Структура годового отчета общества за 2008 г
| Вид материала | Отчет |
- Проекты решений годового общего собрания акционеров ОАО «ашинский метзавод» 22. 06., 87.52kb.
- Бредков Николай Геннадьевич Президиум: Гоголь А. А., Иконников А. В., Левковский, 699.67kb.
- Структура настоящего годового отчета соответствует требованиям, утвержденным Постановлением, 1092.17kb.
- О порядке представления годового статистического отчета лечебно- профилактическими, 405.57kb.
- Утвердить годовой отчет Общества за 2008 год, годовую бухгалтерскую отчетность Общества, 43.72kb.
- Пояснительная записка по исполнению районного бюджета за 2008 год, 129.91kb.
- Методические указания по составлению годового аналитического отчета о внутреннем аудите, 677.73kb.
- Кириндасов Роман Васильевич, Глава представительства Дойче Берзе аг в России: Добрый, 101.65kb.
- Резюме Годового отчета eubam за декабрь 2009-ноябрь 2010г и Отчета о деятельности, 160.56kb.
- Отчет состоит из следующих разделов : Введение Общая информация о школе (краткие сведения), 726.39kb.
4. Расходы на персонал
4.1 Функциональные сметы затрат
| Затраты на содержание персонала | 2007г. | 2008г. | Отклонение | |||
| Всего затрат, тыс. руб. | На 1 работаю щего | Всего затрат, тыс. руб. | На 1 работаю щего | Всего затрат, тыс. руб. | На 1 работающего | |
| Выплаты социального характера | 1811,0 | 0,594 | 2331,0 | 0,802 | 520,0 | 0,208 |
| | | | | | | |
| Расходы на обучение персонала | 593,2 | 0,195 | 308,1 | 0,106 | -285,1 | -0,089 |
| Расходы на медицинское обслуживание | 2338,4 | 0,767 | 752,0 | 0,259 | -1586,4 | -0,508 |
5. Трудовая дисциплина и использование рабочего времени
| Показатели | 2007г. | 2008г. |
| Количество нарушений на 1 работающего | 0,17 | 0,16 |
| Сумма лишения премии по трудовой дисциплине на 1 работающего | 0,183 | 0,172 |
| Количество человеко-дней больничных листов на 1 работающего | 0,1 | 0,09 |
| Количество человеко-дней отпусков (ученических и административных) на 1 работающего | 0 | 0 |
По итогам 2008 года в ОАО «ПО «КЗК» было совершено 477 нарушений трудовой дисциплины. К нарушениям трудовой дисциплины были отнесены: прогулы, опоздания на работу, появление на работе в состоянии алкогольного опьянения, попытки хищения ТМЦ и чужого имущества, а также, к другим нарушениям ВТР – неисполнение должностных обязанностей.
Как следует из представленных данных: количество нарушений трудовой дисциплины на одного рабочего по предприятию в 2008 году, в сравнении с годом 2007, уменьшилось. Это объясняется, прежде всего, значительным ужесточением подхода к дисциплине в целом. Например, если, по итогам прошлых лет, за появление на территории предприятия в нетрезвом состоянии работник наказывался выговором и лишением премии, то в 2008 году в большинстве случаев нарушитель увольнялся. Данные меры были направлены на дальнейшее улучшение дисциплины на ОАО «ПО «КЗК». Кроме того, на предприятии был значительно усилен контрольно-пропускной и внутриобъектовый режим, что позволило выявить и предупредить значительное количество опозданий, попыток проникновения на завод через забор и хищения товарно-материальных ценностей.
6. Анализ рынка труда
| Показатели | 2007г. | 2008г. |
| Средняя заработная плата по региону | 16057,0 | 19511,6 |
| Отношение средней заработной платы предприятия к средней заработной платы по региону | 68,3% | 68,2% |
| Индекс роста средней заработной платы | 23,8% | 14,6% |
| Индекс роста потребительских цен | 104,5 | 107,0 |
Несмотря на то, что з/плата рынка труда находится в среднем на уровне нашего предприятия, существующие вакансии станочников, операторов станков с ПУ, электросварщиков и слесарей МСР в 2008 году закрывались с большим трудом.
Основные причины кроются в отсутствии молодых рабочих на рынке труда города, демографическом спаде в начале 90-х годов, закрытием ПТУ и технических колледжей, отсутствием школьной профориентации по машиностроительным профессиям, стремительным развитием нефтегазодобывающей отрасли с высокой заработной платой, недостаточной привлекательностью завода.
