Управление промышленными предприятиями с учетом факторов хозяйственного риска

Вид материала

Диссертация

Содержание 1 Теоретические аспекты управления промышленными предприятиями на основе идентификации и прогнозирования факторов хозяйственного 1.1 Неопределенность и хозяйственный риск как экономические категории Типы методов управления риском

Подобный материал:

• Матвеев Виталий Александрович Резервы повышения эффективности управления промышленными, 832.27kb.
• Теоретико-методологические основы оптимизационых решений в планировании и управлении, 659.61kb.
• Ним «Обобщение опыта проведения мониторинга с определением факторов риска и формированием, 637.63kb.
• Адаптивное управление промышленными предприятиями в конкурентной среде, 946.53kb.
• Формирование наукоемкой структуры российской промышленности в системе факторов долгосрочного, 1921.28kb.
• Методология оценки влияния на экономику региона факторов риска инвестиционного комплекса, 480.71kb.
• Программа международной конференции по автоматизированным системам управления промышленными, 85.73kb.
• Формирование механизма управления бизнес-структурами в условиях риска 08. 00. 05 Экономика, 402.95kb.
• А. Файоль общее и промышленное управление, 205.87kb.
• Анри Файоль общее и промышленное управление, 196.14kb.

^

1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ УПРАВЛЕНИЯ ПРОМЫШЛЕННЫМИ ПРЕДПРИЯТИЯМИ НА ОСНОВЕ ИДЕНТИФИКАЦИИ И ПРОГНОЗИРОВАНИЯ ФАКТОРОВ ХОЗЯЙСТВЕННОГО РИСКА

^

1.1 Неопределенность и хозяйственный риск как экономические категории

Человек постоянно сталкивается с явлением неопределенности в своей повседневной деятельности. Факт неопределенности появляется тогда, когда некоторые существенные обстоятельства принятия решения известны не полностью или случайны.

Неопределенность есть основание для появления риска. Так, в случае целенаправленных действий человека в условиях неопределенности, возникает потенциальная возможность (риск) наступления событий, которые не позволят достичь поставленных целей.

Изучением понятий неопределенности и риска занимаются в целом ряде естественных и гуманитарных наук. Особенно активно исследования в данной области начали проводиться в последнее время. Появилась новая наука - "рискология". По мнению Г. Г. Малинецкого "управление рисками - одна из важнейших технологий нашей цивилизации. Вообще, это магистральный путь прогресса - менять одни угрозы и опасности на другие" [86].

Рассмотрение многих задач через призму риска, позволяет получить, по нашему мнению, наиболее полезную для наблюдателя картину окружающей среды. Такой подход позволяет избежать провалов при использовании известных теорий и моделей в решении практических задач, так как ориентирует исследователя на критическое отношение к построенным ранее моделям, а также на поиск новых факторов внешней среды, влияющих на адекватность используемой модели. В связи с этим примечательно, что такой основополагающий для страны документ как "КОНЦЕПЦИЯ НАЦИОНАЛЬНОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РФ" [2], построен также на основе выделения и оценки основных угроз (то есть рисков), влияющих на благополучное существование нашего отечества.

В качестве примера использования категории риска в экономической практике России можно привести широко используемый "Инвестиционный рейтинг регионов России" [107]. Благодаря методике составления, инвестиционный рейтинг регионов России позволяет, с одной стороны, оценить масштабы бизнеса, к которым готов регион, с другой - насколько рискованно разворачивать этот бизнес в данном месте. Величина инвестиционного риска показывает вероятность потери инвестиций и дохода от них. Интегральный риск складывается из семи видов риска [107]: законодательный; политический; социальный; экономический; финансовый; криминальный; экологический.

В экономической теории используются термины "предпринимательский риск", "финансовый риск", "инвестиционный риск", "экономический риск", "хозяйственный риск". Наиболее общее содержание имеет термин "хозяйственный риск", так как под хозяйственной деятельностью предприятия понимаются все аспекты, имеющие отношение к работе и развитию предприятия.

Данная экономическая категория рассматривалась различными зарубежными и отечественными исследователями, в частности, А. Смитом [76], А. Маршаллом [43], А. Пигу [56], Й. Шумпетером [91], Т. Бачкаи и Д. Мессена [9], Н. Я. Петраковым и В. И. Ротарем [55], Р. М. Качаловым [24], Альгиным А. П. [4, 5], М.Г. Лапустой и Л.Г. Шаршуковой [38], П. Г. Грабовым [66] и др.

