Методическое пособие курса "страхование"

Вид материала

Содержание

Участники, вовлеченные в решение возникающего случая ущерба.
Функции, выполняемые аварийным комиссаром
7. Коммерческий акт и акт экспертизы за подписью третьей стороны, удостоверяющей факт гибели или повреждения груза
Страхование коммерческих рисков
Первая стадия

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6

Участники, вовлеченные в решение возникающего случая ущерба.

К настоящему моменту международный страховой бизнес, который объединяет всевозможные виды страхования, можно охарактеризовать как уже сложившийся за многие годы его развития и определяемый отношениями партнеров и конкурентов, разделивших сферы влияния в мире. Последнее является динамическим равновесием процесса продолжающегося развития страхового рынка. Идеологию современного страхового бизнеса, а также проведения морских экспертиз по широкому спектру случаев ущерба и повреждений определяет Корпорация Ллойда, которая является ведущей мировой страховой компанией.

Сложившаяся практика показывает, что не только в случае возникновения повреждения или связанного с ним ущерба, но также уже на стадиях заключения страхового договора, составления страхового полиса, возникновения какой-либо претензии и ее урегулирования могут участвовать различные стороны, вовлеченные в страховой бизнес, а именно: страховщик и страхователь, брокер, страховой агент, аварийный комиссар/агент, сюрвейер, аджастер и т.д. При этом в их взаимодействии учитываются традиции, сложившиеся за многие годы развития страхового бизнеса в мире, приемы и правила, а также то, что обязанности каждой из вовлеченных сторон уже определены как официально закрепленными правилами, так и сложившейся практикой и неписаными законами.

По мере развития страхового бизнеса страховые компании пришли к необходимости создания сети своих страховых агентств, которые значительно расширяют возможности первых, являются их представителями на местах и наделены соответствующими полномочиями. В морском бизнесе местные агентства действуют, как и в других направлениях страхового дела, и при возникновении случая ущерба или повреждения получают первыми информацию от страховщика или транспортной компании, собирают необходимые дополнительные сведения, сотрудничая с брокером или аварийным комиссаром/агентом.

В настоящее время в основных морских портах, обеспечивающих переработку внешнеторговых грузов, существуют службы квалифицированных экспертов - агентов страховщиков, которые в силу обстоятельств формирования страхового рынка получили название "аварийных комиссаров/агентов" (average commissioner/agent), а также морских сюрвейеров. Аварийный комиссар/агент является специалистом и имеет опыт работы в области международной торговли и внешнеторговых перевозок грузов, проведения таможенных процедур. Он знаком с особенностями работы определенного порта и характером перевозимых грузов, проходящих через него.

Аварийный комиссар/агент как лицо или фирма, осуществляющая свои действия при возникновении случая ущерба, привлекается страховщиком или группой страховщиков, прежде всего для осмотра, идентификации и надзора за возникающими случаями ущерба, а также для осуществления конкретной помощи в урегулировании возникших претензий. При этом аварийный агент должен быть беспристрастным и независимым от интересов вовлеченных сторон.

Аварийного комиссара/агента, как правило, приглашает или назначает (выдает мандат) страховщик, который также удостоверяет (номинирует) сюрвейера-эксперта по перевозкам и грузам перед их направлением для выяснения обстоятельств возникновения ущерба или осмотра повреждения. Аварийный комиссар/агент совместно с сюрвейером подтверждают, что проводимый осмотр является достаточным для определения величины ущерба (как правило, выраженного в абсолютных величинах: штуках, килограммах, долларах США и т.д.), а также гарантируют, что собранная информация позволяет с доверительно максимальной вероятностью установить ответственность сторон для принятия решения по отклонению или возмещению ущерба. При этом, естественно, сохраняются и поддерживаются неоспоримые права страховщика. Кроме того, аварийный комиссар/агент информирует страховщика, по крайней мере, один раз в год о состоянии порта и портовых сооружений, условиях состояния его погрузочно-разгрузочного оборудования, складских помещений и т.д.

