Группа Европейского Трастового Банка Консолидированная финансовая отчет
| Вид материала | Отчет |
- Международными Стандартами Финансовой отчетности с Заключением независимых аудиторов, 4886.47kb.
- Separate Financial Statements Консолидированная и отдельная финансовая отчет, 194.26kb.
- Консолидированная и отдельная финансовая отчетность, 110.95kb.
- Крысин Андрей Викторович Президент Европейского трастового банка, Председатель Комитета, 66.17kb.
- Консолидированный балансовый отчет 6 Консолидированный отчет о прибылях и убытках, 845.07kb.
- Отчет независимого аудитора, 1252.74kb.
- Отчет независимых аудиторов Консолидированная финансовая отчетность за годы, закончившиеся, 2162.03kb.
- Соединенных Штатов Америки. Ответственность за подготовку настоящей финансовой отчет, 2463.22kb.
- Первый Объединенный Банк Консолидированная финансовая отчет, 2206.26kb.
- International Accounting Standard ias 27 Консолидированная и индивидуальная финансовая, 82.22kb.
Группа Европейского Трастового Банка
Консолидированная финансовая отчетность и заключение аудиторов
31 декабря 2005 года
Содержание
Заключение аудиторов
Финансовая отчетность
Консолидированный бухгалтерский баланс 1
Консолидированный отчет о прибылях и убытках 2
Консолидированный отчет о движении денежных средств 3
Консолидированный отчет об изменениях в составе собственных средств 4
Примечания к консолидированной финансовой отчетности
1 Введение 7
2 Экономическая среда, в которой Группа осуществляет свою деятельность 8
3 Основы составления отчетности и принципы учетной политики 8
4 Важные оценки и профессиональные суждения в применении учетной политики 17
5 Переход на новые или пересмотренные стандарты и интерпретации 18
6 Новые учетные положения 20
6 Денежные средства и их эквиваленты 21
7 Торговые ценные бумаги 21
8 Средства в других банках 23
9 Кредиты и авансы клиентам 23
10 Основные средства и нематериальные активы 25
11 Прочие активы 26
12 70000000Средства других банков 26
13 Средства клиентов 26
14 Прочие обязательства 27
15 Уставный капитал 28
16 Процентные доходы и расходы 28
17 Комиссионные доходы и расходы 29
18 Административные и прочие операционные расходы 29
19 Налог на прибыль 30
20 Дивиденды 32
21 Прекращаемая деятельность 32
22 Управление финансовыми рисками 33
23 Условные обязательства 42
24 Производные финансовые инструменты 44
25 Справедливая стоимость финансовых инструментов 46
26 Операции со связанными сторонами 47
27 События после отчетной даты 48
| (в тысячах российских рублей) | Прим. | 2005 | 2004 |
| | | | |
| Процентные доходы | 17 | 478 449 | 525 673 |
| Процентные расходы | 17 | (228 140) | (266 914) |
| | | | |
| | | | |
| Чистые процентные доходы | | 250 309 | 258 759 |
| Восстановление резерва/(резерв) под обесценение кредитного портфеля | 10 | 7 486 | (28 077) |
| | | | |
| | | | |
| Чистые процентные доходы после восстановления/создания резерва под обесценение кредитного портфеля | | 257 795 | 230 682 |
| | | | |
| Доходы за вычетом расходов по операциям с торговыми ценными бумагами | | 146 263 | (2 110) |
| (Расходы за вычетом доходов)/доходы за вычетом расходов по операциям с иностранной валютой | | (94 487) | 58 252 |
| Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты | | 57 374 | (1 549) |
| Комиссионные доходы | 18 | 169 942 | 167 477 |
| Комиссионные расходы | 18 | (46 349) | (69 021) |
| Доходы от досрочного погашения собственных векселей | | 5 716 | 14 722 |
| Чистый доход от небанковских услуг | 1 | 26 015 | 45 572 |
| Восстановление резерва / (резерв) по обязательствам кредитного характера | 24 | 3 855 | (3 855) |
| Прочие операционные доходы | | 22 054 | 17 099 |
| | | | |
| | | | |
| Операционные доходы | | 548 178 | 457 269 |
| Административные и прочие операционные расходы | 19 | (358 238) | (487 505) |
| Чистый доход от выбытия дочерних компаний | 1,22 | 41 975 | 64 681 |
| | | | |
| | | | |