Важность изучения предпринимательского риска заключается в связи риска и прибыли. Об этом писал еще Адам Смит [76], отмечая, что достижение даже обычной нормы прибыли всегда связано с большим или меньшим риском.

Его последователь и один из наиболее авторитетных современных экономистов Й. Шумпетер [91] утверждает, что если риски не учитываются в хозяйственном плане предприятия, то они становятся источником, с одной стороны, убытков, а с другой – прибылей. Следовательно, можно выбирать решения, содержащие меньше риска, но при этом меньше будет и получаемая организацией прибыль.

По нашему мнению, следует осторожно относиться к утверждениям о прямой зависимости между риском и прибылью. Так, например, в рыночной экономике для получения "сравнительных преимуществ" и, соответственно, прибыли, каждый хозяйственный субъект старается заниматься тем, что у него лучше всего получается [87]. Для этого он стремится повысить уровень знаний и навыков при производстве определенного товара, то есть снизить неопределенность. В этом случае может наблюдаться обратная зависимость между риском и прибылью.

Американские экономисты А. Маршалл и А. Пигу [43, 56] разработали основы неоклассической теории предпринимательского риска. Согласно их теории предприниматель, ведущий свою деятельность в условиях неопределенности, имеет прибыль, которую можно рассматривать как случайную переменную. При заключении сделки он руководствуется двумя критериями – размерами ожидаемой прибыли и величиной ее возможных колебаний, что обусловлено концепцией предельной полезности. Последняя означает, что при наличии двух вариантов инвестирования капитала, дающих одинаковую прибыль, предприниматель выберет вариант, в котором колебания ожидаемой прибыли меньше.

Наиболее интересными работами в рамках неоклассической теории риска в последующий период явились исследования Т. Бачкаи и Д. Мессена [9], которые сущность риска рассматривают как возможность отклонения от цели, ради которой принималось управленческое решение на том или ином организационном уровне.

В отечественной экономической науке становление понятия хозяйственного риска прошло более тернистый путь, что негативно сказалось на развитии отечественной экономики. А. П. Альгин отмечает, что "отставание в области теоретических исследований экономического риска – это еще полбеды. Хуже другое: неразработанность теоретических проблем препятствует внедрению в современную управленческую и хозяйственную практику принципов обоснованного риска" [4].

Так, в 20-х годах в России был принят ряд законодательных актов, которые содержали характеристики производственно-хозяйственных рисков. Ученые и политики того десятилетия констатировали, что от разрешения вопроса о хозяйственном риске во многом будут зависеть темпы развития экономики страны.

К середине 30-х годов категория "риска" была объявлена "буржуазным понятием", чужеродным новому социальному строю. Стереотипом того времени являлось представление об отмирании риска по мере развития планового характера экономики.

В условиях интенсивного развития экономики при социалистическом плановом хозяйстве и административно-командных методах управления экономические науки развивали преимущественно детерминистские представления, в рамках которых решались задачи оптимизации, планирования и управления [44, 53, 61, 62]. Жесткий детерминистский подход к экономическим процессам практически исключал из экономических отношений на уровне отдельного предприятия элементы неопределенности. Подобный подход создавал иллюзию возможности всеобъемлющего "машинного" планирования экономики. Все сложности при этом заключались лишь в преодолении вычислительных проблем. Поскольку в экономических процессах игнорировалась неопределенность, следовательно, не было в них места и риску.

Но это не значит, что в плановой экономике совершенно отсутствовал элемент неопределенности. Например, предприятиям, выпускающим невостребованную продукцию, приходилось ее уничтожать или хранить на складах неопределенное время, а издержки связанные с не оправдавшей себя хозяйственной деятельности брало на себя государство.

Некоторый интерес к проблематике неопределенности и риска в хозяйственной практике стал проявляться в связи с трансформационными процессами в экономике России в конце 70-х, начале 80-х годов. В работе Н. Я. Петракова, В. И. Ротаря [55] рассматриваются вопросы управления сложными экономическими системами в условиях неопределенности. Дается качественный анализ причин неопределенности, строится ряд экономико-математических моделей управления, учитывающих случайный характер процесса освоения инвестиций.

В условиях перехода к рыночным отношениям ситуация изменилась. Появилось значительное число работ, посвященных изучению риска в экономике, методам управления риском в менеджменте. Управление хозяйственным риском, как правило, сводится к задачам управления финансовым, инвестиционным или страховым рискам [41, 70, 90, 92]. Такая точка зрения распространена и среди зарубежных специалистов, так как согласно неоклассической теории основными функциями предприятия являются производство товаров и установление цен на свою продукцию.