Функции, выполняемые аварийным комиссаром

В процессе своей работы аварийный комиссар выполняет следующие функции:

Проводит осмотр поврежденного имущества;
Расследует обстоятельства наступления страхового случая;
Принимает меры к спасанию имущества и уменьшению убытка;
Дает заключение по поводу того, относится ли произошедшее событие к страховому случаю;
Проводит (если это возможно) оценку ущерба;
Собирает все относящиеся к данному страховому случаю документы;
По возможности обеспечивает право на регресс страховой компании к лицам, ответственным за наступление страхового случая.

Сюрвейер и проводимое им обследование объекта

Известно, что институт грузовых сюрвейеров-Экспертов, существующий за рубежом, а также частично в Украине, является одним из ключевых звеньев юридического регулирования вопросов взаимодействия страховщика и страхователя в области перевозок грузов.

Как показывает практика, грузовой сюрвейер-эксперт должен обладать навыками следователя, опытом эксперта соответствующего груза или товара, иметь навыки инспекции потерь от повреждения и, очевидно, обладать большим опытом работы с различными документами, соответствующими данному грузу и имеющими юридическую силу при рассмотрении вопросов согласования претензий по страховым случаям.

Привлеченный сюрвейер проводит серьезный и объективный осмотр объекта повреждения или расследование его причин, согласовывает со страхователем или его агентом такие вопросы как величину ущерба, причины и характер повреждения. При этом это делается сюрвейером без какого бы то ни было предубеждения или заинтересованности с точки зрения условий и оговорок страховки и не имеет каких бы то ни было обязательств перед ответственностью страхователя.

Таким образом, сюрвейер связан исключительно с определением характера и причин ущерба как сторона, оппонирующая претензии. Формулирование же обстоятельств возникновения ущерба с условиями страховки является прерогативой аджастера.

Сюрвейер должен обладать навыками и способностями проведения расследований, экспертизы грузов, оценки стоимости и инспекции характера повреждений и ущерба. Кроме этого, он должен осуществлять все эти действия с точки зрения непредвзятости, защищая интересы одновременно страховой компании и страхователя.

Независимый сюрвейер проводит полное расследование фактов ущерба или повреждения, и стремится достичь понимания результатов своей работы без обязательств или отрицания ответственности страховой компании, заказавшей работу.

Если говорить конкретно о действиях страхователя и стороны, заявляющей претензию (как правило, грузополучателя), то существует ряд действий, обязательных для выполнения в случае возникновения повреждений или ущерба, перед тем как будет приглашен сюрвейер, а именно:

Должны быть предприняты все возможные действия для минимизации ущерба и снижения потерь, которые в обязательном порядке оговорены существующим юридическим правом и соответствующей статьей страхового полиса. Это значит, что как страхователь, так и грузополучатель действуют так, как будто они являются владельцами незастрахованного груза, которые стремятся свести потери к минимуму.
Очень важно, чтобы соответствующая претензия по поводу повреждения или ущерба была составлена и передана в ближайшее отделение компании или ее агенту. В США и Канаде уведомления и сообщения о таких претензиях передаются, как правило, через агента или брокера, адреса которых указываются на обратной стороне страхового сертификата. Если необходимо, то данный агент или брокер приглашается для проведения инспекции, расследования и составления отчета по осмотру или расследованию, в котором должны быть отражены причины и проведена оценка ущерба или повреждения.
Страхователь или заявитель претензии обязаны подавать сообщение о возникшем ущербе в письменной форме ответственному лицу или иной третьей стороне сразу же, как только появляются сведения о возникновении ущерба. Это значит, что соответствующее возражение-запись, сделанное на документе, который подтверждает факт доставки груза во время его приемки, приобретает исключительную значимость. Поэтому грузополучатель должен быть уверен, что внутренние перевозчики и персонал складских помещений проинструктированы по вопросу получения или составления таких замечаний или промежуточных претензий при приемке и отправлении различных грузов, как отдельными местами, так и помещенных в контейнеры.

Как указано выше, при возникновении ущерба, прежде всего и незамедлительно должно быть послано письменное уведомление страховой компании, равно как и приглашен сюрвейер для проведения осмотра объекта и составления отчета. После этого поврежденный груз должен быть отделен от груза, находящегося в хорошем состоянии. Если необходимо распаковать поврежденный груз для предотвращения дальнейшего повреждения или ухудшения его состояния (например, от повреждений водой), то это может быть сделано. Однако при этом упаковка, которая может свидетельствовать о характере и степени повреждения груза, должна быть сохранена до прибытия сюрвейера.

