Годовой отчет открытого акционерного общества "северо-западный телеком" за 2009 год
| Вид материала | Отчет |
СодержаниеЧасть IV. Раскрытие информации и прозрачность 2. Финансовая отчётность 3. Внутренний контроль и аудит |
- Годовой отчет открытого акционерного общества "северо-западный телеком" за 2006 год, 2709.09kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет 2009 открытого акционерного общества «птицефабрика «башкирская», 627.49kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Татарстанские зерновые технологии», 196.5kb.
- Годовой отчет за 2010 год Открытого акционерного общества, 480.81kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества, 530.58kb.
- Годовой отчет Открытого акционерного общества «Моторостроитель» за 2009 год, 961.89kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Трикотаж», 141.26kb.
Часть IV. Раскрытие информации и прозрачность | |||
| 72 | Общество обеспечивает легкий доступ к информации обо всех существенных фактах, включая такую информацию, как финансовое положение, результаты деятельности, структура собственности и управления. С другой стороны, Общество стремится обеспечить разумный баланс между открытостью и защитой коммерческих интересов Общества. Положение о представлении документов акционерам Общества, регулирующее вопросы раскрытия информации, подготовленное и одобренное Советом директоров, опубликовано на интернет-сайте Общества ссылка скрыта | Выполняется (Положение об информационной политике ОАО «СЗТ» п. 1.10.) | |
| 73 | Общество берёт на себя обязательство давать подробные ответы на все поступающие запросы в установленные законом сроки. При ответах на запросы Общество оставляет за собой право на сохранение коммерческой тайны. | Выполняется (Положение об информационной политике п. 7.2.) | |
| 1. Политика и практика в отношении раскрытия информации | |||
| 74 | В соответствии с требованиями российского законодательства и Положения о представлении документов акционерам ОАО «СЗТ» Общество предоставляет информацию (документы) по запросу акционеров. Общество публикует подробный годовой отчет, включающий раздел о корпоративном управлении, и готовит другие существенные документы, такие как проспекты ценных бумаг, ежеквартальные отчеты эмитента, сообщения о существенных фактах, а также сведения, которые могут оказать существенное влияние на стоимость ценных бумаг Общества. Общество раскрывает информацию о своей практике корпоративного управления, своевременно публикует существенную информацию на своем интернет-сайте ссылка скрыта | Выполняется (Положение об информационной политике п.п. 1.6., 1.10., 2.3., 2.4., 2.6., 7.2.) | |
| 75 | Общество обеспечивает раскрытие информации о структуре собственности, в том числе имеющейся у Общества информации об акционерах – владельцах 5 процентов и более акций Общества. При этом информация о собственниках АДР и об акционерах, представленных номинальными держателями, раскрывается на основании данных, предоставляемых банком-депозитарием АДР и соответствующими номинальными держателями. Любые корпоративные отношения в рамках группы компаний также четко указываются в раскрываемой Обществом информации. | Выполняется (согласно Постановлению ФКЦБ от 18.09.2003 №03-32/пс) | |
| 76 | Общество предпринимает меры к защите конфиденциальной информации. Любая информация, полученная сотрудниками Общества и членами его органов управления, не может использоваться ими в личных целях. | Выполняется (Положение об информационной политике п. 1.5., раздел 8) | |
| 2. Финансовая отчётность | |||
| 77 | Общество ведет учет и готовит полный комплект финансовой отчётности в соответствии с российскими стандартами бухгалтерского учета и финансовой отчётности. В дополнение Общество готовит отчётность по международным стандартам финансовой отчётности (МСФО) и публикует такую отчётность как в годовом отчете, так и на интернет-сайте Общества ссылка скрыта | Выполняется (Положение об информационной политике п.п. 2.3., 2.4., 2.6. и Положение об учётной политике по бухгалтерскому учёту) | |
| 78 | Финансовая отчётность сопровождается подробным комментарием, позволяющим читателю такой отчётности правильно интерпретировать данные о финансовых результатах Общества. Финансовая информация дополняется анализом и комментариями руководства, а также заключением внешнего аудитора и Ревизионной комиссии. | Выполняется (согласно ФЗ «О бухгалтерском учёте» и Уставу п. 12.13.) | |
| 3. Внутренний контроль и аудит | |||
| 79 | a. Ревизионная комиссия. Ревизионная комиссия Общества проводит заседания не менее 4 раз в год для исполнения своих обязанностей в соответствии с внутренними документами Общества. Ревизионная комиссия состоит из опытных специалистов в области финансов. | Выполняется (Положение о Ревизионной комиссии п. 5.2.) | |
| 80 | Ревизионная комиссия осуществляет проверку законности решений и действий исполнительных органов Общества, проверку совершенных обществом сделок условиям сделок, совершаемых при сравнимых обстоятельствах, проводит анализ финансового положения Общества и прочий контроль над финансово-хозяйственной деятельностью Общества в пределах своей компетенции. | Выполняется (Устав п. 17.2., Положение о Ревизионной комиссии п. 2.) | |
| 81 | б. Внутренний аудит. В Обществе существует Департамент внутреннего аудита, отвечающий за текущий внутренний контроль за хозяйственной и финансовой деятельностью Общества. Департамент внутреннего аудита укомплектован сотрудниками, обладающими безупречной репутацией и административно подчинен Генеральному директору, предоставляет отчёты о результатах проверок Генеральному директору, в Ревизионную комиссию и Совету директоров Общества. Полномочия, состав, порядок работы и другие вопросы деятельности Департамента внутреннего аудита регулируются внутренними документами Общества. | Выполняется (Устав п. 17.3., Положение о департаменте внутреннего аудита, Положение о процедурах (системе) внутреннего контроля, Положение о проверке финансово-хозяйственной деятельности структурного подразделения ОАО «СЗТ», Положение о комплексных проверках структурных подразделений ОАО «СЗТ», Положение по управлению рисками ОАО «СЗТ») | |
| 82 | в. Комитет Совета директоров. Один из Комитетов концентрирует внимание на различных сторонах деятельности Общества, в том числе, на трех ключевых аспектах: финансовая и управленческая отчётность, управление рисками, внутренний и внешний аудит. Этот Комитет возглавляется независимым директором и состоит из независимых и неисполнительных директоров, каждый из которых обладает достаточными знаниями в финансовых вопросах. Полномочия Комитета, его состав, порядок работы и другие вопросы регулируются Положением о соответствующем Комитете Совета директоров. | Выполняется (Устав п. 13.4.30), Положение о Комитете по аудиту Совета директоров п. 2.1) | |