Таким образом, все больше появляется конкурентов у ОАО «ПО «КЗК» на рынке труда среди других предприятий. Конкурирующие промышленные предприятия заботятся о своем имидже. Это приводит к потере части работников ОАО «ПО «КЗК».
Данные уровня средней заработной платы по городу Красноярску на 01.01.2009г.
| Наименование предприятия | Средняя заработная плата (руб.) | «Проблемные» профессии | Средняя заработная плата (руб.) |
| ОАО «ПО «КЗК» | 13313 | - маляр, занятый на работах с применением вредных веществ не ниже 3 класса опасности - наладчик холодноштамповочного оборудования - оператор автоматических и полуавтоматических линий, станков и установок - оператор металлорежущих станков - автоматов - оператор станков с программным управлением - сверловщик - шлифовщик, занятый на шлифовке металлических изделий абразивными кругами сухим способом - электросварщик на автоматических и полуавтоматических машинах - электромеханик по средствам автоматики и приборам технологического оборудования | 15 000 18 300 21 500 16 230 22 440 15 900 12 700 18 930 12 500 |
| Средняя заработная плата по городу Красноярску | 19511,6 | - маляр, занятый на работах с применением вредных веществ не ниже 3 класса опасности - наладчик холодноштамповочного оборудования - оператор автоматических и полуавтоматических линий, станков и установок - оператор металлорежущих станков - автоматов - оператор станков с программным управлением - сверловщик - шлифовщик, занятый на шлифовке металлических изделий абразивными кругами сухим способом - электросварщик на автоматических и полуавтоматических машинах - электромеханик по средствам автоматики и приборам технологического оборудования | 16 000 24 300 28 500 18 250 25 400 15 000 14 700 28 000 20 000 |
В течение 2008 года руководство ОАО «ПО «Красноярский завод комбайнов» проводило кадровую политику, направленную на совершенствование систем оплаты труда, систем материального и морального стимулирования, на совершенствование структуры управления, на закрепление профессиональных кадров, привлечение и закрепление на предприятии молодежи.
О
сновные усилия в кадровой и социальной политике были направлены на выполнение программы оптимизации численности, и в этих условиях закрепление на производстве необходимых высококвалифицированных специалистов и рабочих.Большое внимание уделялось развитию персонала. В 2008 году обучением охвачено 295 работников, в т.ч. подготовка новых рабочих – 78 человек, повышение квалификации – 70 человек, обучение второй профессии – 44 человека.
ОАО «ПО «КЗК» сотрудничает со многими учебными заведениями города, с некоторыми заключены долгосрочные договора для прохождения производственной и преддипломной практики с целью привлечения молодежи и закреплению ее на предприятии.
Так в 2008 году были заключены договоры с учебными заведениями: ГОУ «Профессиональный лицей №1», ГОУ «Красноярский государственный технический университет» и «Красноярская государственная аэрокосмическая академия имени В.П. Решетнева» Сибирского федерального университета, ФГОУ ВПО «Красноярский государственный аграрный университет». В летний период около 100 студентов работали на сборке комбайнов в рамках программы «Студенческий отряд».
С целью повышения трудовой и творческой активности, качества выпускаемой продукции и укрепление трудовой дисциплины, а также для укрепления сплоченности работников завода, в 2008г. проводились различные спортивные мероприятия, в рамках заводской Спартакиады, конкурсы профессионального мастерства «Лучший по профессии», организовывались торжественные корпоративные праздники и собрания в трудовых коллективах. Ежемесячно проводились общезаводские отчетные собрания с участием рабочих, представителей профсоюзной организации и администрации предприятия.
19. Описание основных факторов риска, связанных с деятельностью Общества.
19.1. Риски сбыта и маркетинга.
- Риски сбыта.
В понимании сбыта как продаж необходимо отметить, что ПО КЗК, являясь производственной бизнес-единицей, самостоятельно не определяет политику продаж, в т.ч. ценообразование и методы работы с потребителем. Тем не менее, в сложившейся практике работы с конечным потребителем через дилерскую сеть в качестве риска необходимо указать что, неисполнение обязательств перед дилерами и сервисными центрами приведет к ослаблению позиций продукции предприятия на рынке.
Кроме того, риском может выступать слабая система планирования отгрузок. В данном случае высока вероятность срыва выполнения обязательств перед дилерами и, как следствие, срыв выполнения дилерами обязательств перед сельхозпроизводителями.
Снижение доли рынка за счет отказа потребителей от приобретения выпускаемой техники ввиду отсутствия отлаженной системы сервисного обслуживания и обеспечения запасными частями.
