Geum.ru

Учебно-методическое пособие «Развитие страхового дела» «Развитие страхового дела»

Вид материалаУчебно-методическое пособие

Содержание


Финансовые риски
Коммерческие риски
Социальные риски
Подобный материал:
1   ...   11   12   13   14   15   16   17   18   19

Финансовые риски


      Как было указано выше финансовые риски возникают в процессе управления финансами предприятия. Среди них выделяют:
  • валютный риск  - операционный (недополучения прибыли в результате воздействия изменения обменного курса на ожидаемые доходы от продажи продукции; трансляционный валютный риск (возникает при наличии у головной компании дочерних компаний или филиалов за рубежом, источником является возможное несоответствие между активами и пассивами компании, пересчитанными в валютах разных стран); экономический валютный риск (вероятность неблагоприятного воздействия изменений обменного курса на экономическое положение компании, например – изменение в стране цен на готовую продукцию).
  • процентный риск -   вероятность возникновения убытков в случае изменения процентных ставок по финансовым  ресурсам выделяют: позиционный риск – если проценты за пользование кредитными ресурсами выплачиваются по «плавающей ставке», портфельный риск – отражает влияние изменения процентных ставок на стоимость финансовых активов (акций, облигаций).
  • Экономический процентный риск – связан с воздействием изменения процентных  ставок на экономическое положение компании в целом.

Общепринятым инструментом для снижения риска, обусловленного изменением  процентных ставок, является хеджирование (покупка финансовых обязательств, фиксирующих будущую  цену на товары или финансовые ресурсы, срочная биржевая сделка для страхования от возможного падения цены). 

Коммерческие риски


      Коммерческий риск связан с возможностью недополучения прибыли или возникновения убытков в процессе проведения торговых операций  и  может быть  вызван следующими причинами:
  • Неплатежеспособностью покупателя к моменту оплаты товара,
  • Отказом заказчика от платы продукции,
  • Изменением цен на продукцию после заключения контракта,
  • Снижением  спроса на продукцию – возможно  либо в результате рыночной ситуации либо в результате повышения ее себестоимости.

Так риск неплатежа за поставленную продукцию характерен для отечественной нефтегазовой промышленности. 

Социальные риски


 Социальные риски - связанны с некомпетентностью и недобросовестностью  персонала, текучестью кадров, неадекватным вознаграждением  работников.

Страхование риска ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других лиц может возникнуть при наступлении следующих событий:

• гражданской ответственности владельцев транспортных средств;

• гражданской ответственности лиц, нарушающих правила эксплуатации жилых или нежилых помещений;

• гражданской ответственности лиц, нарушающих правила эксплуатации предприятий - источников повышенной опасности;

• гражданской ответственности перевозчика.

Гражданская ответственность владельцев транспортные средств возникает вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу потерпевших при использовании транспортного средств на территории Российской Федерации (ФЗ от 25-04.2002 г. № 80 «Об обязательном страховании гражданской ответственности владельцев транспортных средств»).

Гражданская ответственность лиц, нарушающих правила эксплуатации жилых или нежилых помещений, возникает в результате неправильной эксплуатации жилого помещения (для страхователей - физических лиц) или производственной деятельности (для страхователей - юридических лиц), повлекшей за собой обязанность по возмещению вреда:

• причиненного здоровью физических лиц, а именно: утрата трудоспособности или смерть физических лиц вследствие телесного или иного повреждения здоровья;

• причиненного имуществу третьих лиц, а именно, повреждение (уничтожение) имущества юридических или физических лиц. Факт наступления данных страховых событий должен быть подтвержден вступившим в законную силу решением судебных органов о возмещении страхователем или застрахованным лицом вреда, причиненного жизни и здоровью или имуществу третьих лиц.

Договором страхования может быть предусмотрено, что страховщик также должен покрывать произведенные потерпевшими - третьими лицами — все необходимые и целесообразные расходы по предварительному выяснению обстоятельств и степени виновности страхователя (застрахованного лица), а также расходы по ведению в судебных органах дел по страховым случаям.

Гражданская ответственность лиц, нарушающих правила эксплуатации предприятий - источников повышенной опасности, наступает в результате аварии на опасном производственном объекте, повлекшей за собой причинение вреда жизни и здоровью физических лиц, а именно: утрату трудоспособности или смерть физических лиц вследствие телесного или иного повреждения здоровья, а также причинение вреда имуществу третьих лиц, а именно: повреждение (уничтожение) или утрату имущества юридических или физических лиц.

Под аварией на опасном производственном объекте признается Разрушение сооружения и/или технического устройства, применяемых на опасном производственном объекте, а также неконтролируемые взрывы и/или выбросы, сбросы, разливы опасных веществ.

Определение технических характеристик аварии, ее обстоятельств, причин и последствий, устанавливается в соответствии с действующими нормативными документами, регулирующими технические вопросы эксплуатации опасного производственного объекта, актом технического расследования причин аварии, заключениями федерального органа исполнительной власти, специально уполномоченного в области промышленной безопасности, других специализированных экспертных организаций.

Гражданская ответственность перевозчика, возникающая в результате предъявления к страхователю третьими лицами обоснованных требований, которые служат или могут служить в соответствии с нормами гражданского права основанием для установления имущественной ответственности страхователя за причинение вреда жизни, здоровью или имуществу третьих лиц при осуществлении им деятельности в качестве перевозчика, по следующим рискам:

• смерть или травмы пассажиров;

• уничтожение, порча или потеря зарегистрированного багажа;

• гибель, повреждение или хищение перевозимого страхователем груза;

• смерть или травмы третьих лиц, не являющихся пассажирами транспортного средства страхователя;

• уничтожение или повреждение имущества третьих лиц, причиненное транспортным средством страхователя или перевозимым грузом.

