Утвержден советом директоров ОАО "ртк-лизинг" Протокол от "
| Вид материала | Документы |
- Утвержден советом директоров ОАО "ртк-лизинг" Протокол, 9520.97kb.
- Отчет предварительно утвержден Советом директоров ОАО «Ижевская медицинская страховая, 120.58kb.
- Утвержден советом Директоров ОАО «нтмк» Протокол №8 от 16. 05. 2005г. Ежеквартальныйотче, 2819.3kb.
- Годовой отчет по итогам работы за 2010 год Предварительно утвержден на заседании Совета, 439.44kb.
- Утвержден Советом директоров ОАО «бэнз» Протокол №09 от «27» апреля 2007, 780.25kb.
- Отчет ОАО "центральный телеграф", 1096.98kb.
- Приказ №852 от 08 июня 2011г. Предварительно утвержден: Советом директоров, 236.92kb.
- Утвержден Советом Единственного акционера директоров ОАО тк "Прогресс" открытого акционерного, 163.67kb.
- Отчет ОАО «Воскресенский ниуиФ», 448.18kb.
- Годовой отчет за 2006 год Открытого акционерного общества, 237.77kb.
Доходы и расходы по обычным видам деятельности
По строке 010 в сумме 2 205 099 тыс. руб. отражена выручка за 2007 год без учета НДС, в том числе:
- доход по лизинговым операциям - 2 135.500 тыс. руб.;
- выручка по прочим операциям (субаренда помещения, аренда имущества и прочие доходные договора) - 69.599 тыс. руб.;
Основными видами деятельности Общества в 2007 году является финансовая аренда (лизинг) и предоставление за плату на регулярной основе во временное владение своих активов (аренда), а также если Общество начинает получать прочие доходы на постоянной (систематической) основе, то такие доходы учитываются как доходы от обычных видов деятельности.
Получение дохода на систематической основе означает получение аналогичного дохода более двух раз в течение календарного года. Например, получение третьего аналогичного дохода учитывается в качестве дохода от обычных видов деятельности.
Стоимость активов и обязательств, выраженных в иностранной валюте (условных денежных единицах), расчеты по которым производятся в рублях в пересчете по курсу, определенному условиями договора, либо по курсу ЦБ России, отражаются в учете соответствии с Положением по бухгалтерскому учету (ПБУ) 3/2006.
По строке 020 показывается расходы по обычным видам деятельности в сумме – 87 268 тыс. руб.
Согласно Учетной политике управленческие расходы учитываются на счете «Общехозяйственные расходы». При этом управленческие расходы в конце отчетного периода не распределяются, а относятся непосредственно на себестоимость продаж отчетного периода.
^ Прочие доходы и расходы
В данном разделе отчета отражены показатели по прочим расходам и доходам. Сюда так же относятся и чрезвычайные доходы и расходы Общества.
По строке 060 «Проценты к получению» в сумме 993 920 тыс. руб. отражено:
- проценты по предоставленным займам – 934 159 тыс. руб.;
- проценты по депозитам – 57 346 тыс. руб.;
- проценты, начисленные банками, по остаткам ден. средств на счетах -2 415 тыс.руб.;
По строке 070 « Проценты к уплате» в сумме 1 476 627 тыс. руб.отражено :
- накопленный купонный доход – 251 131 тыс. руб.;
- проценты по кредитам и займам привл.- 1 225 496 тыс. руб.;
^ По строке 080 «Доходы от участия в других организациях» в сумме 33.304 тыс.руб.
показаны дивиденды по акциям ОАО «ВолгаТелеком» (Н.Новгород) в сумме 5 132 тыс. руб., дивиденды за 2006 год RosTeleComLesing AG –28 117 тыс. руб., доходы по договору ДУ – 55 тыс. руб.
