Совершенствование стратегического управления маркетингом на предприятии
Курсовой проект - Маркетинг
Другие курсовые по предмету Маркетинг
изводственного характера4 22415,0766822,7Возвратные отходы (вычитаются)610,2530,2Топливо и энергия на технологические цели4881,75301,6Основная зарплата производственных рабочих2 7539,829118,6Налоги, отчисления в бюджет и в бюджетные фонды, отчисления местным органам власти3 55312,63445 10,2Износ инструментов и приспособлений целевого назначения2210,82060,6Общепроизводственные расходы 7 04925,0888326,3Общехозяйственные расходы5 47819,4540516,0Потери от брака2941,02980,9Прочие расходы4111,56231,7Себестоимость28 189100,033823100,0
Фактический уровень общепроизводственных расходов в 2010 году составил 364,6%, общехозяйственных расходов -353,4 %
Таблица 3.2.2
Структура себестоимости продукции по элементам затрат
СТРУКТУРА ЗАТРАТЗа 2009 г.За 2010 г.тыс. руб. %тыс. руб. %Сырье и материалы. 5 28218,7489514,5Покупные изделия, полуфабрикаты, работы и услуги производственного характера 4 26715,1824624,3Топливо5481,96642,0Электро- и теплоэнергия 1 6315,823296,9Фонд оплаты труда10 15836,01020430,2Отчисл. на соцстрах3 55312,6354010,5Амортизация1 1764,215894,7Прочие затраты (включая коммерч. расходы),1 5745,623566,9 Себестоимость 28 189100,033823100,0
Анализ структуры затрат (диаграммы структуры затрат прилагаются далее) показывает абсолютное и относительное увеличение доли полуфабрикатов, комплектующих изделий в отчетном году по сравнению с предыдущим, что объясняется увеличением спроса на материалоемкие станки с числовым программным управлением.
Структура затрат на производство товарной продукции
в 2009 году в 2010 году
Рентабельность товарного выпуска за 2010 год составила 8,9 % против 8,0 % в 2009 году.
Фактические затраты на 1 рубль товарной продукции составили за 2010 год 0,890рублей против 0,925 рублей в 2009 году, т.е. сократились на 0,025 рубля.
В 2010 году на предприятии был разработан и внедрен ряд мероприятий комплексного плана развития, направленных на снижение себестоимости. В результате их внедрения экономия составила:
Наименование мероприятияФактическое выполнение 2010 г.За счет повышения технического уровня производства150,2 млн. руб.в том числе за счетза счет внедрения новой прогрессивной технологии, механизации и автоматизации производства15,0 млн. руб.за счет совершенствования применяемой техники и технологии 84,3 млн. руб.за счет изменения конструкции и технических характеристик изделий20,8 млн. руб.за счет прочих факторов, повышающих технический уровень производства30,1 млн. руб.за счет улучшение организации производства и труда26,4млн. руб.в том числе за счетза счет совершенствования организации и управления7,1млн. руб.за счет улучшения материально-технического снабжения5,5 млн. руб.за счет ликвидации излишних затрат и потерь10,6 млн. руб.за счет сокращения транспортных расходов3,2 млн. руб.
Изменение объемов и структуры выпускаемой продукции повлияли на себестоимость следующим образом :
За счет изменения номенклатуры и ассортимента выпускаемой продукции(1858) млн. руб.За счет относительного изменения условно-постоянных расходов858,9 млн. руб.За счет относительного изменения амортизационных отчислений(74,5) млн. руб.За счет повышения качества продукции32,5 млн. руб.Всего экономия(1041,1) млн. руб.
3.3 Анализ энергопотребления
Структура потребления энергоресурсов по предприятию за 2010 год в переводе в условное топливо следующая:
Всего потреблено за 2010 год в том числе - топливо - теплоэнергия - электроэнергия2470 т.у.т. 366 т.у.т. 819 т.у.т. 1285 т.у.т.В том числе: Коммунально-бытовые потребители - электроэнергия - теплоэнергия 132 т.у.т. 17 т.у.т. 115 т.у.т.
В 2010 году потребление электроэнергии составило:
Общее Коммунально-бытовые потребители На технологические нужды4589 60 4529т.кВт.ч т.кВт.ч т.кВт.ч 100 1,3 98,7 % % %На технологические нужды из них: - сушка, нагрев, эл.сварка, электролиз, электроплавка - на двигательную нагрузку - освещение - на потери в заводских сетях 4529 791 3198 457 83т.кВт.ч т.кВт.ч т.кВт.ч т.кВт.ч т.кВт.ч 100 17,46 70,61 10,1 1,83% % % % %
Таблица 3.3.1.
Потребление энергоресурсов за 2010
Наименование энергоносителяЕд. изм.Потреблено (натур.)Стоимость единицы энергоносителя (руб.)2010 г.на 1.01.2010 г.на 1.12.2010 г.Электроэнергия - всего в т.ч. на производство Теплоэнергия - всего в т.ч. на производство Топливо - всего из них - газ - кокс Вода - всего в т.ч. на производство т.кВт Гкал тут тыс.м3 4589 4529 5158 4251 367 237 130 18,5 12,9 312,9 110210 603,43 1090 7104 438,5 153890 903,99 1500 8613,6
Расход топливно-энергетических ресурсов за 2009 и 2010 годы.
2010г.2009г.Прямые обобщенные энергетические затраты, всего:2470 т.у.т2267 т.у.тв т.ч. производственные нужды2379 т.у.т2113 т.у.т
Темпы роста потребления ТЭР за 2010 год к уровню 2009 года составляют 108,95%.
Темпы роста товарной продукции в сопоставимых ценах за 2010 год к уровню 2009 года составляют 115,0 %.
Фактический показатель по энергосбережению за 2010 год составляет минус 12,9%.
Доведенный целевой показатель по энергосбережению на 2010 год составляет минус 12,5 %.
Мероприятия, проведенные с целью экономии энергоресурсов в 2010 году представлен в таблице 3.3.2.
Таблица 3.3.2.
Отчет о мероприятиях, проведенных ОАО СтанкоГомель с целью экономии энергоресурсов в 2010 году
Наименование мероприятийЭкономият.у.т.млн.руб.1Модернизация зенитных фонарей цехов №№ 20,2112,26,82Снижение припусков при мехобработке деталей на выпускаемые станки18,310,23Модернизация машины 711А07 (замена теплоизоляционного слоя)2,61,54Экономия кокса при плавке в вагранке с увеличением сменного задания до 8 т. годного литья.2614,55Модернизация теплового узла цеха №39,85,56Подключение системы отопления складских помещений к сис