Проект №921 (23. 05. 97) Закон україни «про валютне регулювання»

Вид материала

Содержание

Подобный материал:

1 2 3 4 5

5. Порядок і терміни видачі ліцензій, перелік документів, необхідних для одержання ліцензій, а також підстави для відмови у видачі ліцензій визначаються Національним банком України.

6. Одержання резидентами кредитів в іноземній валюті від нерезидентів потребує реєстрації Національним банком України. Порядок і терміни реєстрації, перелік документів, необхідних для цього, визначаються Національним банком України.

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Уточнення. Крім того, для діяльності уповноважених банків цілковито необхідно передбачити певну можливість оперативного отримання кредитів (овердрафти і т.п.) без узгодження.	6. Одержання резидентами кредитів в іноземній валюті від нерезидентів потребує попередньої реєстрації Національним банком України. Порядок і терміни реєстрації, перелік документів, необхідних для цього, визначаються Національним банком України. Уповноважені банки в межах отриманої ними ліцензії на право здійснення валютних операцій мають право залучати кредити в іноземній валюті від нерезидентів на термін до одного року без реєстрації в НБУ. Залучення (або пролонгація) кредитів на більший термін потребує реєстрації таких кредитів Національним банком України.
Ахе А.	6. Одержання резидентами (крім упрвноважених банків) кредитів в іноземній валюті від нерезидентів потребує реєстрації Національним банком України. Порядок і терміни реєстрації, перелік документів, необхідних для цього, визначаються Національним банком України.

Стаття 7

Порядок організації торгівлі іноземною валютою

1. Торгівля іноземною валютою, у визначенні підпункту "в" пункту 1 статті 1 цього Закону, резидентами і нерезидентами юридичними особами здійснюється на валютному ринку України тільки через уповноважені банки та уповноважені фінансово-кредитні установи.

Структура валютного ринку, а також порядок та умови торгівлі іноземною валютою на валютному ринку визначаються Національним банком України. Торгівля іноземною валютою в порушення вказаного порядку заборонена.

2. Уповноважені банки та уповноважені фінансово-кредитні установи, що одержали ліцензії Національного банку України на здійснення валютних операцій:

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Уточнення, спрямоване на підвищення ролі законодавчого регулювання і недопущення відхилень від нього.

Структура валютного ринку, а також порядок та умови торгівлі іноземною валютою на валютному ринку визначаються Національним банком України відповідно до цього Закону та інших законів України. Торгівля іноземною валютою в порушення вказаного порядку заборонена.

а) від свого імені купують і продають іноземну валюту на валютному ринку України за дорученням і за рахунок резидентів і нерезидентів;

б) від свого імені і за свій рахунок купують та продають на валютних ринках іноземну валюту, а також тримають її на власних рахунках в межах ліміту відкритої валютної позиції, встановленого Національним банком України.

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Як підкреслювалося вище, певні валютні кошти в окремих випадках не впливають на валютну позицію.	б) від свого імені і за свій рахунок купують та продають на валютних ринках іноземну валюту, а також тримають її на власних рахунках у відповідності до нормативних актів Національного банку України.

3. Фізичні особи (резиденти і нерезиденти) - мають право продавати та купувати іноземну валюту в уповноважених банках та уповноважених фінансово-кредитних установах, у відповідності до правил, встановлених Національним банком України.

4. Юридичні особи - резиденти мають право купувати іноземну валюту на валютному ринку України для здійснення валютних операцій, з урахуванням вимог, передбачених пунктом 3 статті 6 цього Закону.

5. Юридичні особи - нерезиденти мають право купувати та продавати іноземну валюту на валютному ринку України у відповідності до правил, встановленими Національним банком України.

Розділ III

ПОРЯДОК ЗДІЙСНЕННЯ ВАЛЮТНИХ ОПЕРАЦІЙ

Стаття 8

Загальний порядок здійснення поточних валютних операцій

1. Поточні валютні операції здійснюються тільки через уповноважені банки України в порядку, встановленому Національним банком України, крiм випадкiв, передбачених пiдпунктами г) і е) пункту 3 статтi 6.