После обследования к официальной претензии или отчету сюрвейера должны быть приложены документы, в отношении которых существует конкретный перечень, а именно:

1. Оригинал страхового сертификата или иные свидетельства страховки, такие как, копия инвойса, соответствующие извещения о подтверждении страховки и т.д.:

Существует большое количество видов и форм страховых полисов. Общим для них должно являться следующее:

Название и реквизиты компании, страхующей груз;
Номер и код страхового полиса;
Название Страхователя и/или Выгодопреобретателя;
Название и реквизиты сюрвейера, к которому необходимо обращаться грузополучателю или грузоотправителю в случае наступления убытка;
Сведения о грузе и транспортных средствах;
Дата и место отправления, перегрузки и назначения;
Страховая сумма, на которую застрахован груз;
Условия страхования, виды рисков, по которым выплачивается страховое возмещение;

2. Копия (первая и обратная стороны) морского коносамента или авиагрузовой накладной:

Существуют несколько видов коносаментов, формы которых некоторым образом отличаются по расположению основных граф и стандартных инструкций, определенных данной транспортной компанией. Однако их содержание, как правило, едино и включает следующие пункты:

Отправитель - наименование и адрес фирмы, связанной непосредственно или через агента с отправлением груза;

Получатель - наименование и адрес грузополучателя (с указанием телефона и имени контактного лица);

Адрес и наименование организации, которую необходимо уведомить о прибытии груза;

Наименование организации, которая осуществляла транспортировку перед погрузкой на судно;

Наименование судна (код по регистру, флаг);

Порт погрузки;

Порт разгрузки;

Наименование груза и его основные количественные характеристики, условия доставки (ссылки на договор, условия платежа и условия перевозки);

Место оплаты за фрахт;

Номер оригинала коносамента;

Место и дата составления, выписки коносамента;

Подпись агента транспортной компании;

В коносаменте могут быть также указаны номер его регистрации, ссылки на торгово-экспортную операцию, место производства товара, транспортно-экспедиционную компанию и фирму, с которой следует связываться при возникновении любых проблем во время транспортировки груза. Кроме того, в коносаменте указываются некоторые особенности груза, а также связанные с ними условия его перевозки;

3. Копия отправного инвойса и упаковочный лист:

Инвойсы, счета-фактуры, упаковочные листы, спецификации и различные сертификаты - это документы, которые являются неотъемлемой частью договора купли- продажи и договора перевозки, и, как правило, сопровождают груз. В них содержится полное и подробное, по сравнению с транспортными документами, описание груза, его качественные и количественные характеристики, стоимость и т.п.

Форма составления названных документов не является унифицированной. В частности, в инвойсе или счете-фактуре, как правило, указываются:

Имя фирмы - отправителя или изготовителя, ее адрес и телефоны;
Номер документа и дата его составления;
Имя и адрес грузополучателя;
Подробное описание груза;
Наименование продукта или товара;
Количество товара по его видам;
Его стоимость за единицу измерения (кг, м2, м3) со ссылкой на используемую при расчетах валюту;
Стоимость по видам товара/продукта;
Общая стоимость груза;
Коды по видам товаров;
Номер контейнера, указание его объема или количество и вид иного упаковочного средства;
Общий вес груза брутто и нетто, количество мест;
Условия поставки в сокращениях, принятых в "Инкотермс 1990";
Банковские реквизиты отправителя и поставщика.

Упаковочные листы составляются для идентификации и проверки количественных и качественных характеристик товара и прикладываются непосредственно к упаковочному средству или находятся внутри контейнера, ящика и т.д. Кроме того, в упаковочном листе указываются имя и реквизиты отправителя или его агента.

Документами, сопровождающими груз, и необходимыми, как правило, для решения вопросов ввоза и получения груза, являются различные виды сертификатов, удостоверяющих соответствие его качественных характеристик международным нормам и стандартам.

