Бизнес-план инвестиционного проекта
| Вид материала | Бизнес-план |
- Бизнес-план инвестиционного проекта это предназначенный для участников проекта структурированный, 769.62kb.
- Войку Иван Петрович содержание разделы рабочей программы курса Инвестиционный проект, 651.31kb.
- Дисциплина «Инвестиционный бизнес-план» предназначена для изучения теории и практики, 19.35kb.
- Бизнес-план инвестиционного проекта Оценка и анализ эффективности инвестиционного проекта, 16.1kb.
- Бизнес-план инвестиционного проекта Методы оценки эффективности инвестиционного проекта, 529.83kb.
- Резюме бизнес-плана инвестиционного проекта, 239.28kb.
- Бизнес-идея и бизнес-план инвестиционного проекта Финансирование инвестиционных проектов:, 12.59kb.
- Курсовая работа по дисциплине планирование и контролинг на тему: «бизнес-план инвестиционного, 1284.95kb.
- Бизнес-план инвестиционного проекта, реализуемого на основе финансового лизинга, 1769.9kb.
- Бизнес-план Инновационного проекта должен содержать следующие разделы: а краткая информация, 14.78kb.
7.2.4. Номенклатура и цены сырья, материалов
Корма
Использование собственной коровой базы позволяет в значительной степени сократить расходы предприятия на корма (если мы будем сравнивать с расходами предприятия в случае закупки кормов).
Расчет потребности в кормах произведен на основании средних данных работы сельхозтоваропроизводителей района. Данные, представленные в бизнес-плане, соответствуют фактическим расходам сельхозтоваропроизводителей района на корма. год. На основании этих данных мы имеем возможность рассчитать потребность в кормах по проекту.
Таблица 7.6
| Суточная и годовая потребность в основных кормах (дойное стадо на 24 голов) | | |||||
| | | | ||||
| Наименование кормов | Потребность в сутки, кг | количество кормодней в зимний период | Годовая потребность, кг | | ||
| Сенаж | 480 | 365 | 175200 | | ||
| Сено | 48 | 365 | 17520 | | ||
| Комбикорма | 72 | 365 | 26280 | | ||
| Суточная и годовая потребность в основных кормах (молодняк КРС 22оловы) | | |||||
| | | | ||||
| Наименование кормов | Потребность в сутки, кг | количество кормодней | Годовая потребность, кг | | ||
| сенаж | 330 | 365 | 80300 | | ||
| сено | 33 | 365 | 12045 | | ||
| Комбикорма | 13 | 365 | 4745 | | ||
| молоко и ЗЦМ | 22 | 365 | 8030 | | ||
| | | | ||||
| Суточная и годовая потребность в основных кормах (всего) | ||||||
| Наименование кормов | Потребность в сутки, кг | количество кормодней | Годовая потребность, кг | | ||
| Сенаж | 1150 | 210-365 | 419750 | | ||
| сено | 70 | 210-365 | 210 | | ||
| Комбикорма | 13 | 210-365 | 525 | | ||
| молоко и ЗЦМ | 22 | 365 | 8030 | | ||
| Затраты на 1кг основных кормов | Таблица 7.7 |
| Компоненты корма | Затраты на 1кг |
| Сенаж | 2 |
| сено | 3 |
| Комбикорма | 5 |
| молоко и ЗЦМ | 7 |
| Всего затраты на корма | Таблица 7.8 |
| Компоненты корма | Всего затраты на корма в год, руб. |
| Сенаж | 511000 |
| Сено | 88695 |
| Комбикорма | 155125 |
| молоко и ЗЦМ | 56210 |
| Прочие затраты | |
| ИТОГО | 811030 |
| Из них затраты на дойное стадо | 534360 |
| Из них затраты на КРС на откорме | 276670 |
| Объем производства молока, кг | 144000 |
| ИТОГО затраты на корма на 1кг молока | 3.7 |
| Объем производства мяса, кг | 5940 |
| ИТОГО затраты на корма на 1кг привеса | 46.6 |
Таким образом, в таблице 7.8 отражены затраты на корма в расчете на 1кг готовой продукции.
7.2.5. Калькуляция прямых материальных затрат
Калькуляция прямых материальных затрат произведена на основании норм расхода сырья и материалов на производство продукции в настоящее время.
Таблица 7.9
| Наименование | Расход сырья на 1кг молока | Стоимость 1кг сырья, руб. | Затраты на 1кг молока, руб. |
| Сенаж | 1.2 | 2 | 2.4 |
| сено | 0,12 | 3 | 0.36 |
| Комбикорма | 0.18 | 5 | 0.91 |
| Прочие затраты | - | - | |
| ИТОГО | 1.5 | | 3.7 |
Таблица 7.10
| Наименование | Расход сырья на 1кг мяса | Стоимость 1кг сырья, руб. | Затраты на 1кг мяса, руб. |
| Сенаж | 13.52 | 2 | 27.04 |
| сено | 2.02 | 3 | 6.06 |
| Комбикорма | 0,8 | 5 | 4.00 |
| молоко и ЗЦМ | 1.35 | 7 | 9.45 |
| Прочие затраты | - | - | |
| ИТОГО | | | 46.55 |
7.2.6. Численность персонала и заработная плата
Численность персонала составляет 2 человека из членов семьи. Средняя заработная плата одного работника составит 8000 рублей в месяц. Итого месячный фонд оплаты труда с начислениями 16000 рублей.
Ниже в таблице представлены затраты на заработную плату по интервалам планирования.
| | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| = Итого ФОТтыс руб | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 |
| Начисление ЕСН и страхование | 42 | 42 | 42 | 42 | 42 | 42 | 42 | 42 |
| Расход на зарплату с учетом ЕСН и страхование | 234 | 234 | 234 | 234 | 234 | 234 | 234 | 234 |
7.2.7. Накладные расходы
В таблице 7.12 приведен расчет общепроизводственных, административных и коммерческих (сбытовых) затрат.
Таблица 7.12
| Общие производственные расходы | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| Расходы на электроэнергию, спецодежду, ветпрепараты и т.д. | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 | 28 |
| затраты на содержание и ремонт зданий и сооружений производственного назначения | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 |
| ветпрепараты, средства по уходу за животными, затраты по эксплуатации оборудования | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 | 5 |
| текущий ремонт оборудования и транспортных средств | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 |
| прочие расходы | | | | | | | | |
| Административные расходы | | | | | | | | |
| Представительские и командировочные расходы, расходы на связь | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| ИТОГО расходы | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
Формирование текущих расходов. Расходы указаны без НДС.
Таблица 7.13
| Показатель | Интервалы планирования | |||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | |
| Затраты на сырье, тыс. руб. | 516 | 783 | 1229 | 1229 | 1229 | 1229 | 1229 | 1229 |
| Зарплата, тыс. руб. | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 | 192 |
| Проценты по кредиту, тыс. руб. | 375 | 375 | 344 | 282 | 220 | 158 | 95 | 33 |
| Возврат запрашиваемого кредита | 0 | 205 | 415 | 415 | 415 | 415 | 415 | 220 |
| Прочие затраты, тыс. руб., в т.ч. | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 | 48 |
| Производственные | 47 | 47 | 47 | 47 | 47 | 47 | 47 | 47 |
| Административные | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 |
| ИТОГО затраты, тыс. руб. | 1227 | 1699 | 2324 | 2262 | 2200 | 2138 | 2075 | 1818 |
| Налоги, тыс. руб. | 30 | 39 | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 | 56 |
| Капвложения | 4293 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |