ОцСЦнка фСЦнансового стану позичальника тАУ проблеми та шляхи розвитку (на базСЦ матерСЦалСЦв АКБ "Приватбанк")
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
? фабрицСЦ показав, що при ретроспективному рСЦвнСЦ прибуткСЦв за минулСЦ перСЦоди 630 720 тис. грн. на рСЦк, прогнознСЦ характеристики кредитуСФмого проекту за 5 рокСЦв становлять:
дисконтований чистий прибуток (NPV) 9,7 млн. грн.
строк дисконтованоi окупностСЦ СЦнвестицСЦй 2,25 роки (менше 5 рокСЦв)
дисконтований СЦндекс доходностСЦ 2,21 (вище 1,0)
На фонСЦ сплати банковСЦ 22% рСЦчних за користування кредитом та реалСЦзацСЦi СЦнвестицСЦйно привабливоi для учасникСЦв товариства щорСЦчноi виплати дивСЦдендСЦв 25% вСЦд чистого прибутку, прогнознСЦ потоки доходСЦв проекту дозволяють досягнути внутрСЦшньоi норми доходностСЦ 44%, що значно вище дисконту вартостСЦ капСЦталу 912%, тобто СЦнвестицСЦйний проект може бути прийнятий як кредитором-банком, так СЦ учасниками товариства.
2.4 РЖдентифСЦкацСЦя основних проблем оцСЦнки фСЦнансового стану позичальникСЦв юридичних осСЦб
Зосередження в АКБ тАЮПриватбанк" 13,2% кредитних активСЦв банкСЦвськоi системи Украiни потребуСФ особливоi уваги до управлСЦння ризиками кредитування та методологСЦi оцСЦнки фСЦнансового стану та платоспроможностСЦ позичальника, як процесу обСФктивного вирСЦшення рСЦвноваги прогнозноi доходностСЦ кредиту та ймовСЦрних ризикСЦв збиткСЦв кредитування.
Проведений аналСЦз динамСЦка структури СЦнвестицСЦйно-кредитного портфелю АКБ тАЬПриватбанк" у 2003 2006 роках показуСФ, що змСЦни у структурСЦ характеризуються суттСФвим зменшенням ваговоi частки кредитСЦв, наданим юридичним особам:
вагова частка кредитСЦв, наданих юридичним особам, зменшилась з рСЦвня 67,3% (4 квартал 2003 року) до 41,55% (1 квартал 2006 року);
вагова частка кредитСЦв, наданих фСЦзичним особам, пСЦдвищилась з рСЦвня 28,18% (4 квартал 2003 року) до 39,48% (1 квартал 2006 року);
вагова частка наданих мСЦжбанкСЦвських кредитСЦв пСЦдвищилась з рСЦвня 1,88% (4 квартал 2003 року) до 13,17% (1 квартал 2006 року);
вагова частка активСЦв, вкладених в цСЦннСЦ папери, пСЦдвищилась з рСЦвня 2,63% (4 квартал 2003 року) до 5,81% (1 квартал 2006 року);
В той же час, аналСЦз динамСЦки обсягСЦв створених резервСЦв пСЦд ризики кредитних операцСЦй у 2001 2006 роках показуСФ, що вСЦдносна процентна частка резервСЦв до загальноi суми кредитСЦв зросла вСЦд рСЦвня 10,18% у 2001 роцСЦ до рСЦвня 12,9% у 2004 роцСЦ та зменшилась до рСЦвня 10,31% у 2006 роцСЦ, тобто незбалансований заставою кредитний ризик при диверсифСЦкацСЦi кредитного портфелю АКБ тАЬПриватбанк" з 2004 року в бСЦк приоритетного надання кредитСЦв фСЦзичним особам зменшився на 2,5% (на 20% вСЦд величини резервСЦв).