4. Копия претензии, протеста перевозчику, а также любые тому подтверждения:

Вопросы, связанные с поступлением грузополучателю поврежденного груза (недостачи или его потери), регулируются, очевидно, прежде всего, условиями договора купли-продажи, и начинаются с уведомления о поступлении поврежденного груза.

Подобное уведомление составляется в виде письма в адрес грузоотправителя/продавца, содержащего ряд обязательных моментов, изложенных в свободной форме, а именно:

Ссылка на договор купли-продажи и условия поставки;
Описание груза и его количественные характеристики;
Дата и место приемки груза со ссылкой на номер грузового средства и его состояние, состояние и номер контейнера, наличие и состояние пломб;
Состояние груза (количество и качество) в момент его приемки;
Оценка перспектив реализации груза и подготовка решения о его принятии или условиях принятия - пересортировке и снижении установленных цен;
Сведения об экспертизе качества;
Отметка об отказе от принятия груза;
Оценка возможных потерь и предложения к продавцу/грузоотправителю по факту прихода поврежденного груза.

Взаимоотношения между грузополучателем и перевозчиком в случае доставки поврежденного груза регулируются, прежде всего, подготовкой решения о принятии или отказе от принятия груза и сопровождаются заявлением перевозчику официального протеста и соответствующей записью в транспортных документах. Этот протест должен содержать сведения о грузе, ссылку на транспортные документы и транспортное средство, описание характера повреждения и решение грузополучателя о принятии или отказе от груза, оценку понесенного ущерба с предложением его компенсации.

Протест перевозчику груза составляется по форме делового письма с заголовком "Протест" и, как правило, подписывается помимо грузополучателя третьей стороной, которую грузополучатель приглашает на момент поступления груза для его осмотра.

5. Копии справок, документов, накладных (выданных портом, складом, водителем транспортного средства и т.д.) с соответствующими записями касательно состояния груза в момент его приемки;

6. Документы, подтверждающие величину обязательных расходов по оформлению таможенной декларации и ее копия. Как правило, это очень важно при раздельной страховке поставляемых совместно грузов;

7. Коммерческий акт и акт экспертизы за подписью третьей стороны, удостоверяющей факт гибели или повреждения груза:

В случае принятия поврежденного груза грузополучатель составляет коммерческий акт, который в краткой форме содержит сведения о грузе, дате и месте его приемки, грузовом средстве и состоянии пломб, сведения о количественных и качественных характеристиках груза по документам, а также результаты его осмотра и подсчета в момент принятия.

При морских перевозках грузов коммерческие акты составляются представителями перевозчика по установленной форме коммерческого акта.

В случае, когда для решения вопроса об оценке характера возможного повреждения груза приглашается сюрвейер-эксперт, составляется акт экспертизы по установленной форме.

Сама претензия по поводу повреждения.

Если говорить непосредственно о профессии независимого сюрвейера, его образовании, возможных заказчиках его услуг и правилах взаимодействия с ними, то можно сказать следующее.

Ссылаясь на известную публикацию Джона Гая, образование и квалификация независимого сюрвейера должна, прежде всего, зависеть от характера заказываемой работы. Обычно морские осмотры подразумевают очень широкий спектр заказов, имеющих разнообразные аспекты работы, которая может касаться независимого сюрвейера. Поэтому было бы более правильно употреблять к независимому сюрвейеру, профессионально осуществляющему данные осмотры, определение консультанта по морским грузовым перевозкам, называя его сюрвейер-консультант.

Последний должен быть специалистом, который может проводить инспекции, измерения, экспертизу и оценку, составлять отчеты по тому или иному случаю повреждения, как груза, так и транспортного средства. Предлагая свои профессиональные знания, сюрвейер-консультант осуществляет осмотры, инспекции, консультации и иные виды услуг, полагаясь на свой опыт и профессионализм.

Для осуществления работы по заказам правительства или государственных служб нормальной квалификацией сюрвейера-консультанта является судовой капитан или дипломированный специалист высшей категории, ведущий или главный инженер, который имеет специальность кораблестроителя. Для сюрвейеров-консультантов, работающих в морских сертификационных обществах и ассоциациях по предотвращению ущерба, необходим диплом инженера или кораблестроителя. При работе в больших сюрвейерских фирмах для проведения морских экспертиз используются работники, имеющие диплом инженера или, по крайней мере, какую-либо квалификацию, связанную с морскими перевозками грузов.