Отрицательное изменение покупательской способности основных потребителей (3-й класс комбайнов востребован в низкобюджетном секторе рынка) за счет недостаточно активной реализации проекта «Развитие АПК», изменения климатических условий, влияющих на урожайность и агросроки.
- Риски маркетинга
В качестве рисков маркетинга наиболее явными можно считать следующее:
1. Слабая информационная обеспеченность исследований. Работа с вторичными источниками информации в перспективе может привести к ошибкам и утрате актуальности планов и прогнозов развития рынка и изменения рыночной позиции предприятия.
2. Недостаточная активность при участии в выставочных мероприятиях в целевых регионах. Узнаваемость бренда в высокой степени зависит от того, насколько сильно он представлен на основных выставочных площадках регионов-основных потребителей техники.
3. Отсутствие работы по продвижению на новых рынках (в новых регионах). Возрастание конкуренции на сложившихся рынках и отсутствие положительной динамики долей на новых и перспективных рынках в перспективе может стать причиной общего снижения доли продукции предприятия.
19.2. Риски производства и технического развития
Невыполнение планов НИОКР, планов оптимизации производства, направленных на значительное снижение издержек производства, приведет к потере рынка зерноуборочных комбайнов марки «Енисей».
19.3. Риски снабжения
Риски не выполнения базовых показателей:
Основные риски по обеспечении можно разделить на две группы:
- Недостаточное и несистемное финансирование со стороны КЗК поставщиков в связи с условиями экономического кризиса и отсутствие у поставщиков запаса собственных оборотных средств ставит под угрозу выполнение плана 2009г.
19.4. Риски по персоналу
Динамика категориальной структуры работников
Рост основных рабочих и технических специалистов в 2008 году должен обеспечить выполнение задания по выпуску продукции в 2009 году.
Риски могут возникнуть в случае корректировки производственного плана в сторону снижения, тогда, как правило, доля основных рабочих уменьшается, что ведет к увольнению персонала.
Образовательный уровень работников на предприятии
Образовательный уровень персонала Общества находится на должном уровне, 103 работника обучается по заочной и вечерней форме обучения в профильных специальных учебных заведениях. Рисков по данному пункту нет.
Гендерный состав работников
Доля мужчин в общей численности больше чем женщин по состоянию на 01.01.2009г. и составила 52,3%. В данной ситуации рисков нет.
Возрастная структура работающих
Имеет место небольшая тенденция «старения» персонала работников Общества за счет уменьшения доли работников в возрасте до 25 лет на 3,4%, работников 26-30 лет на 0,2% к увеличению доли работников в возрасте 45-50 лет на 2,7%, 51-55 лет на 0,9%. В тоже время наметилась тенденция уменьшения доли работников в возрасте 56-60 лет на 1%. Средний возраст работников Общества составляет 43 года против 42 лет в 2007 году.
Уменьшение доли работников в возрасте 25-30 лет не влечет появление рисков.
Численность пенсионеров
Доля пенсионеров в общей численности Общества на 01.01.2008 года составляет 20,9%, что не соответствует задачам по оптимизации (5-8%) и влечет появление рисков дальнейшего «старения» коллектива.
Динамика движения кадров
Возможны серьезные риски, связанные с теоретически возможным увольнением молодых работников из-за неудовлетворительной заработной платы по сравнению с другими промышленными предприятиями города даже в условиях экономического кризиса, что может привести к недокомплекту производственных рабочих и соответственно к невыполнению плана производства в 2009 году.
Обучение и повышение квалификации кадров
Руководством предприятия уделяется серьезное внимание соблюдению действующего законодательства при осуществлении производственной деятельности, для чего руководители и специалисты предприятия направляются на обучение во внешние центры.
Сложился дефицит специалистов и основных производственных рабочих по причине естественной убыли персонала. В настоящее время являются дефицитными ряд профессий, таких как станочники, штамповщики, электросварщики, операторы автоматических и полуавтоматических линий и другие профессии.
19.5. Риски отсутствия финансирования
Поскольку на настоящий момент продукция предприятия носит ярко выраженный сезонный характер, неизбежны кассовые разрывы и необходимость целевого финансирования для предотвращения остановки предприятия. С целью минимизации влияния сезонности необходимо, помимо более полной загрузки производства, его диверсифицировать, разрабатывая и внедряя новые виды продукции.
Поскольку, основными источниками финансирования предприятия являются заемные средства, причем краткосрочные, то возникают риски, связанные с невозможностью быстрого рефинансирования в необходимом размере для закрытия кассовых разрывов.