Уповноважені фінансово - кредитні установи здійснюють валютні операції тільки через їх рахунки, відкриті в уповноважених банках.

2. Валютні операції у міжнародних розрахункових (клірингових) одиницях та неконвертованій іноземній валюті, які використовуються у торговельному і неторговельному обороті з іноземними державами на підставі положень міжнародних договорів України, проводяться за порядком, встановленим Національним банком України спільно з Кабінетом Міністрів України.

3. Використання валюти України для поточних валютних операцій здійснюється в порядку, встановленому Національним банком України за погодженням з Кабінетом Міністрів України з урахуванням вимог, передбачених статтями 9 та 10 цього Закону.

4. Відкриті в уповноважених банках України, на підставі ліцензії Національного банку України, кореспондентські рахунки типу "ЛОРО" банків-нерезидентів використовуються для здійснення резидентами України розрахунків за експортно-імпортними договорами (контрактами) виключно з юридичними особами-нерезидентами.

Не можуть здійснювати розрахунки через рахунки "ЛОРО" банків-нерезидентів у валюті України:

- представництва, філії та інші структурні підрозділи нерезидентів, що не є юридичними особами країн банків-кореспондентів;

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Редакційна правка	- представництва, філії та інші структурні підрозділи нерезидентів, що не є юридичними особами країн зазначених банків-нерезидентів;

- представництва та постійні представництва нерезидентів в Україні.

Стаття 9

Розрахунки за експортними операціями

1. При укладанні контрактів на експортні операції резиденти вільно обирають форми розрахунків з нерезидентами з урахуванням обмежень, які передбачені чинним законодавством.

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Пропоновані зміни забезпечують дотримання законності і прав резидентів.

1. При укладанні контрактів на експортні операції резиденти вільно обирають форми розрахунків з нерезидентами з урахуванням обмежень, які передбачені цим Законом та іншими законами України, а також нормативними актами Національного банку України відповідно до законів України.

2. Суми коштів від здійснення резидентами експортних операцій підлягають зарахуванню на кореспондентські рахунки уповноважених банків України у терміни, зазначені в контрактах, але не пізніше 90 календарних днів з дати митного оформлення (виписки вивізної вантажної митної декларації) продукції, що експортується, а в разі експорту робіт (послуг), прав інтелектуальної власності - підписання акту або іншого документу, що засвідчує виконання робіт, надання послуг, експорт прав інтелектуальної власності.

У разi, якщо розрахунки проводяться через рахунки "ЛОРО" банкiв-нерезидентiв або рахунки банку "П" представництв нерезидентів в Україні, відкриті в уповноважених банках України, розрахунки за експортною операцією вважаються здійснними з моменту списання коштів з рахунку "ЛОРО" банка-нерезидента або рахунку типу "П" в даному банку.

При транспортуванні продукції, що експортується, морем, 90 денний термін відраховується від дати коносаменту.

3. Уповноважений банк зобов’язаний не пізніше третього банківського дня зарахувати кошти зазначені в пункті 2 цієї статті на рахунок відповідного резидента в даному банку.

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Неясно - не пізніше третього банківського дня з якого моменту.

3. Уповноважений банк зобов`язаний не пізніше третього банківського дня з дат, зазначених в абзацах першому та другому пункті 2 цієї статті зарахувати кошти, зазначені в пункті 2 цієї статті на рахунок відповідного резидента в даному банку.

4. Резидент - експортер товарів зобов`язаний вказувати у вивізній вантажній митній декларації свій рахунок, на який згідно з договором (контрактом) зараховуватимуться кошти від експорту продукції, а також реквізити банку, у якому цей рахунок відкритий (код ЄДРПОУ, найменування та юридична адреса).

У разі зміни таких реквізитів, рахунку чи контрактної вартості резиденти-експортери зобов'язані передекларувати експортовану продукцію протягом 10 календарних днів у відповідному митному органі.

Органи Державного митного служби України надають уповноваженим банкам України реєстри вантажних митних декларацій, на підставі яких експортні вантажі перетнули митний кордон України.

