Проект №921 (23. 05. 97) Закон україни «про валютне регулювання»

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

1 2 3 4 5

Проект № 921 (23.05.97)

ЗАКОН УКРАЇНИ

«ПРО ВАЛЮТНЕ РЕГУЛЮВАННЯ»

Цей Закон встановлює режим здійснення валютних операцій на території України, визначає загальні принципи валютного регулювання, повноваження і функції державних органів в регулюванні валютних операцій, права й обов'язки суб'єктів валютних відносин правові форми і засоби валютного контролю, відповідальність за порушення валютного законодавства.

Розділ I ЗАГАЛЬНІ ПОЛОЖЕННЯ

Стаття 1

Визначення термінів

Терміни, що використовуються в цьому Законі, мають таке значення:

1) "валютні цінності":

а) валюта України - грошові знаки України у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет і в інших формах, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території України, а також вилучені або такі, що вилучаються з обігу, але підлягаюь обміну на грошові знаки, які перебувають в обігу, в момент перетину митного кордону України, або у випадку, коли хоча б однією з сторін операції з ними є нерезидент;

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Валюта України юридично є такою незалежно від моменту перетину митного кордону; цей термін вживається у численних нормативних актах без зв’язку з перетинанням кордону, тому таке уточнення є зайвим і недоцільним.

а) валюта України - грошові знаки України у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет і в інших формах, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території України, а також вилучені або такі, що вилучаються з обігу, але підлягають обміну на грошові знаки, які перебувають в обігу.

б) будь-які платіжні документи та цінні папери (акції, облігації, купони до них, бони, векселі, боргові розписки, чеки, акредитиви, банківські накази, депозитні сертифікати, ощадні книжки, інші фінансові та банківські документи), що містять зобов'язання, виражені у грошових одиницях України, в момент перетину митного кордону або переказу за кордон України, чи передачі її нерезиденту на території України;

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Див. попереднє зауваження.

в) іноземна валюта - грошові знаки іноземних держав у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені або такі, що вилучаються з обігу, але підлягають обмінові на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних розрахункових одиницях, що перебувають на рахунках банківських та інших фінансово-кредитних установ;

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Зауваження літературного характера - "обмінові" замінити на "обмін", приведши у відповідність до аналогічного формулювання у підпункті а).

в) іноземна валюта - грошові знаки іноземних держав у вигляді банкнотів, казначейських білетів, монет, що перебувають в обігу та є законним платіжним засобом на території відповідної іноземної держави, а також вилучені або такі, що вилучаються з обігу, але підлягають обміну на грошові знаки, які перебувають в обігу, кошти у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних розрахункових одиницях, що перебувають на рахунках банківських та інших фінансово-кредитних установ;

г) будь-які платіжні документи та цінні папери (акції, облігації, купони до них, векселі, боргові розписки, акредитиви, чеки, банківські накази, депозитні сертифікати, інші фінансові та банківські документи), що містять зобов'язання, виражені у грошових одиницях іноземних держав або банківських металах;

д) банківські метали - це золото, срібло, платина у злитках (які мають сертифікат якості) та монети з цих металів, що використовуються в банківських операціях та відповідають стандартам якості, прийнятим Кабінетом Міністрів України разом з Національним банком України виходячи з міжнародних вимог.

є) монетарне золото - банківський метал у вигляді золота, яке входить до складу золотовалютного резерву України і є в розпорядженні Національного банку України.

Для цілей цього Закону надалі під термінами: "валюта України" розуміється як власне валюта України, у визначенні підпункту "а" цього пункту, так і платіжні документи та цінні папери, у визначенні підпункту "б" цього пункту, що містять зобов'язання, виражені у грошових одиницях України;

"іноземна валюта" розуміється як власне іноземна валюта, у визначенні підпункту "в" цього пункту так і платіжні документи та цінні папери, що виражені в грошових одиницях іноземних держав або банківських металах, у визначенні в підпунктах "г", "д" цього пункту;

2) "валютні операції" (поточні та операції, пов'язані з рухом капіталу):

- операції, пов'язані з переходом та реалізацією права власності на валютні цінності;

- операції, пов'язані з ввезенням, переказуванням і пересиланням на територію України та вивезенням, переказуванням і пересиланням за її межі валютних цінностей;

а) "поточні валютні операції":

- переведення в Україну та з України іноземної валюти або валюти України для здійснення:

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Нормативними актами може бути передбачена можливість використання для окремих поточних операцій готівкової валюти.	- переведення (або переміщення іншим способом відповідно до законодавства, нормативних актів Національного банку України) в Україну та з України іноземної валюти або валюти України для здійснення:

- розрахунків за експорт та імпорт товарів, виконання робіт та послуг, а також для здійснення розрахунків, пов`язаних з кредитуванням експортно-імпортних операцій на термін не більше 90 днів;

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Зайве ускладнення тексту, оскільки традиційно склалося поширене розуміння кредитування як надання фінансового кредиту. Зміни пропонуються для уникнення можливості різного розуміння.	- розрахунків за експорт та імпорт товарів, виконання робіт та послуг, а також для здійснення розрахунків, пов`язаних з відстрочкою платежів або поставок за експортно-імпортних операцій на термін не більше 90 днів;
Ахе А.	- розрахунків за експорт та імпорт товарів, виконання робіт та послуг, а також для здійснення розрахунків за неторговельними платежами (витрати на державне мито, під одерження патенту, сплата навчання, сплата членських та іншіх внесків, сплата за участь в семінарах та сімпозіумах, передплата переодичніх видань та інші.)

- платежів зі страхування, не пов'язаного з перевезенням товарів та платежів, обумовлених оплатою комісійних винагород, послуг;

- розрахункових, конверсійних та інших операцій в зв'язку з подорожами за кордон та з-за кордону, включаючи оплату товарів та користування послугами особами, які тимчасово виїзджають за кордон або в'їзджають в Україну з країни їх постійного місця проживання;

- переведень доходів (дивідендів, процентів тощо) від інвестицій та боргових зобов'язань або інших доходів;

- грошових переказів за рахунок особистих коштiв фiзичних осiб за не торговельними платежами (витрати за державне мито, пiд одержання патенту, оплата лiкування, навчання, передплатних видань, сплата членських та страхових внескiв, переказ спадкоємних коштiв та власних коштiв при виїздi на постiйне мiсце проживання до iншої країни, переказ допомоги родичам та iншi платежi);

- одностороннiх переведень пенсiй, алiментiв, державної допомоги, благодiйних внескiв, заробiтної плати працiвникам, якi виконують роботу за наймом за кордоном за укладеним контрактом, виплат та компенсацiй, включаючи виплати з пошкодженням здоров'я та смертю фiзичних осiб, авторських гонорарiв, премiй, призiв, сум, що сплачуються на пiдставi вирокiв, постанов судових органiв, а також платежiв, пов'язаних з вiдшкодування витрат судовим, слiдчим арбiтражним, нотарiальним органам та iншим правоохоронним органам;

- операцiї, якi здiйснюються на територiї України в iноземнiй валютi або у валютi України (якщо хоча б однiєю iз сторiн операцiї є нерезидент), і які не пов'язанi з рухом капiталу.

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Формулювання не виключає можливості різного тлумачення.	- операції, які здійснюються на території України а) в іноземній валюті; б) у валюті України, якщо хоча б однією іх сторін є нерезидент, і які не пов'язані з рухом капіталу.

б) валютні операції, пов'язані з рухом капіталу;

- здійснення прямих інвестицій у вигляді валютних цінностей нерезидентами в Україну або резидентами за кордон, включаючи участь в акціонерному капіталі, реінвестування доходів, інші форми довгострокового (на термін більше одного року) та короткострокового (на термін не більше одного року) вкладення капіталу, пов'язаних із набуттям контролю над підприємствами чи компаніями або придбанням прав власності на будівлі, споруди, природні ресурси та інше нерухоме майно;

- здійснення портфельних інвестицій нерезидентами в Україну або резидентами за кордон;

- операції, що здійснюються між резидентами та нерезидентами по наданню і одержанню кредитів, крiм випадкiв, вказаних в абзацi другому пiдпункту а) пункту 2 статтi 1;

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О.	- операції, що здійснюються між резидентами та нерезидентами по наданню і одержанню кредитів;
Ахе А.	- операції, що здійснюються між резидентами та нерезидентами по наданню і одержанню кредитів, крiм випадкiв, пов`язаних з кредитуванням експортно-імпортних операцій на термін не більше 90 днів, а також операцій які здійснюють уповноваженні банки;

- операції, пов`язані з рухом золотовалютних резервів Національного банку України;

- операції, пов`язані з банківськими металами;

- всі інші валютні операції, які не відносяться до поточних валютних операцій;

3) "уповноважений банк" - банк, зареєстрований на території України, що має ліцензію Національного банку України на здійснення валютних операцій;

4) "вільноконвертована валюта", "неконвертована валюта"- іноземна валюта, що віднесена до цієї категорії Національним банком України;

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Мова йде про дві різні категорії, необхідна літературна правка.	4) "вільноконвертована валюта", "неконвертована валюта" - іноземна валюта, що віднесена до цих категорій Національним банком України;

5) "резиденти":

а) фізичні особи (громадяни України, іноземні громадяни та піддані, особи без громадянства), які мають постійне місце проживання на території України, у тому числі ті, що тимчасово перебувають за кордоном;

б) юридичні особи та суб'єкти підприємницької діяльності України без статусу юридичної особи (філії, представництва тощо), які створені та здійснюють свою діяльність відповідно до законодавства України з місцезнаходженням на її території;

в) дипломатичні представництва, консульські установи та інші офіційні представництва України за кордоном, які користуються дипломатичними привілеями і імунітетами, а також філії та представництва підприємств та організацій України за кордоном, що нездійснюють підприємницької діяльності;

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. У практиці зустрічалось нерозуміння останньої фрази - чи стосується це самих представництв, чи підприємств.