Необходимо помнить, что осуществление осмотров и консультаций - это бизнес, целью которого является зарабатывание денег, и результаты которого должны быть проданы заказчику (среди них могут быть страховые компании, владельцы грузов или транспортных средств, правительства и правительственные учреждения, порты, юристы, стивидоры и фрахтователи судов и т.п.). Данный бизнес должен быть основан на выполнении нескольких основных принципов, а именно: профессиональных знаниях и опыте, высоком трудолюбии, честности и независимости.

СТРАХОВАНИЕ КОММЕРЧЕСКИХ РИСКОВ

Любая коммерческая деятельность, как известно, связана с неожиданностями, степень которых зависит от способности предпринимателя прогнозировать политическую и экономическую ситуацию, рассчитывать финансовую окупаемость проекта, выбирать партнеров для своей деятельности, быстро реагировать на изменение рынка и принимать эффективные управленческие решения. Однако предусмотреть все неожиданности, сопутствующие коммерческой деятельности, как правило, невозможно, а потому всегда существует риск убытков или неполучения намеченной прибыли.

Понятие и виды страхования коммерческих рисков

Коммерческие риски могут быть внешними и внутренними.

К внешним относятся риски, не связанные непосредственно с деятельностью предпринимателей, их клиентов и контрагентов (стихийные явления природы, техногенные катастрофы, злоумышленные действия третьих лиц, уровень инфляции, политические события и т.д.).

Внутренние риски возникают в результате конкретной деятельности этих предпринимателей (уровень себестоимости продукции, ее качество и надежность, условия сбыта, предпродажный и послепродажный сервис, качество рекламы, технический уровень основных производственных фондов, уровень обеспеченности оборотным капиталом, соотношение между собственными и заемными средствами, отбор клиентов, профессиональный уровень рабочих и служащих и т.д.).

Одним из способов защиты от коммерческих рисков является заключение договоров страхования. При этом потенциальный страховой интерес предпринимателей связан с получением покрытия по максимально возможному количеству рисков. Однако страховщик при решении вопроса о принятии ответственности должен, прежде всего, исходить из вероятностного характера наступления страхового случая, не зависящего от воли страхователя. Внутренние риски далеко не всегда отвечают этому требованию. Следовательно, при осуществлении коммерческой деятельности страхованию могут подлежать в первую очередь внешние риски.

Под страхованием коммерческих рисков понимается страхование предпринимателем рисков своих убытков и неполучения ожидаемых доходов от застрахованной коммерческой деятельности из-за нарушения обязательств контрагентами предпринимателя или изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам. Объектом данного страхования являются имущественные интересы страхователя, связанные с осуществлением коммерческой деятельности.

Страхование коммерческих рисков предусматривает обязанности страховщика по страховым выплатам в размере полной или частичной компенсации потерь доходов или дополнительных расходов страхователя, вызванных такими событиями, как остановка или сокращение объема производственной деятельности в результате оговоренных причин; банкротство; неисполнение или ненадлежащее исполнение договорных обязательств контрагентом страхователя, являющегося кредитором по сделке; понесенные страхователем судебные или какие-либо непредвиденные расходы и т.д.

Страховая сумма по договору чаще всего устанавливается в пределах вложений страхователя в застрахованную деятельность с увеличением ее в ряде случаев на согласованную между сторонами договора ожидаемую прибыль от данной деятельности. При этом нередко условия договора страхования предусматривают установление франшизы.

Специфика страхования обусловливает ряд требований к порядку заключения договоров. В частности, страхователь должен предъявить свидетельства о своей регистрации, лицензии или патенты на подлежащую страхованию деятельность, другие необходимые документы. В своем заявлении о желании заключить договор он должен дать подробную информацию о коммерческой деятельности, условиях ее осуществления, ожидаемых доходах и расходах, заключенных контрактах, своих контрагентах и других обстоятельствах, имеющих отношение к степени риска.

Возникновение видов страхования коммерческих рисков стало, с одной стороны, следствием расширения страхования обычных имущественных рисков, а с другой - результатом развития новой сферы деятельности страховщиков - поручительства и гарантий. Объем ответственности страховщика в зависимости от различных условий может разниться в больших пределах: от стихийных бедствий до набора общественно-политических факторов.

