Группа Европейского Трастового Банка Консолидированная финансовая отчет
| Вид материала | Отчет |
- Международными Стандартами Финансовой отчетности с Заключением независимых аудиторов, 4886.47kb.
- Separate Financial Statements Консолидированная и отдельная финансовая отчет, 194.26kb.
- Консолидированная и отдельная финансовая отчетность, 110.95kb.
- Крысин Андрей Викторович Президент Европейского трастового банка, Председатель Комитета, 66.17kb.
- Консолидированный балансовый отчет 6 Консолидированный отчет о прибылях и убытках, 845.07kb.
- Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
- Отчет независимых аудиторов Консолидированная финансовая отчетность за годы, закончившиеся, 2162.03kb.
- Соединенных Штатов Америки. Ответственность за подготовку настоящей финансовой отчет, 2463.22kb.
- Первый Объединенный Банк Консолидированная финансовая отчет, 2206.26kb.
- International Accounting Standard ias 27 Консолидированная и индивидуальная финансовая, 82.22kb.
24Производные финансовые инструменты
Валютные производные финансовые инструменты, с которыми Группа проводит операции, обычно являются предметом торговли на внебиржевом рынке с профессиональными участниками на основе стандартизированных контрактов. Производные финансовые инструменты имеют либо потенциально выгодные условия (и являются активами), либо потенциально невыгодные условия (и являются обязательствами) в результате колебания процентных ставок на рынке, валютообменных курсов или других переменных факторов, связанных с этими инструментами. Совокупная справедливая стоимость производных финансовых инструментов может существенно изменяться с течением времени.
25 Производные финансовые инструменты (продолжение)
Значения справедливой стоимости дебиторской или кредиторской задолженности по валютным форвардным контрактам, заключенным Группой, на отчетную дату в разбивке по валютам представлены в таблице ниже. В таблицу включены контракты с датой расчетов после соответствующей отчетной даты; суммы по данным сделкам показаны развернуто – до взаимозачета позиций по каждому контрагенту. Эти сделки имеют краткосрочный характер.
| | | 2005 | | 2004 | ||
| (в тысячах российских рублей) | Форварды по чистым активам | Форварды по чистым обязатель-ствам | | Форварды по чистым активам | Форварды по чистым обязатель-ствам | |
| | | | | | | |
| Валютные форвардные контракты: справедливая стоимость на отчетную дату: | | | | | | |
| - Дебиторской задолженности в долларах США, погашаемой при расчете (+) | | 854 594 | - | | 3 530 717 | - |
| - Кредиторской задолженности в долларах США, выплачиваемой при расчете (-) | | - | 795 705 | | - | 1 372 938 |
| - Дебиторской задолженности в евро, погашаемой при расчете (+) | | - | - | | 34 686 | - |
| - Кредиторской задолженности в евро, выплачиваемой при расчете (-) | | - | 134 883 | | - | 52 141 |
| - Дебиторской задолженности в российских рублях, погашаемой при расчете (+) | | 826 630 | - | | 1 331 938 | - |
| - Кредиторской задолженности в российских рублях, выплачиваемой при расчете (-) | | - | 722 225 | | - | 3 425 845 |
| - Дебиторской задолженности по прочим валютам, погашаемой при расчете (+) | | - | - | | - | - |
| - Кредиторской задолженности по прочим валютам, погашаемой при расчете (-) | | - | 27 453 | | - | 27 749 |
| | | | | | | |
| | | | | | | |
| Чистая справедливая стоимость валютных форвардных контрактов | | 1 681 224 | 1 680 266 | | 4 897 341 | 4 876 673 |
| | | | | | | |
Группой зафиксирована чистая прибыль по сделкам с производными финансовыми инструментами в размере 958 тысяч рублей (2004: 18 668 тысяч рублей), которая отражена по статье (расходы за вычетом доходов)/доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой.