Факторы роста оборотного капитала промышленных предприятий и цена источников его финансирования

Вид материала

Диссертация

Содержание Итого по разделу "А" Итого по разделу "Б" Налоги, сборы и прочие обязат. отчисл. Итого по разделу "В" ИТОГО общезаводские расходы Сырье и мат-лы

Подобный материал:

• Планирование оптимальной структуры источников формирования оборотного капитала, 90.14kb.
• Методика финансового анализа оборотного капитала. Планирование и управление оборотным, 865.38kb.
• Управление использованием оборотного капитала как инструмент повышения эффективности, 299.45kb.
• Цена и структура капитала организации, 112.88kb.
• Тема Управление ценой и структурой капитала, 130.58kb.
• Ебования к эффективности функционирования предприятий, поскольку только эффективное, 75.24kb.
• Тематика курсовых работ по предмету «Финансы предприятий», 56.68kb.
• Экономика фирмы Лекция №3 Оборотный капитал (продолжение), 32.61kb.
• Сущность и теория экономического роста красноярский государственный аграрный университет,, 137.15kb.
• Курсовая работа по предмету «Анализ хозяйственной деятельности», 386.48kb.

Приложение 24

Бюджет общехозяйственных накладных расходов

Наименование	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	2000 год
Раздел А
1. Зарплата аппарата управл. пред-м	8 909 200	8 909 200	10 022 850	11 135 386	38 976 636
2. Служебные командировки	1 000 000	1 000 000	1 200 000	1 300 000	4 500 000
3. Сод-е пожар., военизир., сторож. охраны	3 516 600	3 731 800	4 098 900	4 294 500	15 641 800
4. Прочие расходы	3 476 100	3 852 800	4 015 000	4 004 100	15 348 000
Итого по разделу "А"	16 901 900	17 493 800	18 223 100	18 507 800	71 126 600
Раздел Б
5. Амортизация основных средств	450 000	470 000	490 000	510 000	1 920 000
6. Сод-е, тек. ремонт зданий, сооруж. и инв.	12 409 200	11 653 677	10 652 609	9 106 122	43 821 608
7. Сод-е общезаводских лабораторий	1 345 500	1 363 300	1 495 600	1 639 700	5 844 100
8. Охрана труда	209 800	229 700	242 900	247 400	929 800
9. Подготовка кадров	381 600	548 000	228 000	231 000	1 388 600
10. Прочие расходы	2 509 600	2 757 600	2 957 500	3 103 700	11 328 400
Итого по разделу "Б"	17 305 700	17 022 277	16 066 609	14 837 922	65 232 508
Раздел В
Налоги, сборы и прочие обязат. отчисл.
Налог на пользов. автомоб. дорог	11 620 100	10 320 900	12 373 300	14 962 500	49 276 800
Налог на землю	2 895 500	2 895 500	2 895 500	2 895 500	11 582 000
Налог с влад. транспортных средств	10 000	10 000	10 000	10 000	40 000
Платежи по кредитам и комис. банков	2 270 137	2 595 616	2 322 740	2 567 671	9 756 164
Платежи за пред. допуст. выбросы	834 000	834 000	834 000	834 000	3 336 000
Добровольное мед. страхование	1 000 000	1 000 000	1 000 000	1 000 000	4 000 000
Экологическое страхование	275 000	275 000	275 000	275 000	1 100 000
Страхование имущества	1 250 000	1 250 000	1 250 000	1 250 000	5 000 000
Итого по разделу "В"	20 154 737	19 181 016	20 960 540	23 794 671	84 090 964
ВСЕГО	54 362 337	53 697 093	55 250 249	57 140 393	220 450 072
МИНУС амортизация	450 000	470 000	490 000	510 000	1 920 000
ИТОГО общезаводские расходы	53 912 337	53 227 093	54 760 249	56 630 393	218 530 072

Приложение 25

Бюджет коммерческих расходов

					тыс. руб.
Наименование	1 кв.	2 кв.	3 кв.	4 кв.	2000 год
1. Расходы на погрузку и транспортировку	12 703 700	11 816 800	12 421 100	13 218 500	50 160 100
2.Ремонт и техническое обслуживание собственного парка и цистерн	580 000	512 000	190 500	328 500	1 611 000
3. Аренда цистерн	854 000	854 000	854 000	860 000	3 422 000
4.Комиссионные за экспорт анилина, метионина	1 625 000	1 625 000	1 625 000	1 625 000	6 500 000
5. Прочие расходы по сбыту:	1 523 000	1 271 100	1 644 400	1 624 300	6 062 800
таможеная пошлина	734 600	549 100	718 900	753 800	2 756 400
реклама, маркетинг	788 400	722 000	925 500	870 500	3 306 400
ВСЕГО	17 285 700	16 078 900	16 735 000	17 656 300	67 755 900

Приложение 26


Расчет коммерческой себестоимости

	Сырье и мат-лы	Энерге-тика	З/плата	Соц. страх	РСО	Цеховые расходы	Общезав. расходы	Ком-мерч. расходы	Полная с/стоим.	Товарная продукция	Затра-ты на 1 р. т.п.	Прибыль	Реали-зация	С/стоим-ть реал. прод.	Затра-ты на 1 р р. п.	Прибыль
1 кв.	111 338	62 767	5 276	2 031	24 925	56 367	53 912	17 286	333 902	413 780	81	79 878	382 522	332 318	87	50 204
2 кв.	109 551	56 028	5 276	2 031	31 919	35 602	53 227	16 079	309 713	366 738	85	57 025	449 982	336 453	75	113 529
3 кв.	121 290	62 510	5 941	2 287	32 231	27 303	54 760	16 735	323 058	419 847	77	96 789	353 531	281 528	80	72 003
4 кв.	157 423	70 262	6 594	2 539	33 993	28 179	56 630	17 656	373 278	501 271	75	127 993	499 864	356 046	71	143 818
2000 год	499 602	251 569	23 087	8 888	123 068	147 451	218 530	67 756	1 339 951	1 701 637	79	361 685	1 685 900	1 306 345	77	379 555
уд. вес.	37%	19%	2%	1%	9%	11%	16%	5%	100%