в) дипломатичні представництва, консульські установи та інші офіційні представництва України за кордоном, які користуються дипломатичними привілеями і імунітетами, а також ті філії та представництва підприємств та організацій України за кордоном, які не здійснюють підприємницької діяльності;

г) фiлiї та постiйнi представництва iноземних органiзацiй i фiрм, на території України якi здiйснюють пiдприємницьку дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства України;

6) "нерезиденти":

а) фізичні особи (іноземні громадяни та піддані, громадяни України, особи без громадянства), які мають постійне місце проживання за межами України, в тому числі ті, що тимчасово перебувають на території України;

б) юридичні особи та суб'єкти підприємницької діяльності без статусу юридичної особи (філії, представництва тощо), з місцезнаходженням за межами України, які створені та здійснюють свою діяльність відповідно до законодавства іноземної держави;

в) розташовані на території України дипломатичні представництва, консульські установи та інші офіційні представництва іноземних держав, міжнародні організації та їх представництва, що користуються дипломатичними привілеями і імунітетами, а також представництва інших іноземних організацій і фірм, які не здійснюють підприємницької діяльності відповідно до законодавства України.

г) фiлiї та постiйнi представництва пiдприємств та органiзацiй України за кордоном, якi здiйснюють пiдприємницьку дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства iноземної держави.

7) валютний курс - ціна одиниці іноземної валюти, виражена у грошовій одиниці України.

8) валютний контроль - правові форми, засоби та порядок організації і здійснення контролю за дотриманням резидентами та нерезидентами норм та правил валютного законодавства України;

9) валютний ринок - сукупність механізмів взаємодії покупців та продавців валюти на території України, які мають відповідну ліцензію Національного банку України та здійснюють валютні опеерації відповідно з чинним законодавством України.

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Зрозуміло, що обов'язковим до застосування є лише законодавство, яке є чинним, тому постійна згадка про це є зайвою і не має сенсу.

9) валютний ринок - сукупність механізмів взаємодії покупців та продавців валюти на території України, які мають відповідну ліцензію Національного банку України та здійснюють валютні операції відповідно з законодавством України.

10) уповноважена фінансово-кредитна установа - фінансово-кредитна установа, зареєстрована на території України, що має ліцензію Національного банку України на здійснення окремих валютних операцій.

11) валютна позиція - це співвідношення вимог і зобов'язань в іноземній валюті.

12) закрита валютна позиція - це відповідність вимог і зобов'язань в іноземній валюті.

13) відкрита валютна позиція - це невідповідність вимог і зобов'язань в іноземній валюті.

14) ліміт відкритої валютної позиції- це максимально допустимий розмір відкритої валютної позиції.

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Уточнення	14) ліміт відкритої валютної позиції - це максимально допустимий розмір відкритої валютної позиції, який встановлюється Національним банком України.

Розділ II

ОПЕРАЦІЇ З ВАЛЮТНИМИ ЦІННОСТЯМИ

Стаття 2

Право власності на валютні цінності

Валютні цінності відповідно до законодавства України є об'єктом права власності резидентів на території України та за кордоном України, а також нерезидентів на території України.

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Нема сенсу у підкресленні, що відповідно до законодавства України, це зрозуміло. До того ж якогось спеціального законодавства на цю тему зараз нема.

Валютні цінності є об'єктом права власності резидентів на території України та за кордоном України, а також нерезидентів на території України. Законами України можуть встановлюватися особливості набуття і здійснення права власності на валютні цінності.

Стаття 3

Операції з валютою України

Порядок здійснення операцій між резидентами і нерезидентами у валюті України, а також порядок ввезення, переказування і пересилання з-за кордону, а також вивезення, переказування і пересилання за кордон резидентами і нерезидентами валюти України визначається Національним банком України.

Стаття 4

Використання іноземної валюти на території України

Використання іноземної валюти на території України, як засобу платежу та обігу, забороняється, крім випадків, передбачених підпунктами "в", "д" пункту 3 статті 6 та пункту 3 статті 7 цього Закону.

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Використання як засобу платежу і використання як засобу обігу - тотожні поняття.Одночасно забуто про використання як засобу застави, хоча, по-перше, через таке використання може бути реалізована функція платежу, по-друге, статтями 6 та 7 передбачена можливість застави інвалюти в окремих випадках, що доцільно тут і зафіксувати.

Використання іноземної валюти на території України, як засобу платежу або застави забороняється, крім випадків, передбачених підпунктами "в", "д" пункту 3 статті 6 та пункту 3 статті 7 цього Закону.

Blog

Проект №921 (23. 05. 97) Закон україни «про валютне регулювання»

Содержание

ЗАКОН УКРАЇНИ