Стаття 10

Розрахунки за імпортними операціями

1. При укладанні контрактів на імпортні операції резиденти вільно обирають різні форми розрахунків з нерезидентами з урахуванням обмежень, які передбачені чинним законодавством. Перерахування платежів за кордон за дорученням резидентів здійснюється уповноваженими банками через систему відкритих ними кореспондентських рахунків в іноземних банках.

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Обгрунтування змін таке ж, що і до статті 9.

1. При укладанні контрактів на імпортні операції резиденти вільно обирають різні форми розрахунків з нерезидентами з урахуванням обмежень, які передбачені цим Законом та іншими законами України, а також нормативними актами Національного банку України у відповідності до законів України. Перерахування платежів за кордон за дорученням резидентів здійснюється уповноваженими банками через систему відкритих ними кореспондентських рахунків в іноземних банках.

2. Імпортні операції резидентів, момент поставки по яких перевищує 90 календарних днів з моменту здійснення авансового платежу або виставлення векселя на користь постачальника продукції (робіт, послуг, прав інтелектуальної власності), потребують індивідуальної ліцензії Національного банку України.

Пропозиція

Пропонована редакція

Северин О. Редакційна правка - момент поставки не може перевищувати 90 днів (тобто відрізок часу).

2. Імпортні операції резидентів, за якими момент поставки настає більше ніж через 90 календарних днів з моменту здійснення авансового платежу або видачи векселя на користь постачальника продукції (робіт, послуг, прав інтелектуальної власності), потребують індивідуальної ліцензії Національного банку України.

Моментом здiйснення резидентом авансового платежу вважається момент списання коштiв з кореспондентського рахунку уповноваженого банку в iноземному банку або момент зарахування коштiв на рахунок "ЛОРО" банку-нерезидента або рахунок типу "П" представництва нерезидента в Україні.

Пропозиція

Пропонована редакція

Ахе А.

Моментом здiйснення резидентом авансового платежу вважається момент списання коштiв з кореспондентського рахунку уповноваженого банку в iноземному банку або момент списання коштiв з рахунку резидента в валюті України в уповноваженому банку на рахунок "ЛОРО" банку-нерезидента або рахунок типу "П" представництва нерезидента в Україні.

Пропозиція

Пропонована редакція

Ахе А.

При застосуванні розрахунків щодо імпортних операцiй резидентiв у формi документарного акредитиву, термiн, який передбачений у частинi першiй цiєї статтi, дiє з моменту здiйснення виконуючим банком платежу на корись нерезидента. Виконуючий банк - банк який згідно з заявою на відкриття акредитиву, після отримання обумовлених документів, виконує платіж на користь постачальника.

Моментом виконання iмпортної операцiї вважається дата митного оформлення (виписки ввізної вантажної митної декларації) продукції, що імпортується, а в разі імпорту робіт (послуг), прав інтелектуальної власності - дата підписання акту або іншого документу, що засвiдчує виконання робіт, надання послуг, передачу прав iнтелектуальної власності.

Моментом поставки продукцiї в Україну, у разi наявностi у резидента ввiзної вантажної митної декларацiї на цю продукцiю, вважається дата проставлення українською митницею, що розташована у пунктi пропуску на кордонi, штампу: "Пiд митним контролем/iмпорт" на товаросупроводжуючих документах.

3. Резидент-iмпортер товарiв зобов'язаний вказувати у ввiзнiй вантажнiй митнiй декларацiї свiй рахунок з якого згiдно з договором (контрактом) списуються кошти за iмпортовану продукцiю, а також реквiзити банку, у якому цей рахунок вiдкритий (код ЄДРПОУ, найменування та юридична адреса).

Органи Державної митної служби України надають уповноваженим банкам України реєстри вантажних митних декларацiй, на пiдставi яких пропущенi iмпортнi вантажi.

4. Здійснення резидентами авансового платежу, частка якого у вартості контракту перевищує 1млн. доларів США, потребує індивідуальної ліцензії Національного банку України, яка видається виключно для виконання договорів комплексного будівництва, поставки складних технічних виробів і товарів спеціального призначення.

