Деятельность банка по привлечению денежных средств во вклады населения и пути ее совершенствования (на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург"")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
В°ланса, который включает в себя и вертикальный, и горизонтальный анализ. Структура стоимости имущества даёт общее представление о финансовом состоянии кредитной организации. Она показывает долю каждого элемента в активах и соотношение заёмных и собственных средств, покрывающих их, в пассивах.
Горизонтальный анализ заключается в сопоставлении финансовых данных кредитной организации за два прошедших периода (года) в относительном и абсолютном виде. В табл.1 представлен горизонтальный анализ баланса ОАО Банк Санкт-Петербург, в табл.2 - вертикальный анализ баланса ОАО Банк Санкт-Петербург.
Таблица 1 Горизонтальный анализ баланса ОАО Банк Санкт-Петербург01.01.200901.01.2010Абсолютное изменение, тыс.руб.Относит. изменение, %I. АКТИВЫДенежные средства4 186 1466 026 5121 840 36644,0Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 101 69123 295 06519 193 374467,9Обязательные резервы 1 373 815212 921-1 160 894-84,5Средства в кредитных организациях 3 493 7851 024 213-2 469 572-70,7Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 30 574 5357 861 029-22 713 506-74,3Чистая ссудная задолженность 172 723 650158 531 976-14 191 674-8,2Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 6 917 18551 475-6 865 710-99,3Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 4 094 5265 300 7751 206 24929,5Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 4 109 2046 106 9451 997 74148,6Прочие активы 9 048 1027 619 581-1 428 521-15,8Всего активов 239 248 824215 817 571-23 431 253-9,8I I. ПАССИВЫКредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 8 565 00029 370 36620 805 366242,9Средства кредитных организаций 14 748 8129 266 283-5 482 529-37,2Средства клиентов (некредитных организаций)180 448 291150 058 982-30 389 309-16,8Вклады физических лиц 59 119 50648 146 369-10 973 137-18,6Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 311 9860-1 311 986-100,0Выпущенные долговые обязательства 5 113 8205 308 601194 7813,8Прочие обязательства 2 801 0752 740 552-60 523-2,2Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон 291 498205 388-86 110-29,5Всего обязательств 213 280 482196 950 172-16 330 310-7,7Источник: Материалы баланса ОАО Банк Санкт-Петербург
Таблица 2 Вертикальный анализ баланса ОАО Банк Санкт-Петербург01.01.200901.01.2010Удельный вес, % 01.01.2009Удельный вес, % 01.01.2010I. АКТИВЫДенежные средства4 186 1466 026 5121,72,79Средства кредитных организаций в Центральном банке Российской Федерации4 101 69123 295 0651,710,79Обязательные резервы 1 373 815212 9210,60,10Средства в кредитных организациях 3 493 7851 024 2131,50,47Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток 30 574 5357 861 02912,83,64Чистая ссудная задолженность 172 723 650158 531 97672,273,46Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы, имеющиеся в наличии для продажи 6 917 18551 4752,90,02Чистые вложения в ценные бумаги, удерживаемые до погашения 4 094 5265 300 7751,72,46Основные средства, нематериальные активы и материальные запасы 4 109 2046 106 9451,72,83Прочие активы 9 048 1027 619 5813,83,53Всего активов 239 248 824215 817 571100,0100,00I I. ПАССИВЫКредиты, депозиты и прочие средства Центрального банка Российской Федерации 8 565 00029 370 3664,0214,91Средства кредитных организаций 14 748 8129 266 2836,924,70Средства клиентов (некредитных организаций)180 448 291150 058 98284,6176,19Вклады физических лиц 59 119 50648 146 36927,7224,45Финансовые обязательства, оцениваемые по справедливой стоимости через прибыль или убыток1 311 98600,620,00Выпущенные долговые обязательства 5 113 8205 308 6012,402,70Прочие обязательства 2 801 0752 740 5521,311,39Резервы на возможные потери по условным обязательствам кредитного характера, прочим возможным потерям и операциям с резидентами оффшорных зон 291 498205 3880,140,10Всего обязательств 213 280 482196 950 172100,00100,00Источник: Материалы баланса ОАО Банк Санкт-Петербург
Горизонтальный и вертикальный анализ баланса ОАО Банк Санкт-Петербург позволяют сделать следующие выводы.
По состоянию на 01.01.2010 активы Банка составили 239 249 млн. руб., что на 23 431 млн. руб. (10,9%) больше объема активов по состоянию на 01.01.2009.
Наибольшую долю в структуре активов занимают кредитные вложения - 72,2%. За год они увеличились на 9,0% и составили 172 724 млн. руб. С началом стабилизации финансовых рынков Банк возобновил размещение резервов ликвидности в доходные инструменты финансового рынка, при этом изменив структуру баланса. В результате за 2009 год произошло значительное сокращение объема денежных средств и счетов в Центральном банке: с 13,6% до 3,5% активов Банка. По состоянию на 01.01.2010 объем указанных статей составил 8 288 млн. руб., уменьшившись на 21 034 млн. руб. (71,7%) по сравнению со значением на 01.01.2009. Одновременно существенно возросла с 6,1% до 17,4% доля вложений в ценные бумаги. По состоянию на 01.01.2010 суммарный объем портфеля ценных бумаг составил 41 586 млн. руб., что на 214,7% больше значения на 01.01.2009. Доля основных средств в активах уменьшилась с 2,8% до 1,7% (рис.2.1.)
Рис.2.1. Структура активов на 01.01.2009 год; на 01.01.2010 год
Решение стратегических задач Банка потребовало наращивания собственных ресурсов. Собственный капитал Банка за 2009 год вырос на 49,7% по сравнению с 01.01.2009, составив 34,0 млрд. рублей на 01.01.2010 (рис.2.2.)
Рис. 2.2. Динамика структуры акционерного капитала за 2007-2009 (млн. руб.)
Обязательства Банка по состоянию на 01.01.2010 составили 213 280 млн. руб. или 89,1% пассивов. Их основную часть формировали привлеченные средства клиентов и выпущенные долговые обязательства Банка, суммарно они с