Известно достаточно большое число видов страхования, обеспечивающих страховой защитой имущественные интересы предпринимателей. Они подразделяются между собой, как правило, по объектам страхования и страховым рискам.

Экономическая наука обычно выделяет 3 стадии кругооборота средств в процессе товарного производства:

- денежную, связанную с вложениями капитала и приобретением на имеющиеся денежные средства необходимых средств производства;

- производственную, суть, которой состоит в создании новой стоимости путем переноса на готовый продукт стоимости основных фондов, рабочей силы, потребляемых сырья, материалов, топлива, полуфабрикатов;

- товарную, выражающуюся в реализации готовой продукции и ее оплате.

Все виды страхования, связанные со страховой защитой предпринимателей, можно разделить в соответствии с вышеуказанными стадиями кругооборота.

Первая стадия связана с инвестированием капитала, которое может быть осуществлено в основные фонды и оборотные средства, научно-техническую продукцию, а также в ценные бумаги. Страховое обеспечение вложенных капиталов осуществляется с помощью страхования инвестиций и финансовых гарантий.

Страховая защита предпринимателя на второй стадии кругооборота может быть обеспечена различными видами страхования имущества, гарантирующими компенсацию ущерба от различных стихийных бедствий, катастроф, неправомерных действий третьих лиц и т.д., и страхования гражданской ответственности, возмещающего потери предпринимателя в связи с необходимостью покрывать вред, причиненный деятельностью предприятия третьим лицам, которые обычно выводят за рамки страхования предпринимательской деятельности и относят к самостоятельным подотраслям страхования. Кроме того, здесь проводится страхование на случай перерывов в хозяйственной деятельности в связи с пожарами, авариями и другими неблагоприятными событиями, которое обеспечивает защиту от косвенных потерь, связанных с прекращением выпуска продукции, дополнительными затратами по возобновлению производства и др.

На третьей стадии кругооборота осуществляется страхование риска неплатежа, экспортных кредитов и т.п.

Коммерческая деятельность представляет собой непрерывный процесс по наращиванию вложенной в дело собственности. Нарушение непрерывности может быть вызвано утратой средств труда или какими-либо событиями в сфере экономических отношений. Так, уничтожение или повреждение имущества вследствие стихийного бедствия, аварии, пожара, кражи и т.д. ведет не только к прямым финансовым убыткам, возмещаемым по договорам страхования имущества, но и к косвенным потерям, связанным с остановкой производства, которые покрываются по договорам страхования коммерческих рисков. Вместе с тем уменьшение предпринимательского дохода может быть результатом невыполнения по различным причинам третьими лицами своих коммерческих или финансовых обязательств. Проводя страхование от этой группы рисков, страховщик берет на себя функции гаранта выполнения таких обязательств, что во многом схоже со страхованием ответственности, только в данном случае страхователем является не причинитель вреда, а лицо, которое может понести убытки из-за неисполнения обязательств своего контрагента.

Таким образом, страхование коммерческих рисков объединяет в себе некоторые черты страхования имущества и страхования ответственности. Следовательно, при проведении таких видов страхования используются отдельные подходы к определению объема ответственности и оценки риска, характерные для вышеперечисленных подотраслей страхования.

Страхование финансовых инвестиций

Финансовые инвестиции представляют собой покупку активов в виде имущественных или кредитных ценных бумаг. При этом риск является одним из ключевых понятий финансового рынка, что приводит к необходимости разработки адекватной системы страховой защиты.

Развитому финансовому рынку присущи многие способы страховой защиты. Один из них проявляется в регулировании государством финансового рынка. Его целью является, с одной стороны, поддержание ликвидности финансового рынка, а с другой - сохранение доверия к нему со стороны инвесторов и эмитентов. Методами такого регулирования являются лицензирование участников финансового рынка, установление правил выпуска ценных бумаг, введение обязанности предоставлять информацию об эмитентах ценных бумаг и т.п. Второй способ организации страховой защиты представляет собой своеобразное самострахование инвесторов, что проявляется, в частности, в проведении операций хеджирования, когда инвестор вместе с ценной бумагой приобретает опцион на ее покупку или продажу. Взаимное страхование инвесторов проявляется и в организации системы котировок ценных бумаг на фондовой бирже. Наличие ценных бумаг той или иной компании в листинге фондовой биржи с ее заранее установленными жесткими требованиями, как правило, свидетельствует о достаточной надежности этих бумаг.

