Конспект lit Список литературы page

Вид материала

Конспект

Содержание Глава 5 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ 5.1. Субъекты кредитных отношений

Подобный материал:

• Учить писать конспект. Учить составлять список литературы., 102.02kb.
• Учебно образовательный центр «гармония» г. Милан Список учебной литературы на 2010, 11.5kb.
• Программа курса Конспект лекций > Тесты Задачи > Вопросы к экзамену Методические рекомендации, 1693.2kb.
• Российская государственная библиотека для слепых, 136.22kb.
• Конспект Список литературы. Данные о страницах, 1984.03kb.
• Правила оформления списка литературы, 208.92kb.
• Учебно образовательный центр «гармония» г. Милан Список учебной литературы на 2010, 20.65kb.
• Аннотированный список литературы, 785.91kb.
• Экзамен регистрация и экзамен проводится атс international (www atc-global com) в каждом, 51.74kb.
• На конференции предполагается обсудить следующие вопросы: М. В. Ломоносов и филология, 20.64kb.

^

Глава 5 ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТОВАНИЯ

5.1 Субъекты кредитных отношений

5.2 Классификация банковских кредитов

5.3 Принципы банковского кредитования

5.4 Методы кредитования и формы ссудных счетов

5.5 Кредитоспособность ссудозаемщиков и методы ее определения

5.6 Формы и виды обеспечения возвратности банковских ссуд

5.7 Кредитный договор банка с заемщиками

5.8 Порядок кредитования рыночного хозяйства и населения


==183

00.php - glava22
^

5.1. СУБЪЕКТЫ КРЕДИТНЫХ ОТНОШЕНИЙ

В рыночных условиях хозяйствования основной формой кредита является банковский кредит, т.е. кредит, предоставляемый коммерческими банками разных типов и видов. Субъектами кредитных отношений в области банковского кредита являются хозорганы, население, государство и сами банки. Как известно, в кредитной сделке субъекты кредитных отношений всегда выступают как кредитор и заемщики. КРЕДИТОРАМИ являются лица (юридические и физические), предоставившие свои временно свободные средства в распоряжение заемщика на определенный срок.

ЗАЕМЩИК - сторона кредитных отношений, получающая средства в пользование (в ссуду) и обязанная их возвратить в установленный срок. Что касается банковского кредита, то субъекты кредитных сделок здесь обязательно выступают в двух лицах, т.е. как кредитор и как заемщик. Это связано с тем, что банки работают в основном на привлеченных средствах и, следовательно, по отношению к хозорганам, населению, государству - владельцам этих средств, помещенных на счетах в банке, выступают в качестве заемщиков. Перераспределяя сосредоточенные у себя ресурсы в пользу нуждающихся в них, банки выступают как кредиторы. То же самое наблюдается и относительно другой стороны кредитных сделок - населения, хозяйства, государства: помещая на счетах в банке свои денежные средства, они выступают в роли кредиторов, а испрашивая ссуду, превращаются в заемщиков.

До начала перестроечных процессов в экономике в 80-х гг. в нашей стране основным заемщиком банковского кредита выступало хозяйство в лице предприятий и организаций раз-


==184

личных его отраслей. Причем, отношения в сфере банковского кредита, складывавшиеся между хозорганами и банками, были отношениями преимущественно в рамках одной государственной формы собственности, поскольку сами банки являлись государственными, а в хозяйстве страны доля' кооперативно-колхозной и других форм собственности, кроме государственной, составляла всего лишь 10%².

Формирование рыночных отношений в стране, начавшееся с середины 1990 г., сопровождается изменением статуса большинства субъектов кредитных отношений. Это обусловлено глубокими изменениями отношений собственности, без чего невозможна реформация старой административно-командной системы хозяйствования. Дорогу плюрализму юридически равноправных форм собственности, преодолению монополизма государственной формы собственности открыли союзный и республиканский законы о собственности. В области банковской деятельности отношения собственности дополнительно стали регулироваться Законом о банках и банковской деятельности. Практическое осуществление в стране в соответствии с принятыми законами о собственности процессов деконцентрации производства, разгосударствления и демонополизации экономики, приватизации собственности привело, во-первых, к резкому увеличению как количества хозяйствующих субъектов, так и банков; во-вторых, к смене принадлежности большинства из них преимущественно к государственной форме собственности принадлежностью к самым разнообразным формам собственности.

Так, в Российской Федерации могут создаваться и действовать предприятия, находящиеся в частной, государственной, муниципальной собственности и собственности общественных объединений (организаций). Кроме того, могут создаваться и действовать предприятия смешанной формы собственности, основанной на объединении имущества, находящегося в перечисленных формах собственности, а также в собственности иностранных государств, юридических лиц и граждан.

Что касается современных организационно-правовых хозяйствующих субъектов, то в соответствии с ГК РФ (ст. 50) юридические лица, представляющие собой коммерческие организации³, могут создаваться в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных

' По основным фондам.

² Аргументы и факты. - 1990. -№ 37. - С. l.

³ Преследующие извлечение прибыли в качестве основной цели своей деятельности и соответственно потенциально являющиеся субъектом кредитных отношений с коммерческими банками.


==185

кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий. Хозяйственные товарищества выступают в форме полного товарищества и товарищества на вере (коммандитного), а хозяйственные общества - в форме акционерного общества (открытого и закрытого типа), общества с ограниченной ответственностью или с дополнительной ответственностью (ст.66).

Что касается коммерческих банков, которые занимаются непосредственным кредитно-расчетным и кассовым обслуживанием хозяйства, то в соответствии с Законом РСФСР «О банках и банковской деятельности» на территории федерации банки образуются на основе любой формы собственности (в том числе с привлечением иностранного капитала), предусмотренной законодательством России.

В сфере банковского кредита население нашей страны выступает главным образом в качестве кредитора.

Государство как субъект кредитных отношений до недавнего времени выступало в нашей стране только при государственной форме кредита, когда кредитором его являлось население. С 1989 г. оно впервые официально становится заемщиком Госбанка СССР (для покрытия бюджетного дефицита), а следовательно, субъектом кредитных отношений при банковской форме кредита.

В настоящее время в качестве субъектов банковского кредита стали активно выступать органы государственной власти различного уровня. Коммерческие банки предоставляют им краткосрочные кредиты: а) для покрытия кассового разрыва при исполнении бюджета на срок до окончания бюджетного периода; б) покрытия бюджетного дефицита; в) под ценные бумаги, выпущенные для финансирования целевых программ социально-экономического развития региона (республики).

00.php - glava23