Однако даже в рамках управления страховыми рисками есть не совсем тривиальные методы. Например, в процессе страхования предприятие может получать не только страховую защиту. Во-первых, предприятие получает сюрвейерский отчет, содержащий рекомендации по снижению рисков. Во-вторых, от 5% до 15% взносов возвращается предприятию. Дело в том, что страховщик формирует резерв предупредительных мероприятий, который должен быть потрачен для снижения рисков. На эти деньги можно организовать систему оповещения персонала предприятия в случае аварии, купить автоматическую систему пожаротушения или даже провести технические мероприятия по модернизации оборудования, с которым связаны наибольшие риски. Интересно, что вкладывание средств в систему мероприятий по снижению риска тоже можно рассматривать как инвестиции страховой компании. Суть подобных инвестиций заключается в том, что страховщик вкладывает денег меньше, чем выигрывает из-за снижения риска. Существующие технологии позволяют определить оптимальный комплекс предупредительных мероприятий, а также найти "точку потери интереса", когда вкладываемые деньги равны величине снижения риска.

В большинстве работ используется проектный подход, то есть выявляются и анализируются только те риски, которые видны на этапе принятия решения о реализации проекта. Несомненно, проектная организация работ достаточно удобна и эффективна. Анализ рисков активно используется в качестве одного из этапов в методологии управления проектами [7, 89, 106]. Согласно проектному подходу, изложенному американским Институтом управления проектами (Project Management Institute) [106], выделяются шесть процедур в системе управления рисками:

1. Планирование управления рисками;
   
2. Идентификация рисков;
   
3. Качественная оценка рисков;
   
4. Количественная оценка;
   
5. Планирование реагирования на риски;
   
6. Мониторинг и контроль рисков.
   

Все эти процедуры взаимодействуют друг с другом, а также с другими процедурами. Каждая процедура выполняется, по крайней мере, один раз в каждом проекте.

Проектный подход не лишен недостатков. В современной динамичной среде появляются все больше факторов, которые порождают совершенно новые риски, поэтому возможно появление не учтенных рисков во время реализации проекта. Следует отметить, что в отечественной практике проектный подход в организации текущей хозяйственной деятельности промышленных предприятий используется мало.

Р. М. Качалов [24] базируется на иной точке зрения, принятой в современной микроэкономической теории, суть которой состоит в понимании предприятия как основной "несущей функциональной конструкции индустриальной экономики, выполняющей широкий спектр важнейших социально-экономических функций: от производственной, реализационно-маркетинговой, бюджетной и т.п. до воспитательной, консолидирующей и антикризисной". Такая полифункциональная концепция предприятия ориентирует на рассмотрение и проблемы управления хозяйственным риском с более общих позиций, вовлекая в круг анализируемых аспектов деятельности предприятия все обозримое многообразие факторов риска.

При данном подходе в качестве методов управления хозяйственным риском используются:

• методы уклонения (отказ от принятия хозяйственных решений, которые не гарантированы на сто процентов);
  
• методы локализации (структурное или финансовое обособление рискогенных участков в виде отдельных подразделений);
  
• методы диссипации (распределение риска между разными участниками);
  
• методы компенсации (формирование механизмов упреждающего действия).
  

В таблице 1.1 приведены примеры вышеперечисленных методов управления риском.

Существуют отдельные работы, активно использующие категорию риска в других областях, например в маркетинге. Так в работе Р. Д. Баззела, Д. Ф. Кокс и Р. В. Браун [8] отмечается, что возможность снижения риска для фирмы в маркетинговых исследованиях находится в области качественной обработки информации: "Рецепт для хорошего решения: 90% информации и 10% вдохновения. Эффективность этого процесса зависит в большей части от доступности и задействованности постоянной информационной обратной связи от рынка к фирме, что позволяет фирме судить о существующем положении и оценить возможности новых (модифицированных) действий".

На основе вышеприведенных определений, подходов и концепций можно дать следующее определение категории хозяйственного риска:

Риск – это объективная невозможность, неспособность и (или) неумение организации избежать, либо минимизировать угрозы своему бизнесу, уменьшив неопределенность во внешней и внутренней среде, с помощью принципа опережающего отражения.

