банку.
(раздел VI с изменениями, внесенными согласно постановлениям
Правление Национального банка Украины от 28.02.2002 г. N 81,
от 07.10.2002 г. N 384,
от 28.09.2005 г. N 346,
от 15.06.2006 г. N 216,
от 09.11.2006 г. N 428,
от 08.01.2008 г. N 4,
от 06.08.2008 г. N 228,
от 30.12.2008 г. N 476,
от 06.05.2009 г. N 270,
в редакции постановления Правления
Национального банка Украины от 31.03.2010 г. N 160)
Начальник управления методологии Генерального департамента банковского присмотра | К. Є. Раєвський |
Дополнение 1 до Положения о применении Национальным банком Украины мероприятий влияния за нарушение банковского законодательства |
Требования к программе финансового оздоровления банка
1. Программа финансового оздоровления банка предусматривает систему мероприятий отдельного банка, направленных на улучшение его финансового состояния (ликвидности, платежеспособности, достаточности капитала, структуры активов, дохідності, рентабельности и тому подобное), а также на устранение нарушений, которые привели к затруднительному финансовому состоянию банка.
2. Программа финансового оздоровления банка в обязательном порядке должна содержать:
2.1. Анализ причин, в результате которых ухудшились финансовое состояние и платежеспособность банка.
2.2. Прогнозные показатели деятельности банка (капитал банка, резервы, экономические нормативы, доходы, прибыль и тому подобное), которых предусматривается достичь после выполнения мероприятий финансового оздоровления с ежемесячной разбивкой.
2.3. Конкретные (в зависимости от условий, за которых состоялось ухудшение финансового состояния) мера, направленные на улучшение финансового состояния банка, с указанием сроков их выполнения и расчет экономического эффекта от внедрения каждого мероприятия, в частности такие:
разрабатывание программы капитализации в соответствии с дополнением 2 к этому Положению;
(абзац второй пункту 2.3 дополнения 1 в редакции постановления
Правление Национального банка Украины от 28.02.2002 г. N 81)
регистрация в установленный срок объявленного уставного капитала;
формирование в нужном размере резервных фондов и специальных резервов под активные операции банков, которые установлены нормативно правовыми актами Национального банка и действующим законодательством Украины;
диверсифицирование активов и пассивов с целью повышения их ликвидности;
ликвидация/продажа убыточных филиалов и части в дочерних предприятиях;
проведение инвентаризации активов по состоянию на первое число в будущем месяце после принятия Комиссией Национального банка решения о согласовании программы финансового оздоровления и заключения соответствующего соглашения. За результатами произведенной инвентаризации списания безнадежных к возвращению активов за счет созданных резервов в соответствии с действующим законодательством Украины. Обиход мероприятий по погашению просроченной дебиторской задолженности и списанию безнадежной дебиторской задолженности с просроченными сроками исковой давности;
организация работы относительно объявления банкротами должников банка, которые прекратили погашение кредитов или уплату процентов за ними;
обеспечение первоочередного погашения задолженности за вкладами физических лиц, срок действия договоров с которыми минул;
определение ответственных лиц из управления кредитными рисками за счет рационализации управления банком в целом;
проведение переоформления ранее предоставленных льготных кредитов на общих условиях, которые установлены внутренними документами банка, которые определяют его кредитную и учетную политику;
обиход мероприятий по созданию и последующему интенсивному развитию внутреннего аудита;
унос нужных изменений к системе управления подразделами центрального аппарата банка и его учреждениями, внедрение прогнозирования и планирование работы из привлечения и размещения кредитных ресурсов, обеспечения своевременного доведения планов и лимитов к сведению учреждений банка;
переориентация деятельности банка на прибыльные виды операций;
прекращение начисления и выплаты дивидендов акционерам (участникам);
прекращение выкупа собственных акций на период действия программы финансового оздоровления;
прекращение вкладывания средств в уставные фонды других юридических лиц и продажу акций (частей) в уставных капиталах других юридических лиц, которые не приносят прибыль или малодоходные;
обиход мероприятий по погашению долговых ценных бумаг, которые не имеют активного рынка, их эмитентами;
продажа (в случае необходимости) части ценных бумаг, которые имеют активный рынок, в том числе эмитированных третьими лицами, и государственных ценных бумаг;
продажа других активов, которые не приносят прибыль, с целью повышения ликвидности банка;
проведение реструктуризации долговых обязательств банка (если есть просроченные обязательства банка перед кредиторами) и реструктуризации капитала банка (если предусматривается проведение санации банка инвесторами);
проведение реорганизации банка путем присоединения другого банка (или слияние) или разделения (выделение) с целью выполнения требований Национального банка относительно размера регулятивного капитала банка;
другие мероприятия в зависимости от конкретных условий, за которых состоялось ухудшение финансового состояния банка.
Конкретные требования относительно разрабатывания программы финансового оздоровления должны отмечаться в письме с требованием Национального банка относительно разрабатывания программы финансового оздоровления.
Одновременно с программой финансового оздоровления должна подаваться смета доходов и расходов (в дальнейшем - ежеквартально) в целом по банку и с распределением за филиалами, которое должно отвечать требованиям абзаца второго пункта 3 дополнения 1 к этому Положению.
2.4. Решение полномочного органа банка о формировании обязательных резервов на отдельном счете в Национальном банке на время действия программы финансового оздоровления.
(пункт 2 дополнения 1 дополнено подпунктом 2.4 согласно постановлению
Правление Национального банка Украины от 27.10.2004 г. N 515)
3. Банк, который работает в условиях действия программы финансового оздоровления, должен проводить подробный анализ административно-хозяйственных расходов, составлять ежеквартальную смету доходов и расходов и принимать меры, которые направлены на уменьшение расходов. Также должен проводиться надлежащий анализ расходов, которые финансируются за счет балансовой прибыли банка, и употребляться мероприятия по их уменьшению.
Смета доходов и расходов складывается с ежемесячной разбивкой в разрезе филиалов. Запланированный уровень расходов на проходящий квартал должен определяться с учетом фактических расходов за предыдущий квартал и динамику соотношения доходов и расходов и соглашаться при условии недопущения опережающего роста расходов в сравнении с доходами.
На период действия программы финансового оздоровления банк обязан подавать смету доходов и расходов на рассмотрение и согласование территориальному управлению Национального банка (соответствующему подразделу банковского присмотра центрального аппарата, который непосредственно осуществляет надзор за банком) ежеквартально к 15-учислу месяца, который предшествует плановому периоду. Территориальное управление Национального банка в течение пяти рабочих дней рассматривает смету и посылает ее вместе с выводами Дирекции из банковской регуляции и присмотра Национального банка.
Начальник управления методологии Генерального департамента банковского присмотра | К. Є. Раєвський |
Дополнение 2 до Положения о применении Национальным банком Украины мероприятий влияния за нарушение банковского законодательства |