При цьому найбСЦльш вразливСЦшим мСЦсцем в кредитному менеджментСЦ АКБ тАЬПриватбанк" з точки зору забезпечення мСЦнСЦмСЦзацСЦi кредитного ризику СФ адмСЦнСЦстрування наступних видСЦв кредитСЦв:
а) Кредити, наданСЦ фСЦзособам в СЦнвестицСЦйну дСЦяльнСЦсть:
вагова частка в тАЬбезнадСЦйнихтАЭ кредитах 42,39%;
вагова частка в тАЬсумнСЦвнихтАЭ кредитах 23,25%;
вагова частка в тАЬсубстандартних" кредитах 12,91%;
б) Кредити, наданСЦ фСЦзособам в поточну дСЦяльнСЦсть:
вагова частка в тАЬбезнадСЦйнихтАЭ кредитах 33,12%;
вагова частка в тАЬсумнСЦвнихтАЭ кредитах 18,16%;
вагова частка в тАЬсубстандартних" кредитах 10,09%;
в) Кредити, наданСЦ юрособам за врахованими векселями:
вагова частка в тАЬбезнадСЦйнихтАЭ кредитах 8,57%;
вагова частка в тАЬсумнСЦвнихтАЭ кредитах 20,51%;
вагова частка в тАЬсубстандартних" кредитах 26,95%;
г) Кредити, наданСЦ юрособам за внутрСЦшнСЦми торгСЦвельними операцСЦями:
вагова частка в тАЬбезнадСЦйнихтАЭ кредитах 6,12%;
вагова частка в тАЬсумнСЦвнихтАЭ кредитах 14,65%;
вагова частка в тАЬсубстандартних" кредитах 19,25%;
Хоча сумарна частка тАЬбезнадСЦйнихтАЭ+тАЭсумнСЦвнихтАЭ+тАЭсубстандартних" кредитСЦв в портфелСЦ АКБ тАЬПриватбанк тАЬ станом на 31.12.2005 року становить всього 7,56%, а частка тАЬбезнадСЦйнСЦтАЭ+тАЭсумнСЦвнСЦтАЭ кредити зменшилась за 2004 2005 рСЦк з 2,8% до 2,15%, звертають на себе увагу недолСЦки кредитного менеджменту у формуваннСЦ застави пСЦд цСЦ кредити, яка становить вСЦд 39,9% до 51,1% вСЦд сум вСЦдповСЦдних кредитСЦв. Тобто при формуваннСЦ кредитного договору невСЦрно оцСЦнений поточний фСЦнансовий стан позичальника та його перспективна кредитоспроможнСЦсть привели до заниження вимог по заставному забезпеченню виданих кредитСЦв.
Таким чином, процедури оцСЦнки фСЦнансового стану та кредитоспроможностСЦ позичальникСЦв потребують модернСЦзацСЦi з врахуванням досвСЦду та напрямкСЦв розвитку методСЦ зниження кредитного ризику в практицСЦ закордонних банкСЦв.
РоздСЦл 3. Шляхи розвитку нових технологСЦй СЦ процедур оцСЦнки фСЦнансового стану та кредитоспроможностСЦ позичальникСЦв юридичних осСЦб
3.1 ТехнологСЦя використання компютерних банкСЦв СЦнформацСЦi в методах оперативних автоматизованих технологСЦй оцСЦнки фСЦнансового стану позичальника та його кредитоспроможностСЦ
У процесСЦ аналСЦзу позичальника банк може використати рСЦзноманСЦтнСЦ джерела СЦнформацСЦi, якСЦ в цСЦлому складаються з трьох груп [61]:
СЦнформацСЦя, отримана безпосередньо вСЦд клСЦСФнта;
внутрСЦшньобанкСЦвська СЦнформацСЦя;
зовнСЦшнСЦ джерела СЦнформацСЦi.
До першоi групи належать:
ФСЦнансова звСЦтнСЦсть;
ДокументацСЦя, яка пСЦдтверджуСФ правовий СЦ юридичний статус клСЦСФнта: статут, договСЦр засновникСЦв, свСЦдоцтво про реСФстрацСЦю, данСЦ про юридичну адресу та СЦн.;
ДокументацСЦя, повязана з кредитним заходом технСЦко-економСЦчне обТСрунтування, розрахунки очСЦкуваних надходжень вСЦд реалСЦзацСЦi проекту, для середньо СЦ довгострокових кредитСЦв бСЦзнес-план, копСЦi контрактСЦв, договорСЦв та СЦнших документСЦв, якСЦ стосуються реалСЦзацСЦi заходу, зобовязання СЦз забезпечення своСФчасного п?/p>