По строке 090 «Прочие операционные доходы» в сумме 1 339 272 тыс. руб. отражено:
- поступления от продажи основных средств и прочего имущества – 6 069 тыс. руб.;
- доходы от поручительства - 17 005 тыс. руб.;
- дисконт по вексельному займу – 234 576 тыс. руб.;
- доходы по реализации ЦБ (не обращающихся) – 627 500 тыс. руб.;
- доходы от конверсионных операций – 204 тыс. руб.;
- доходы по уступке права требования – 217 770 тыс. руб.;
- курсовые разницы – 205 200 тыс. руб.;
- неустойка по договорам – 4 692 тыс. руб.;
- доходы прошлых лет – 2 358 тыс. руб.;
- курсовые разницы (у.е.) – 23 844 тыс. руб.;
- прочие доходы - 54 тыс. руб.
По строке 100 « Прочие операционные расходы» в сумме 1 765 032 тыс. руб. отражено:
- дисконт по вексельному займу – 342 197 тыс. руб.;
- расходы по реализации ЦБ (не обращающихся) – 621 129 тыс. руб.;
- расходы по облигациям – 4 152 тыс. руб.;
- переоценка финансовых вложений – 177 186 тыс. руб.;
- расходы, связанные с выбытием основных средств и прочего имущества – 6 525 тыс. руб.;
- услуги банка – 29 945 тыс. руб.;
- налог на имущество – 81 773 тыс. руб.
- обслуживание реестра ценных бумаг и прочие - 747 тыс. руб.;
- Расходы по договору ДУ – 18 тыс. руб.;
- Расходы от конверсионной операции – 13 012 тыс. руб.;
- Расходы от уступки права требования – 211 943 тыс. руб.;
- резервирование выплат членам Совета директоров – 6 300 тыс. руб.;
- отрицательные курсовые разницы – 214 360 тыс. руб.;
- убытки, выявленные за прошлые отчетные периоды – 2 899 тыс. руб.;
- отрицательные курсовые (у.е.) разницы – 35 341 тыс. руб.;
- прочие расходы (налоги, уплаченные за счет собственных средств, штрафные налоговые санкции, расходы по выплате членам ревизионной комиссии и прочие) – 13 294 тыс. руб.;
- Погашение векселей – 4 211 тыс. руб.;
В соответствии с ПБУ18/02 произведены следующие корректировки:
условный доход по налогу на прибыль: 197 798 тыс. руб.;
постоянные разницы (с учетом прошлых лет): 122 477 тыс. руб.;
вычитаемые временные разницы: -64 943 тыс. руб.;
налогооблагаемые временные разницы: 254 851 тыс. руб.;
постоянное налоговое обязательство: 29 035 тыс. руб. (без учета корректировок)
постоянное налоговое обязательство: 29 394 тыс. руб.(с учетом корректировок за прошлые годы)
отложенные налоговые активы: 15 586 тыс. руб.;
отложенные налоговые обязательства: 61 164 тыс. руб.
По итогам 2007 года прибыль до налогообложения Общества составила – 824 157 тыс. руб.;
Налог на прибыль за 2007 год составил - 181 255 тыс. руб.;
Налог на прибыль2006 г. - 359 тыс. руб.;
Чистая прибыль отчетного года - 596 965 тыс. руб.
Движение капитала за 2007 год (^ ФОРМА № 3)
«Отчет об изменениях капитала».
На основании Положения о создании резерва на выплату вознаграждения членам Совета директоров на конец 2007 года остаток фонда составляет 3.028 тыс. руб.
Движение средств фонда приведено в таблице ниже:
| Отчетный период | Остаток на начало года | Поступило | Использовано | Остаток на конец года |
| 2006 год | 8 683 | 5 721 | 11 376 | 3 028 |
| 2007 год | 3 028 | 6 300 | 6 300 | 3 028 |
Прибыль 2006 года в сумме 370.126 тыс. рублей была распределена на очередном Общем собрании акционеров (Протокол № 15 от02/07/2007 г.) следующим образом:
- покрытие расходов, произведенных за счет прибыли – 61 428 тыс. рублей,
- направлено в Фонд материального вознаграждения членов Ревизионной комиссии за 2006 год – 90 тыс. рублей,
- направлено на формирование Фонда социальной поддержки сотрудников ОАО «РТК-ЛИЗИНГ» - 3.000 тыс. рублей,
- выплачены дивиденды за 2006 год владельцам привилегированных акций - 30 870 тыс. рублей ( 3 086 руб.98 коп. за 1 (одну) привилегированную акцию);
- выплачены дивиденды за 2006 год владельцам обыкновенных акций – 269 124 тыс. руб.(64 руб. 62 коп. на каждую обыкновенную акцию);
- 5 614 тыс. руб. оставлено в распоряжении Общества.
^ События после отчетной даты
После отчетной даты Общество не осуществляло событий, которые существенно повлияли бы на бухгалтерскую отчетность.
^ Составление сводной бухгалтерской отчетности
В соответствии с Положением по ведению бухгалтерского учета и бухгалтерской отчетности в РФ в случае наличия у организации дочерних и зависимых обществ эта организация помимо собственного бухгалтерского отчета составляет сводную бухгалтерскую отчетность, включающую показатели отчетов таких обществ.
По состоянию на 31.12.2007 г. дочерними и зависимыми для ОАО «РТК-ЛИЗИНГ» обществами являются:
По состоянию на 31.12.2007 г. дочерними и зависимыми для ОАО «РТК-ЛИЗИНГ» обществами являются:
| Наименование | Доля участия, % |
| дочерние общества | |
| RosTeleComLeasing AG | 100 |
| ^ ЗАО «ИНТЕХЛИЗИНГ» | 100 |
| ООО «СПЕЦАВТОЛИЗИНГ» | 100 |
| ЗАО «Русский Индустриальный Банк» | 38,3 |
| ООО «РТКЛ-Финанс» | 100 |
| ^ ООО «СПВ-ЛИЗИНГ» | 100 |
| | |
| Межрегиональный коммерческий банк развития связи и информатики (Открытое акционерное общество) ОАО АКБ «Связь-банк» | 45,11 |
Сводная бухгалтерская отчетность Общества по российским стандартам за 2007 год не предоставляется по следующим основаниям:
Данные бухгалтерской отчетности ЗАО «ИНТЕХЛИЗИНГ», ООО «РТКЛ-Финанс», ООО «СПВ-ЛИЗИНГ» не включаются в сводную бухгалтерскую отчетность, так как они не оказывают существенного влияния для формирования представления о финансовом положении и финансовых результатах деятельности группы. Стоимостная оценка участия отражается в порядке, установленном для отражения финансовых вложений.
Данные бухгалтерской отчетности ООО «СПЕЦАВТОЛИЗИНГ», ЗАО «Русский Индустриальный Банк», Межрегиональный коммерческий банк развития связи и информатики (Открытое акционерное общество) ОАО АКБ «Связь-банк», а также «RosTeleComLeasing AG», дочерней компании, созданной по законодательству Швейцарии, не включаются в сводную бухгалтерскую отчетность, составленную по требованиям Российского законодательства, в связи с намерением Общества подготовить сводную бухгалтерскую отчетность на основе международных стандартов финансовой отчетности (МСФО) с соблюдением всех необходимых требований.
Бухгалтерская отчетность за 2007 год была подготовлена исходя из того, что Общество сможет продолжить свою деятельность на основе принципа непрерывно действующего предприятия. Руководству Общества неизвестно о каких-либо событиях (фактах хозяйственной деятельности) после отчетной даты (период между отчетной датой и датой подписания бухгалтерской отчетности), которые бы оказали или могли оказать влияние на финансовое состояние, движение денежных средств или результаты деятельности Общества, кроме тех, что нашли свое отражение в отчетности и в настоящей пояснительной записке.
Аудит годовой бухгалтерской отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями российского законодательства по состоянию на 31.12.2007, будет проводиться независимой аудиторской компанией ООО «ФБК» в соответствии с договором № 26-5/08 от 30.01.08 г.
Аудит консолидированной отчетности, подготовленной в соответствии с требованиями международных стандартов финансовой отчетности, на 31.12.2007 будет также проведен независимой аудиторской компанией ЗАО «Делойт и Туш СНГ».
Генеральный директор Головченко И.В.
Главный бухгалтер Соболева Ж.И.
29 марта 2008
Прочая информация по бухгалтерской отчетности за 2007 год:
Отсутствует.
ПРИЛОЖЕНИЕ 2