Geum.ru

Аналiз органiзацii депозитних операцiй банкiв з фiзичними особами в комерцiйному банку ТОВ "Укрпромбанк"

Дипломная работа - Банковское дело

Другие дипломы по предмету Банковское дело



обистого страхування, страхове вiдшкодування за майновим страхуванням;

  • орендна плата за найм житлових помешкань, рухомого i нерухомого майна;
  • вiдшкодування шкоди, заподiяноi робiтникам та службовцям калiцтвом або у разi втрати годувальника;
  • кошти в нацiональнiй валютi за продану iноземну валюту;
  • кошти за реалiзоване власне майно та за здану сiльгосппродукцiю;
  • iншi надходження у випадках, що не суперечать чинному законодавству Украiни.

    • З поточних рахункiв у нацiональнiй валютi фiзичних осiб-резидентiв за розпорядженням власника чи за його дорученням проводяться такi операцii:

    1. розрахунки за наданi послуги юридичними та фiзичними особами;
    2. розрахунки за придбанi в пiдприiмствах торгiвлi товари;
    3. вiдрахування до державного й мiiевих бюджетiв обовязкових та iнших платежiв;
    4. розрахунки за участь у створеннi пiдприiмств рiзноi форми власностi;
    5. розрахунки за купiвлю та продаж цiнних паперiв на бiржовому або позабiржовому ринку;
    6. розрахунки за куплену iноземну валюту;
    7. iншi операцii у випадках, що не суперечать чинному законодавству Украiни.

    Забороняiться перерахування коштiв на будь-який рахунок фiзичних осiб нерезидентiв.

    На поточнi рахунки фiзичних осiб-нерезидентiв зараховуються:

    1. кошти, одержанi як оплата працi, допомога, авторськi гонорари;
    2. кошти, одержанi як вiдшкодування шкоди, заподiяноi робiтникам та службовцям калiцтвом;
    3. кошти вiд продажу власного майна;
    4. успадкованi кошти;
    5. кошти, отриманi внаслiдок здiйснення iноземноi iнвестицii в Украiну (за наявностi протоколу зборiв засновникiв про розподiл прибутку та довiдки податковоi адмiнiстрацii про сплату податкiв згiдно з чинним законодавством);
    6. виплата страхових сум;
    7. кошти, що були ранiше знятi власником з рахунку, але не використанi або використанi не повнiстю;
    8. iншi надходження, що не суперечать чинному законодавству Украiни.

    З поточних рахункiв у нацiональнiй валютi фiзичних осiб-нерезидентiв за розпорядженням власника чи за його дорученням проводяться операцii у грошовiй одиницi Украiни:

    1. видача коштiв готiвкою;
    2. видача платiжних документiв для здiйснення безготiвкових розрахункiв;
    3. розрахунки у безготiвковiй формi за послуги, наданi юридичними та фiзичними особами на територii Украiни;
    4. сплата мита, податкiв та iнших обовязкових платежiв;
    5. сплата страхових та членських внескiв;
    6. здiйснення платежiв з вiдшкодування витрат судовим, слiдчим, арбiтражним, нотарiальним та iншим органам;
    7. перерахування на рахунок iншоi фiзичноi особи;
    8. перерахування на iнший власний поточний рахунок в iншому банку Украiни чи на вкладний рахунок;
    9. перерахування на рахунок юридичноi особи-резидента як внесок до ii статутного фонду у випадках, передбачених чинним законодавством;
    10. перерахування на рахунок юридичноi особи-резидента як реiнвестицiю в обiкт первинного iнвестування чи в iншi обiкти iнвестування вiдповiдно до чинного законодавства Украiни за умови сплати податку на прибуток (дохiд);
    11. перерахування за купiвлю iноземноi валюти (купiвля iноземноi валюти за кошти у грошовiй одиницi Украiни з урахуванням нарахованих вiдсоткiв за залишками коштiв на рахунку);
    12. iншi операцii, що не суперечать чинному законодавству Украiни.

    Крiм поточних рахункiв до запитання, фiзичним особам-резидентам громадянам Украiни, резидентам iноземцям та особам без громадянства, якi отримали посвiдку на проживання в Украiнi, а також нерезидентам громадянам Украiни, якi постiйно проживають за межами Украiни та нерезидентам iноземцям та особам без громадянства, якi проживають в Украiнi вiдповiдно до вiзи, вiдкритоi строком до 1 року вiдкриваються в нацiональнiй валютi вкладнi рахунки на пiдставi договору про його вiдкриття з видачею вкладнику вкладного документа (скажiмо, ощадноi книжки iменноi чи на предявника).

    Фiзичнiй особi-нерезиденту надаiться iменна ощадна книжка. В угодi обумовлюiться сума, що вноситься або перераховуiться на вкладний рахунок; термiн зберiгання та порядок повернення; розмiр вiдсоткiв та умови перегляду вiдсоткiв, а також умови розiрвання угоди.

    У разi вiдкриття вкладного рахунку фiзичнiй особi-резиденту у договорi на пiдставi довiдки податкового органу вказуiться iдентифiкацiйний номер фiзичноi особи платника податку.

    Вкладнi (депозитнi) рахунки фiзичних осiб-резидентiв призначенi для облiку коштiв, внесених на визначений угодою термiн. Кошти на вкладнi рахунки фiзичних осiб можуть бути внесенi готiвкою, перерахованi з власного вкладного рахунку в iншому банку чи з поточного рахунку в нацiональнiй чи iноземнiй валютi.

    Роздiл 2. Органiзацiя депозитних операцiй з фiзичними особами в комерцiйному банку ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

    2.1 Загальна характеристика економiчноi дiяльностi ТОВ тАЬУкрпромбанктАЭ

    2.1.1 Короткi вiдомостi про банк

    У 1989 роцi рiшенням загальних зборiв пайщикiв Киiвського кооперативного союзу Лiра був створений кооперативний банк Демосбанк, що увiйшов в iсторiю розвитку банкiвськоi системи Украiни як перший у Киiвi кооперативний банк (Статут банку зареiстрований Державним банком СРСР за № 127).

    Банк стояв у витокiв банкiвськоi справи в Украiнi, брав участь у формуваннi фiнансовоi системи краiни як один з засновникiв Асоцiацii украiнських банкiв (1989 рiк) та Украiнськоi фондовоi бiрж