Таблица 1.1 - Методы управления хозяйственным риском [24]

^ Типы методов управления риском	Примеры методов управления риском
Методы уклонения от риска	Отказ от ненадежных партнеров Отказ от инновационных проектов Страхование хозяйственной деятельности Создание региональных или отраслевых структур взаимного страхования и систем перестрахования Поиск "гарантов"
Методы локализации риска	Выделение "экономически опасных" участков в структурно или финансово самостоятельные подразделения (внутренний венчур) Образование венчурных предприятий Последовательное разукрупнение предприятия
Методы диссипации риска	Интеграционное распределение ответственности между партнерами по производству (образование ФПГ, акционерных обществ, обмен акциями и т. п.) Диверсификация видов деятельности Диверсификация рынков сбыта и зон хозяйствования (расширение круга партнеров-потребителей) Расширение закупок сырья, материалов Распределение риска по этапам работы (по времени) Диверсификация инвестиционного портфеля предприятия
Методы компенсации риска	Внедрение стратегического планирования Прогнозирование внешней экономической обстановки в стране, регионе хозяйствования и т. д. Мониторинг социально-экономической и нормативно-правовой среды Создание системы резервов на предприятии Активный целенаправленный ("агрессивный") маркетинг Создание союзов, ассоциаций, фондов взаимовыручки и взаимной поддержки и т. п. Лоббирование законопроектов, нейтрализующих или компенсирующих предвидимые факторы риска Эмиссия конвертируемых привилегированных акций Борьба с промышленным шпионажем

Принцип опережающего отражения в менеджменте – это совокупность действий организации по выявлению угроз во внешней и внутренней среде и их преодолению путем перманентного превентивного обновления своих структур и инноваций на всех этапах ведения бизнеса. Данный принцип реализуется в полной мере при эффективном управлении тремя ключевыми ресурсами организации – информацией, персоналом и временем.

Предложенное определение риска в бизнесе указывает:

• во-первых, на наличие источника риска, как во внешней, так и во внутренней среде организаций;
  
• во-вторых, не сводит риск только к финансовым потерям организации, а вводит более широкое по объему понятие "угроза", увязывая его с наличием неопределенности;
  
• в-третьих предполагает ключевой управленческий принцип опережающего отражения и соответствующие ему механизмы, позволяющие своевременно выявлять различные риски и управлять ими.
  

Управлять риском означает иметь возможность снизить его до определенного, допустимого для данного хозяйствующего субъекта уровня. Изучение вопроса допустимого уровня риска привела к разработке концепции приемлемого риска [59].

Концепция приемлемого риска сводится к следующему. Во-первых, хозяйственный риск – это не фатальное явление, а в значительной степени управляемый процесс. На его параметры, на его уровень, можно и нужно оказывать воздействие. Во-вторых, поскольку такое воздействие можно оказать только на "познанный" риск, то к нему нужно относиться рационально и изучать. Анализировать проявления риска в хозяйственных ситуациях, выявлять и идентифицировать его характеристики: состав и значимость факторов риска, масштабы последствия их проявления и т. д. В-третьих, для корректного учета хозяйственного риска в деятельности промышленного предприятия полезно различать стартовый уровень хозяйственного риска или риск первоначальной идеи, проекта решения или варианта стратегии. И финальный уровень хозяйственного риска или риск проработанного варианта решения, дополненного анализом риска и разработанным комплексом нейтрализующих мероприятий.

Определение приемлемого значения уровня риска – прерогатива высшего руководства предприятия. Граница между приемлемым и неприемлемым для хозяйственного субъекта уровнем риска в разные периоды деятельности и в разных отраслях экономики различна.

Недостаточное внимание к учету риска приводит к путанице между сознательно рискованными и авантюристическими решениями. Следует иметь в виду, что важны не просто решительность как таковая и готовность руководителя предприятия идти на риск, а умение с достаточной точностью распознать, когда можно идти на рискованные действия, а когда этого делать не следует. Роль концепции приемлемого риска для предприятия состоит в формировании сознательного отношения к риску и в такой организации процесса управления, чтобы проявившийся фактор риска не стал неожиданностью для руководителя и чтобы не пришлось в спешке принимать непродуманные и необоснованные решения.

Таким образом, изменения внешней среды требуют постоянного обновления системы управления предприятия. Категория риска занимает при этом одно из ведущих мест. Здесь уместно привести слова Р. Уотермена [81], наиболее точно показывающие значение риска в процессе современного управления: "По настоящему трудная проблема состоит в том, чтобы найти и поддерживать баланс или, возможно, лучше было бы сказать – динамическое неравновесие. Изменение – это риск чего-то. Это повергает нас в неуверенность. Не изменяться – значит рисковать еще больше, но это редко ощущается именно так. Обновляющиеся организации находят тонкий баланс и управляют им: столько безопасности, чтобы люди шли на риск, столько неопределенности, чтобы люди старались".