Все эти способы страховой защиты характерны тем, что они заложены в саму модель функционирования финансового рынка и осуществляются в отсутствии профессионального страховщика, который принимает на себя риски. К тому же они не дают полной гарантии от убытков.

Особым видом страховой защиты является заключение договоров страхования со страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления инвестиционной деятельности. Оно подразделяется по характеру страховых рисков на страхование от политических и коммерческих рисков.

Договоры страхования от политических рисков заключают при осуществлении инвестиций в зарубежные страны. Оно характеризуется невозможностью математической оценки вероятности наступления страховых случаев и крайне высокими размерами ущерба. Поэтому частные страховщики этим страхованием за редким исключением не занимаются.

Такое страхование проводят в основном государственные страховые структуры страны-инвестора и международные финансовые организации. В настоящее время на 3 государственные организации (в США, ФРГ и Японии) приходится 80% общих объемов операций, осуществляемых в рамках национальных государственных программ страхования инвестиционных рисков.

Страховыми рисками здесь являются события, исходящие от органов власти, управления, иных государственных образований, а также народных масс. При определении конкретного их перечня в договоре учитываются политическое и экономическое положение страны, ее потенциальные финансовые возможности, уровень развития промышленности, сельского хозяйства и инфраструктуры, величина валового внутреннего продукта, объемы внутренней и внешней задолженности государства и ее структура, своевременность погашения имеющихся займов, уровень инфляции, объект и субъект страхования, сумма инвестиций, географическое местонахождение объекта инвестиций, срок страхования и т.д. При этом вышеуказанные факторы могут повлиять не только на объем страхового покрытия, но и в целом на экономическую целесообразность и возможность страхования и, следовательно, на сам факт инвестирования.

В зависимости от перечисленных факторов в объем страхового покрытия могут входить следующие риски:

- изменения в валютном законодательстве, которые могли бы препятствовать инвесторам осуществлять деятельность согласно ранее обусловленной программе;

- изменения в валютном законодательстве, которые препятствовали бы переводу дивидендов иностранным инвесторам;

- принятие нормативных актов, которые препятствовали бы инвесторам использовать инвестированные средства и возможный доход от них для последующего инвестирования;

- национализация предприятий, созданных с участием иностранных инвесторов или экспроприация их активов в результате предпринятых государством изменений в экономике или политике;

- принятие законодательства, которое лишало бы права владения землей, принадлежащей предприятию;

- принятие законодательства, позволяющего полностью или частично конфисковать продукцию предприятия, в которое вложены иностранные инвестиции;

- введение законодательства в области налогообложения, которое препятствовало бы дальнейшему капиталовложению или прибыльному ведению дела;

- введение нормативных актов, которые запрещали бы предприятиям, в которых доминируют иностранные инвесторы, принимать участие в биржевых сделках;

- принятие законодательства, которое ущемляло бы финансовое и любое другое положение иностранных инвесторов по сравнению с первоначальными предпосылками;

- принятие нормативных актов, которые ущемляли бы право инвесторов входить в руководящие органы предприятий, в который инвесторы вложили соответствующие средства;

- внесение изменений в арбитражную практику;

- военные действия, гражданские волнения и социальные беспорядки, повлекшие за собой причинение ущерба имущественным интересам инвестора.

При этом данный перечень возможных рисков может быть дополнен, исходя из особенностей политической и экономической ситуации в стране.

Страхование инвестиционной деятельности от коммерческих рисков проводится, как правило, частными страховыми компаниями. Целью такого страхования является защита инвестиционных вложений от возможных потерь, возникающих вследствие неблагоприятного, непредсказуемого изменения конъюнктуры рынка и ухудшения других условий для осуществления предпринимательской деятельности.