5. Іноземна валюта, що куплена на міжбанківському валютному ринку України для забезпечення виконання зобов`язань резидента перед нерезидентом, підлягає перерахуванню уповноваженим банком на користь нерезидента протягом трьох банківських днів з моменту зарахування цієї валюти на рахунок резидента. Протягом цього терміну банки зобов`язані виконувати доручення клієнтів на перерахування власних валютних коштів для забезпечення виконання зобов`язань перед нерезидентами.

Пропозиція

Пропонована редакція

Ахе А.

Іноземна валюта, що куплена на міжбанківському валютному ринку України для забезпечення виконання зобов`язань резидента перед нерезидентом, підлягає перерахуванню уповноваженим банком за дорученням клієнтів на користь нерезидента протягом трьох банківських днів з моменту зарахування цієї валюти на рахунок резидента. Протягом цього терміну банки зобов`язані виконувати доручення клієнтів на перерахування власних валютних коштів для забезпечення виконання зобов`язань перед нерезидентами.

Стаття 11

Особливі умови розрахунків за експортно-імпортними операціями

1. У випадку перевищення термінів, зазначених у пункті 2 статті 9 і пункті 2 статті 10 цього Закону, в разі виконання резидентами договорів виробничої кооперації, консигнації, оперативного та фінансового лізингу, комплексного будівництва, поставки складних технічних виробів і товарів спеціального призначення Національний банк України може надавати індивідуальну ліцензію.

Порядок віднесення операцій резидентів до зазначених у пункті 3 статті 10 та частині першій цієї статті встановлюється Кабінетом Міністрів України.

2. По експортно-імпортних операціях, не зазначених у пункті 1 цієї статті, заяви на одержання індивідуальних ліцензій Національного банку України стосовно продовження строків, вказаних в пункті 2 статті 9 і пункті 2 статті 10 цього Закону не розглядаються.

Положення цього пункту не застосовується до валютних операцій, пов`язаних з перерахуванням за кордон валютних коштів:

а) у вигляді заставної суми для участі в міжнародних торгах на одержання замовлення на здійснення будівництва та поставок обладнання для будівництва за кордоном і які після завершення торгівлі повертаються резидентові;

б) у вигляді попередньої оплати за річні періодичні видання, каталоги, довідники тощо, які не призначені для наступного перепродажу.

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Уточнення	б) у вигляді попередньої оплати за річні періодичні видання, каталоги, довідники тощо (як у паперовому, так і у електронному вигляді), які не призначені для наступного перепродажу.

Розділ IV

РЕГУЛЮВАННЯ ВАЛЮТНОГО КУРСУ

Стаття 12

Валютний курс

1. На території України діє порядок встановлення курсу купівлі та продажу іноземної валюти, визначений Національним банком України, єдиний для усіх суб"єктів валютного ринку.

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Уточнення	1. На території України діє порядок встановлення офіційного курсу купівлі та продажу іноземної валюти, визначений Національним банком України, єдиний для усіх суб’єктів валютного ринку.

2. Офіційний валютний курс Національного банку України - це валютний курс, за яким здійснюється бухгалтерський облік всіма суб'єктами господарської діяльності на території України.

Офіційний валютний курс встановлюється Національним банком України на підставі результатів торгів валютними цінностями на валютному ринку України.

Розділ V

ПОВНОВАЖЕННЯ ДЕРЖАВНИХ ОРГАНІВ УКРАЇНИ У СФЕРІ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛЮВАННЯ

Стаття 13

Повноваження Національного банку України у сфері валютного регулювання

1. Національний банк України є головним органом валютного регулювання в Україні.

2. Національний банк України в межах цього Закону:

Пропозиція	Пропонована редакція
Северин О. Доповнення спрямоване на посилення ролі законодавчого регулювання і недопущення порушень.	2. Національний банк України шляхом видання нормативних актів в межах цього Закону:

Blog

Проект №921 (23. 05. 97) Закон україни «про валютне регулювання»

Содержание