Хотя в первом полугодии 2008г. была погашена большая часть просроченной кредиторской задолженности, практически остановка производства и реализации в 4-ом кв.. есть вероятность конкретные примеры обращения контрагентов в суд для взыскания задолженности или признания предприятия банкротом. Таким образом, необходимо иметь гибкий механизм согласования оплаты кредиторской задолженности и возможность вовремя получать финансирование, не доводя до суда и исполнительного производства.
Так как на настоящий момент полностью не погашена задолженность перед бюджетом и внебюджетными фондами, то возможна блокировка расчетных счетов, начисление пеней и штрафов, обращение в суд о признании предприятия банкротом.
Кроме того, предприятие ставит перед собой задачи по улучшению собственного имиджа и по повышению удовлетворенности работой сотрудников предприятия, для этого необходимо проводить своевременную выплату заработной платы, что позволит не только снизить отток кадров с предприятия, но и сделать предприятие более привлекательным для потенциальных работников. Даже несущественное нарушение сроков оплаты приводит к росту социальной напряженности. В 2008г. несмотря на сложные условия финансирования в 4-ом квартале, вопросы по своевременной выплате выходных пособий, больничных, отпускных, а также по выплате заработной платы два раза в месяц исполнялись без нарушений ТК.
19.6. Прочие риски.
Ниже перечислены риски ОАО «Производственное объединение «Красноярский завод комбайнов», связанные с инженерно-техническими факторами.
Риск подтопления территорий и помещений нижней площадки, находящихся незначительно выше уровня р. Енисей, вызванный ранним активным таянием снегов.
Срыв выполнения планов производства ввиду выхода из строя морально устаревшего физически изношенного оборудования, оборудования, находящегося под воздействием влаги по причине неудовлетворительного технического состояния производственных корпусов.
Риск несвоевременного предложения рынку новой продукции в связи с низкой технической оснащенностью служб НИОКР и технологических служб
Риск повышения себестоимости продукции по причине отсутствия процедуры экономического анализа изменений конструкции изделий.
Снижение качества продукции до момента полного внедрения в производства предприятиями – партнерами изделий, поставляемых ОАО «ПО «КЗК» по кооперации.
Кроме того, необходимо принимать во внимание политические риски, связанные с возможным невыполнением заявленных предприятием в т.ч. перед администрацией Красноярского края планов, уменьшением отчислений в бюджеты всех уровней, в целом осложнениями социально-экономического положения предприятия:
Негативный имидж предприятия перед лицом властных структур и, как следствие, прекращение действия скрытых форм кредитования, в частности по налогам и отчислениям во внебюджетные фонды.
Снижение степени доверия к предприятию финансовых организаций, что влечет за собой проблемы в финансировании деятельности ОАО «ПО «КЗК» и осложняет процедуру кредитования в банках его сотрудников.
20. КРИТЕРИИ ОПРЕДЕЛЕНИЯ И РАЗМЕР ВОЗНАГРАЖДЕНИЯ ГЕНЕРАЛЬНОГО ДИРЕКТОРА ОБЩЕСТВА И ЧЛЕНОВ СОВЕТА ДИРЕКТОРОВ ОБЩЕСТВА ПО РЕЗУЛЬТАТАМ ОТЧЕТНОГО ГОДА.
Размер вознаграждения единоличного исполнительного органа (ООО «ККУ» Концерн «Тракторные заводы») в 2008 году составлял 850 000 (Восемьсот пятьдесят тысяч) рублей с месяц, в т.ч. НДС. Размер вознаграждения определен по согласованию сторон, исходя из объема управленческой деятельности с учетом стоимости аналогичных услуг, и указан в договоре передачи полномочий единоличного исполнительного органа Общества управляющей организации №01-705 ПО КЗК от 04.12.2006г.
Вознаграждение членам Совета директоров не установлено, в 2008 году не начислялось и не выплачивалось.
21.Сведения о выплате объявленных (начисленных) дивидендов по акциям.
За отчетный период начисление и выплата дивидендов по акциям Общества не производилась.
Генеральный директор
Общества с ограниченной ответственностью
«Компания корпоративного управления
«Концерн «Тракторные заводы»
________________ М.Г. Болотин
Исполнительный директор ОАО «ПО «КЗК»
исполнительной дирекции
Общества с ограниченной ответственностью
«Компания корпоративного управления
«Концерн «Тракторные заводы»
________________ А.К. Вольф
Главный бухгалтер
ОАО «ПО «КЗК» ________________ А.П. Лукина