Страховая сумма как предел ответственности по договору может быть определена несколькими способами:

- в размере величины инвестиций, вложенных в приобретение акций, других ценных бумаг и т.д.;

- в размере суммы инвестиций и нормативной прибыли, которая может быть установлена на уровне, обеспечиваемом безрисковым вложением капитала.

При этом размер страхового возмещения исчисляется в виде разницы между страховой суммой и фактическим финансовым результатом от застрахованных инвестиций, т.е. страхователю возмещаются потери, если через определенный период застрахованные инвестиции не дадут предусмотренной окупаемости вследствие происшедшего страхового случая.

Страхование финансовых гарантий

Одной из разновидностей страхования финансовых инвестиций от коммерческих рисков является страхование финансовых гарантий. Его условия предусматривают предоставление страховщиком гарантий того, что определенные финансовые обязательства, оговоренные в процессе заключения деловой сделки, сторонами которой выступают заемщик и инвестор, будут выполнены. Страхование финансовых гарантий считается специальным видом поручительства, обеспечивающего страховую защиту от рисков, связанных с проведением финансовых операций.

Поручительство - это та сфера коммерческой деятельности, в которой могут действовать банки, специальные агентства и страховщики. При этом в каждой из стран существуют особенности в правовом регулировании таких операций. Так, например, во Франции и Японии выдача поручительств является монополией банков, а в США выдача их банками ограничена. В Англии и Италии банки и страховые компании имеют равные возможности в этом виде бизнеса. В Германии существуют специальные агентства, которые занимаются только такими операциями, конкурируя здесь с другими финансовыми институтами. Однако чаще всего гарантии банков и страховых обществ являются равноценными.

Гражданский кодекс разделяет договоры поручительства и банковской гарантии. По договору поручительства поручитель обязуется перед кредитором другого лица отвечать за исполнение последним его обязательства полностью или частично. В соответствии с договором банковской гарантии гарант дает по просьбе другого лица (принципала) письменное обязательство уплатить кредитору принципала (бенефициару) в соответствии с условиями даваемого гарантом обязательства денежную сумму по представлении бенефициаром письменного требования о ее уплате. При этом право на выдачу банковских гарантий имеют банки, иные кредитные учреждения и страховые организации.

Дальним родственником страхования финансовых гарантий является страхование закладных, которое предусматривает ответственность страховщика перед кредитором, выдавшим ссуду под залог закладной на собственность, в случае не возврата заемщиком выданной ссуды и отсутствия возможности возместить понесенные в связи с этим убытки за счет полученной в залог закладной.

Появление и быстрое развитие видов страхования финансовых гарантий на страховых рынках развитых стран, а в настоящее время оно обеспечивает страховой защитой операции по многим видам финансовых сделок, вызваны тем, что частные и небольшие корпоративные инвесторы зачастую не обладают достаточными знаниями для проведения собственного глубокого анализа риска инвестиционных вложений и в то же время бывают заинтересованы в инвестициях с наименьшим риском. Это и обеспечивается данным страхованием в случае, если договоры заключаются с финансово устойчивой страховой компанией с хорошей репутацией.

Среди видов страхования финансовых гарантий можно выделить страхование:

- облигаций и других ценных бумаг;

- страхование кредитов для краткосрочных торговых сделок и долгосрочных инвестиций;

- закладных облигаций;

- выплат по сдаче в аренду, лизинг и т.п.;

- оплаты стоимости поставляемого оборудования;

- автомобильных ссуд.

По срокам действия договоров все виды страхования обычно подразделяются на краткосрочные (со сроком до 8 лет), среднесрочные (заключаемые на срок от 8 до 30 лет) и долгосрочные.

По категории страхователей различают договоры, заключаемые с юридическими лицами, и страхование частных лиц.

Одна из особенностей данного страхования состоит в том, что при его проведении страховщик ставит задачу обеспечить практически безубыточное прохождение операций (т.е. не допускать выплату страхового возмещения), поскольку применяемые тарифные ставки предусматривают, что вероятность наступления страховых случаев и суммы убытков от них должны быть минимальными. В связи с этим страховщики осуществляют тщательный отбор страхователей и принимаемых на страхование объектов, руководствуясь, в первую очередь, принципом осмотрительности.

Blog

Методическое пособие курса "страхование"

Содержание