Муниципальное автономное учреждение "Транспортная компания", г. Южно-Сахалинск
Курсовой проект - Экономика
Другие курсовые по предмету Экономика
?езультатов. План по пассажирообороту выполнен на 106,2%, рост по сравнению с прошлым годом составил 16,9%. В результате план по приведенной продукции перевыполнен на 2,5%. Вместе с тем на финансовых результатах отражается не только степень выполнения плана, но и структура приведенной продукции. Так, доля оборота дороги в приведенной продукции планировалась 76,4%, а фактически снизилась до 75,6%. Доля пассажирооборота соответственно составила 24,4% и увеличилась на 1,2 пункта, что приведет к ухудшению финансовых результатов, т.к. пассажирские перевозки планово-убыточные и их снижение приводит к увеличению эксплуатационных расходов и, соответственно, к росту убытков.
3.2Анализ пассажирских перевозок
Характеристика объема перевозок пассажиров и пассажирооборота по данным годового отчета формы ЦО-22 представлена в таблице 3
Таблица 3
Показательпрошлый 2009г.Отчетный 2010г.фактически за отчетный год к прошлому году, %планфактабсолютное отклонениевыполнение плана, %Перевезено пассажиров, чел, в т.ч. по видам сообщений:508955039547664-273194,693,7пригородное402203880535243-356290,887,6местное577756485597-5199,196,9прямое489859426824882114,8139,3Средняя дальность перевозок, в т.ч. по видам сообщений:пригородное41,74343,50,5101,2101,2местное9292,392,40,1100,11100,44прямое540540,1539,8-0,399,9499,96Пассажирооборот, в т.ч. по видам сообщений490653995734335106,2116,9пригородное16801668,61533,1-135,591,991,3местное531521,3517,2-4,199,297,3прямое26953209,13683,7474,6114,8136,7
В МАУ 74% составляют перевозки в пригородном сообщении, 11,7% - в местном, 14,3% - в прямом. Структура пассажирооборота следующая: пригородное 26,7%, местное 9,0%, прямое 64,2% сообщений. По сравнению с планом сократилось число перевезенных пассажиров в пригородном и местном сообщениях, но увеличилось в прямом, что и обусловило перевыполнение плана по пассажирообороту на 6,2%. Число перевезенных пассажиров в пригородном и местном сообщении сократилось в связи с увеличением доли автомобильного (личного) транспорта. В то же время наметилась тенденция роста перевозок в прямом сообщении, что можно связать с ростом доходов населения и увеличением подвижности. Средняя дальность перевозок незначительно возросла в пригородном - на 0,2 км и местном - на 0,1 км, а в дальнем сообщении снизилась на 0,3 км.
При анализе пассажирооборота необходимо установить не только степень выполнения плана по числу отправленных и перевезенных пассажиров, но и выявить влияние на изменение пассажирооборота изменения структуры и средней дальности перевозок по видам сообщений. Схема взаимосвязи показателей представлена на схеме 2. Аналитическая зависимость показателей перевозок пассажиров имеет следующий вид:
схема 2
?Al - пассажирооборот, пасс-км;
?A - количество перевезенных пассажиров, чел;
lпас - средняя дальность перевозок пассажиров, км;
i - вид сообщения;
t - вид тарифа;
l - пояс дальности.
Пассажирские перевозки в пригородном и дальнем сообщении качественно различаются не только по средней дальности перевозок. В пригородном сообщении основная масса пассажирских поездок - это поездки к месту работы и обратно. В дальнем сообщении перемещение носит, как правило, разовый характер. Пассажирские перевозки отличаются большой неправомерностью во времени и по направлениям, что ухудшает качественные показатели использования пассажирских автобусов и вызывает дополнительные непроизводственные затраты по обеспечению максимального объема перевозок.
Факторный анализ пассажирооборота целесообразно выполнять способом корректировки.
Пример факторного анализа пассажирооборота дан в таблице 4.
Таблица 4
Вид сообщенияПассажирооборот, пасс-кмИзменение пассажирооборотапланплан, пересчитанный на выполнение объема перевозокфактвсегов т.ч. за счетчисла перевезенных пассажировдальности перевозок123456Порядок расчетагр3= гр2*гр1/100гр4=гр3-гр1гр5=гр2-гр1гр6=гр3-гр2пригородное1668,61515,11533,1-135,5-153,518местное521,3516,6517,2-4,1-4,70,6прямое3209,136843683,7474,6474,9-0,3ИТОГО по предприятию53995715,75734335316,718,3
Рост пассажирооборота на 335 пасс-км произошел как за счет числа перевезенных пассажиров на 316,7 пасс-км, так и за счет роста средней дальности перевозок на 18,3 пасс-км.
Рост числа перевезенных пассажиров обусловлен ростом перевозок в прямом сообщении при снижении числа перевезенных пассажиров в пригородном и местном сообщении.
Рост средней дальности перевозок обусловлен увеличением средней дальности в местном и пригородном сообщении. Снижение средней дальности перевозок в прямом сообщении незначительно сократило увеличение пассажирооборота.
3.3Показатели использования трудовых ресурсов
3.3.1Характеристика трудовых ресурсов по численности, категориям работников
Квалифицированные кадры - необходимое условие бесперебойного процесса производства, обеспечения слаженной и четкой работы, гарантирующей безопасность движения автобуса и перевозки пассажиров. Достаточная обеспеченность предприятия нужными трудовыми ресурсами, их рациональное использование, высокий уровень производительности труда имеют большое значение для увеличения объемов производства и повышения эффективности производства.
Анализ выполнения плана по труду - основа выявления внутренних резервов в использовании работников и их рабочего времени.
Основными задачами анализа использования трудовых ресурсов являются:
изучение и оценка обеспеченности предприятия и его структурных подразделений трудовыми ресурсами в целом, а также ?/p>