| Прибыль до налогообложения | | 231 915 | 34 445 |
| Расходы по налогу на прибыль | 20 | (32 626) | (2 711) |
| | | | |
| | | | |
| Прибыль за год | | 199 289 | 31 734 |
| | | | |
| | Прим. | Уставный капитал | Накопленный дефицит | Итого собственных средств |
| | | | | |
| Остаток на 1 января 2004 года | | 1 684 187 | (595 470) | 1 088 717 |
| Чистая прибыль за год | | - | 31 734 | 31 734 |
| Дивиденды объявленные и выплаченные | 21 | - | (22 607) | (22 607) |
| Эффект реорганизации за вычетом налога | 1, 22 | - | (135 772) | (135 772) |
| | | | | |
| | | | | |
| Остаток на 31 декабря 2004 года | | 1 684 187 | (722 115) | 962 072 |
| Чистая прибыль за год | | - | 199 289 | 199 289 |
| Дивиденды объявленные и выплаченные | 21 | - | (13 022) | (13 022) |
| | | | | |
| | | | | |
| Остаток на 31 декабря 2005 года | | 1 684 187 | (535 848) | 1 148 339 |
| | | | | |
| (в тысячах российских рублей) | Прим. | 2005 | 2004 |
| | | | |
| Денежные средства от операционной деятельности | | | |
| Проценты полученные | | 456 175 | 533 808 |
| Проценты уплаченные | | (212 430) | (267 413) |
| Доходы, полученные по операциям с торговыми ценными бумагами | | 49 523 | 435 |
| (Расходы уплаченные)/доходы полученные по операциям с иностранной валютой | | (94 487) | 39 584 |
| Комиссии полученные | | 169 942 | 167 477 |
| Комиссии уплаченные | | (46 349) | (69 021) |
| Доход от небанковских услуг | | - | 45 572 |
| Прочие полученные операционные доходы | | 22 054 | 17 099 |
| Уплаченные административные и прочие операционные расходы | | (342 677) | (433 926) |
| Уплаченный налог на прибыль | | (26 099) | (5 084) |
| | | | |
| | | | |
| Денежные средства, (использованные в)/ полученные от операционной деятельности до изменений в операционных активах и обязательствах | | (24 348) | 28 531 |
| | | | |
| | | | |
| Изменение в операционных активах и обязательствах | | | |
| Чистый (прирост)/снижение по обязательным резервам в Центральном банке Российской Федерации | | (13 984) | 121 262 |
| Чистый (прирост)/снижение по торговым ценным бумагам | | (1 040 251) | 205 575 |
| Чистый (прирост)/снижение по средствам в других банках | | (1 081 331) | 969 026 |
| Чистое снижение по кредитам и авансам клиентам | | 515 605 | 1 167 277 |
| Чистое снижение по вложениям в объекты недвижимости | | - | (710 513) |
| Чистое снижение/(прирост) по прочим активам | | 30 650 | (1 470 829) |
| Чистый прирост/(снижение) по средствам других банков | | 72 008 | (433 718) |
| Чистый прирост/(снижение) по средствам клиентов | | 959 983 | (372 562) |
| Чистый прирост/(снижение) по выпущенным векселям и депозитным сертификатам | | 207 866 | (956 023) |
| Чистый (снижение) / прирост по прочим обязательствам | | (28 285) | 1 940 257 |
| | | | |
| | | | |
| Чистые денежные средства, (использованные в) / полученные от операционной деятельности | | (402 087) | 488 283 |
| | | | |
| | | | |
| Денежные средства от инвестиционной деятельности | | | |
| Приобретение основных средств | 11 | (106 030) | (9 664) |
| Выручка от реализации дочерней компании за вычетом уплаченных денежных средств | 21 | 35 000 | 11 380 |
| | | | |
| | | | |
| Чистые денежные средства, (использованные в)/полученные от инвестиционной деятельности | | (71 030) | 1 716 |
| | | | |
| | | | |
| Денежные средства от финансовой деятельности | | | |
| Дивиденды уплаченные | 21 | (13 022) | (22 607) |
| | | | |
| | | | |
| Чистые денежные средства, использованные в финансовой деятельности | | (13 022) | (22 607) |
| | | | |
| | | | |
| Влияние изменений обменного курса на денежные средства и их эквиваленты | | (4 616) | (15 337) |
| | | | |
| | | | |
| Чистый прирост денежных средств и их эквивалентов | | (490 755) | 452 055 |
| Денежные средства и их эквиваленты на начало года | | 1 331 172 | 879 117 |
| | | | |
| | | | |
| Денежные средства и их эквиваленты на конец года | 7 | 840 417 | 1 331 172 |
| | | | |