Особенности развития, проблемы и перспективы ипотечного рынка в России
Дипломная работа - Банковское дело
Другие дипломы по предмету Банковское дело
>
Уровень летучести ресурсов банка на 1.01.2009 г. составлял 0,10 %, а на 1.10.2009 г. - 0,05 %, что говорит о недостаточно высокой степени стабильности ресурсов банка с точки зрения состояния депозитов до востребования
Показатели стабильности депозитов:
-Средний срок хранения вкладного рубля (СД):
СД=ВСР*Д/КВД,
где ВСР - средний за период остаток на iетах по учету депозитов (без учета средств на раiетных, текущих iетах клиентов),
ВСР = (ОВК+ОВН)/2,
где ОВК(ВН) - остатки на депозитных iетах на конец и начало анализируемого периода;
Д - количество дней в периоде,
КВД - оборот по выдаче кредитов банком (дебетовый оборот по iетам ссудной задолженности). Данный показатель позволяет оценить возможность использования средств в качестве ресурсов краткосрочного кредитования. Средний срок хранения вклада на 1.01.2009 г. составил 1019,43 дня, к концу 2009 г. он сократился до 1572,86 дней, что заслуживает положительной оценки и говорит о преобладании на конец 2009 года в структуре ресурсов банка наиболее среднесрочных и долгосрочных ресурсов. -Уровень оседания средств, поступивших во вклады (УО):
УО=(ОВК-ОВН)/ВП(в %),
где ВП - поступления во вклады за период (кредитовый оборот по депозитным iетам). Позволяет оценить результаты депозитной политики и возможности проведения кредитной политики. Данный коэффициент отражает поступление средств во вклады. На начало 2009 г. он составлял 3,42 %, к концу 2009г. он сократился до 2,22 %, что говорит о возможной необходимости пересмотра банком депозитной политики.
коэффициент трансформации пассивов по срокам (Кт) (коэффициент покрытия):
Кт = 1 - (КВД/ДК),
где КВД - дебетовый оборот по выдаче краткосрочных кредитов (может расiитываться как по всему объему выдачи, так и отдельно для кредитов со сроком погашения до 30 дней, 3-х месяцев, до 6 месяцев, до одного года и пр.),
ДК - кредитовый оборот по поступлению средств на депозитные iета (может расiитываться как по всему объему обязательств, так и по срокам до 30 дней, 3-х месяцев, до 6 месяцев, до одного года и пр.).
Данный коэффициент отражает насколько возможным для банка становится процесс использования привлекаемых краткосрочных депозитов на выдачу долгосрочных кредитов. Он также характеризует достаточность финансирования длинных активов за iет привлечения срочных пассивов.
Так, на начало 2009г. он составлял - 57,04%, а на конец 2009г. - 43,71%. Полученный результат свидетельствует об использовании банком краткосрочных ресурсов в качестве источника долгосрочных кредитов, т. к. большинство кредитов также носят средне- и долгосрочный характер.
Б) показатели эффективности использования и рентабельности ПС.
показатель эффективности использования банком ПС для финансирования кредитных вложений. Он расiитывается как отношение ПС к сумме кредитных вложений (КВ):
ЭПС = ПС/КВ.
Если ЭПС=100 - это значит, что банк может использовать весь объем ПС исключительно как ресурс кредитования; если ЭПС > 100% - это свидетельствует о наличии у банка возможности использовать ПС не только в качестве кредитных ресурсов, но и в качестве источника других активных операций. Если ЭПС 100 - вероятно, что банк недостаточно эффективно использует ПС; также в данном случае можно говорить о некоторой пассивности в кредитной политике банка.
На 1.01.2009 г. данный показатель составлял 127,26 %, а на 1.10.2009 г. - 108,36 %, что свидетельствует о наличии возможности в использовании привлеченных средств банка не только в качестве источника кредитных ресурсов, но и как источника для проведения других активных операций банка. Одновременно это может свидетельствовать о том, что банк использует привлеченные ресурсы для покрытия собственных затрат.
показатель рентабельности ПС (он же - показатель эффективности использования ПС). Данный показатель расiитывается как отношение балансовой (чистой) прибыли банка к его ПС: Р = БП(ЧП)/ПС (в %),
где БП (ЧП) - балансовая (или чистая) прибыль банка;
Показывает сколько приходится прибыли (балансовой, чистой) на 1 рубль ПС банка. Он также отражает общую эффективность использования привлеченных источников в ресурсной базе банка.
Данный показатель отражает эффективность использования банком привлеченных средств. Его рост с 4,73 % на 1.01.2009 г. до 1,23 % на 1.01.2009 г. заслуживает отрицательной оценки.
2.8 Анализ активов
Анализ активов банка является следующим после анализа ресурсной базы банка этапом комплексной системы анализа финансово-хозяйственной деятельности коммерческого банка. iитается, что анализ и оценка активных операций является наиболее важной стадией анализа деятельности коммерческого банка, так как позволяет оценить, насколько эффективно банк использует свою ресурсную базу, а также в некоторой степени определить степень специализации банка.
Таким образом, анализ активов - есть анализ направлений использования банковских ресурсов, анализ основных видов и направлений банковской деятельности, включающий в себя изучение и оценку экономической эффективности размещенных банком средств и нацеленный на принятие банком наиболее оптимальной политики размещения имеющихся у него ресурсов (в частности, на основе выводов анализа активов разрабатываются конкретные предложения по управлению внутренними ресурсами и внутрибанковскими резервами и т.д.).
Общий анализ всех активов и структуры активов Росбанка.
Общий