Данные риски (страховые события) должны наступить в период страхового покрытия.

При наступлении указанных рисков подлежат возмещению, как правило, документально подтвержденные расходы и издержки, понесенные страхователем в процессе судебной защиты по требованиям, предъявленным третьими лицами, а также связанные с подачей документов в суд, включая, при этом, оплату приглашенных (нанятых) адвокатов и все административные расходы страхователя. При принятии страховщиком на страхование вышеназванных рисков последний может предусмотреть, что не признаются страховыми события и не покрываются убытки:

• причиненные имуществу страхователя или его работникам во время исполнения ими своих служебных обязанностей, а также имуществу, взятому страхователем в аренду;

• моральный ущерб, косвенные коммерческие потери третьего (пострадавшего) лица, а также штрафы, неустойки и т.д., возникшие в связи с нарушением им сроков поставки товаров или производства работ (оказания услуг), иных обязательств по контрактам (договорам);

• причиненные страхователем, его представителями или работниками в состоянии наркотического, алкогольного или токсического опьянения;

• причиненные страхователем, его представителями или работниками, не имеющими удостоверения на право эксплуатации транспортного средства;

• возникшие вследствие умысла потерпевшего;

• явившиеся следствием естественных свойств груза (багажа) (химических изменений, внутренней порчи, усушки, утруски и т.п.), влияния температуры, влажности, порчи червями, грызунами, насекомыми, если страхователем не нарушены условия его транспортировки и хранения; возникшие в связи с несоответствующей упаковкой груза (багажа) и его отправлением в поврежденном состоянии;

• при недостаче груза (багажа) при целостности наружной упаковки;

• причиненные за пределами территории действия договора страхования.

• вызванные противоправными действиями или грубой неосторожностью страхователя, его представителей или работников, перевозкой контрабандных грузов и другими видами незаконной деятельности;

• вызванные нарушением страхователем правил эксплуатации транспортного средства, норм, регулирующих правила движения транспортных средств, перевозку грузов и пассажиров;

• вызванные всякого рода военными действиями и их последствиями, а также перевозками в зоне военных действий;

• вызванные забастовками, массовыми беспорядками, восстаниями, мятежами, народными волнениями, действиями вооруженных формирований или террористов и т.п.;

• вызванные прямым или косвенным воздействием ядерной энергии;

• вызванные землетрясениями, наводнениями и т.п.;

• вызванные конфискацией транспортного средства или его арестом на условиях и в порядке, предусмотренных действующим законодательством Российской Федерации.


Другую группу страховых рисков составляют риски, относящиеся к личному виду страхования. В качестве примера приведу виды риской, применяющихся в личном страховании, с описанием страховых событий и наступивших опасных последствий от воздействия данных событий.

Страховыми рисками по договору личного страхование являются риски, связанные с выплатой страховой суммы в случаях:
  • смерти застрахованного лица, наступившей в период действия договора страхования. Можно предусмотреть, что в период страхового покрытия не признается страховым случаем, если смерть наступила в результате
  • болезни, имевшей место на момент заключения договора страхования, если к моменту наступления смерти договор страхования действовал менее 1 года;
  • нахождения застрахованного лица в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;
  • умысла страхователя или выгодоприобретателя;
  • совершения застрахованным лицом самоубийства, если к этому времени договор страхования действовал менее двух лет, а также иного умышленного причинения себе телесных повреждений, за исключением случаев, когда застрахованное лицо было доведено до этого противоправными действиями третьих лиц;
  • совершения застрахованным лицом противоправных действий;
  • использования застрахованным лицом транспортного средства, устройства при отсутствии у него соответствующих прав допуска к управлению, пользованию им, а также в результате передачи застрахованным лицом управления указанными средствами (устройствами) лицу, не имевшему соответствующих прав допуска или находившемуся в состоянии алкогольного, наркотического или токсического опьянения;
  • военных действий, маневров или иных военных мероприятий, гражданской войны, народных волнений всякого рода, забастовок, чрезвычайных и военных положений, введенных органами государственной власти и управления;
  • воздействия ядерного взрыва, радиации или радиоактивного заражения;
  • дожития застрахованного лица до сроков, установленных договором страхования для выплаты страховой ренты;
  • дожития застрахованного лица до установленной даты окончания действия договора страхования;
  • дожития застрахованного лица до установленной договором страхования даты, связанной с известным на момент заключения договора предстоящим юбилеем застрахованного лица, приходящимся на период действия договора;
  • постоянной утраты застрахованным лицом трудоспособности инвалидность), явившейся следствием несчастного случая от полученной травмы; от механических (ушибов; растяжения; вывихов, переломов; разрывов (ранения) органов и тканей; сдавливания тканей и внутренних органов; сотрясения); термических (ожогов, обморожения); химических воздействий; электротравмы и т.п.;
  • временной утраты застрахованным лицом трудоспособности в период действия договора страхования вследствие несчастных случаев: травмы; механические (ушибы; растяжения; вывихи; переломы; разрывы (ранения) органов и тканей; сдавливание тканей и внутренних органов; сотрясения); термические (ожоги, обморожения); химическое воздействие; электротравмы и т.п.



Вышеизложенный перечень видов страховых рисков по имущественному и личному видам страхования не является исчерпывающим. Участники страховых правоотношений могут расширить перечень страховых рисков. Существенным фактором является условие, позволяющее определить в структуре страхового риска причинную связь между предполагаемым опасным событием и возможными убытками или ущербом. То есть предполагаемые убытки, если они возникнут, должны возникнуть только в результате воздействия конкретного события, влекущего за собой возникновение этих убытков.