Деятельность банка по привлечению денежных средств во вклады населения и пути ее совершенствования (на примере ОАО "Банк "Санкт-Петербург"")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
м выкупом, учет векселей и получение ссуд у Центрального банка РФ; продажа банковских акцептов; выпуск коммерческих бумаг; получение займов на рынке евродолларов; выпуск капитальных нот и облигаций.
Для банков наиболее привлекательными являются срочные вклады, которые усиливают ликвидные позиции банков. Важным источником банковских ресурсов выступают межбанковские кредиты, т.е. ссуды, получаемые у других банков. На кредитном рынке преобладают краткосрочные межбанковские кредиты, в т.ч. так называемые короткие деньги (кредиты, выдаваемые от одного дня до двух недель). Коммерческие банки получают кредиты у Центрального банка РФ в форме переучета и перезалога векселей, в порядке рефинансирования и в форме ломбардных кредитов.
Эмитированные средства банков. Банки проявляют особую заинтересованность в изыскании таких средств клиентуры, которыми они могли бы пользоваться достаточно длительный период. К таким средствам относятся облигационные займы, банковские векселя и др. Облигационные займы эмитируются в виде облигаций. Выпуск этих ценных бумаг является объектом жесткой регламентации со стороны государственных органов - территориальных подразделений ЦРБ и самого ЦРБ: без утверждения проспекта эмиссии облигационного займа его выпуск является незаконным.
Одним из видов привлеченных средств являются ценные бумаги, которые находятся на балансе банка и продаются с соглашением об обратном их выкупе.
Ценные бумаги, как вид депозитов подразделяются на:
акции и облигации предприятий и организации, акционерных обществ и компаний, принадлежащие данному банку.
акции и облигации, находящиеся на хранении и принятые в обеспечение ссуд
ценности и документы по иностранным операциям (аккредитивы в иностранной валюте)
.2 Виды вкладов как основной источник увеличения ресурсной
базы кредитных организаций
Операции по привлечению денежных средств во вклады имеют банки, которым такое право предоставлено в соответствии с разрешением (лицензией), выданным в порядке, установленном в соответствии с Федеральным законом О банках и банковской деятельностью.
В случае принятия вклада от гражданина лицом, не имеющим на это права, или с нарушением порядка, установленного законом или принятыми в соответствии с ним банковскими правилами, вкладчик может потребовать немедленного возврата суммы вклада, а также уплаты на нее процентов, предусмотренных статьей 395 Гражданского кодекса, и возмещения сверх суммы процентов всех причиненных вкладчику убытков.
Открытие клиентам банковских счетов по вкладу производится при условии наличия у клиента правоспособности (дееспособности).
Операции по счетам вклада регулируются законодательством Российской Федерации и производятся в установленном им порядке.
Основанием для открытия счета по вкладу является заключение договора банковского вклада и предоставление всех документов, определенных законодательством Российской Федерации.
Открытие клиенту счета по вкладу производится согласно Инструкции ЦБ РФ № 28-И Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам) от 14.09.2006 г., только в том случае если банком получены все предусмотренные документы, а также проведена идентификация клиента в соответствии с Федеральным законом О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма №115 от 07.08.2001г.
Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме. Письменная форма договора банковского вклада считается соблюденной, если внесение вклада удостоверено сберегательной книжкой, сберегательным или депозитным сертификатом либо иным выданным банком вкладчику документом, отвечающим требованиям, предусмотренным для таких документов законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями делового оборота.
Несоблюдение письменной формы договора банковского вклада влечет недействительность этого договора. Такой договор является ничтожным.
Сроки привлечения, виды вкладов и процентные ставки по данным операциям регламентируются Процентной политикой банка.
Учет операций по привлеченным денежным средствам ведется в соответствии с Положения ЦБ РФ от 26.03.2007 №302-П О правилах ведения бухгалтерского учета в кредитных организациях, расположенных на территории Российской Федерации. Операции по начислению процентов осуществляются в соответствии с Положением Центрального банка РФ от 26.06.1998 №39 О порядке начисления процентов по операциям, связанным с привлечением и размещением денежных средств банками, и отражение указанных операций по счетам бухгалтерского учета.
Виды и условия вкладов определяются решением Правления Банка в соответствии с гражданским законодательством Российской Федерации, нормативными актами Центрального Банка Российской Федерации.
Открываемые Банком счета по учету депозитных вкладов заносятся в книгу регистрации счетов, которая ведется ответственными исполнителями депозитного отдела по видам вкладов и хранится в депозитном отделе, согласно внутреннему распорядку по Банку.
Банк предоставляет физическим лицам следующие виды вкладов в рублях и иностранной валюте:
- вклад до востребования;
- срочный вклад .
Вклад до востреб?/p>