Geum.ru

Отче т о деятельности Мэра Северодвинска и Администрации муниципального образования «Северодвинск» в 2010 году

Вид материалаДокументы

Содержание


2.1.2. Исполнение местного бюджета на 2010 год
Подобный материал:
1   ...   12   13   14   15   16   17   18   19   ...   82

2.1.2. Исполнение местного бюджета на 2010 год



Местный бюджет на 2010 год был утвержден решением Совета депутатов Северодвинска от 15.12.2009 № 165 «О местном бюджете на 2010 год».

Формирование бюджета осуществлялось в рамках реализации положений:

- постановления Мэра Северодвинска от 14.07.2009 № 185 «Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Северодвинск» на 2010 год и среднесрочную перспективу»;

- распоряжения Мэра Северодвинска от 27.07.09 № 224-р «О сценарных условиях для расчета расходов местного бюджета и отдельных показателях местного бюджета на 2010 год и среднесрочного финансового плана до 2012 года»;

- распоряжения Главы Администрации Северодвинска от 12.08.2009 № 239-р «О предельных объемах финансового обеспечения долгосрочных и ведомственных целевых программ в 2010-2012 годах».

Бюджетная и налоговая политика в 2010 году была направлена на достижение основных целей – обеспечение социальной и экономической стабильности, сбалансированности и устойчивости бюджетной системы муниципального образования «Северодвинск».

Бюджетное планирование было основано на консервативных оценках доходного потенциала и на сдерживании роста бюджетных расходов, с четким определением приоритетов использования ограниченных финансовых ресурсов, а именно:

- обеспечения реалистичности и гарантии исполнения принятых бюджетных обязательств, в первую очередь, направленных на социальную защищенность граждан;

- необходимости оптимизации структуры расходов, концентрации ресурсов на приоритетных направлениях;

- повышения качества и доступности муниципальных услуг за счет установления муниципального задания, административных регламентов и стандартов муниципальных услуг;

- приведения расходов на финансирование долгосрочных и ведомственных целевых программ в соответствие с реальными возможностями бюджета исходя из четкой оценки эффективности реализации соответствующей целевой программы;

- снижения бюджетного дефицита.

Организация исполнения местного бюджета регламентирована:

- постановлением Администрации Северодвинска от 31.12.2009 № 86-па «О мерах по реализации решения о местном бюджете на 2010 год»;

- распоряжением начальника Финансового управления Администрации Северодвинска от 28.12.2008 № 11 «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи, бюджетных росписей главных распорядителей средств местного бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета) муниципального образования «Северодвинск» (с изменениями от 26.05.2010 №13);

- распоряжением начальника Финансового управления Администрации Северодвинска от 22.06.2009 № 88 «Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения местного бюджета»;

- распоряжением начальника Финансового управления Администрации Северодвинска от 25.12.2008 № 12 «Об утверждении Порядка санкционирования оплаты денежных обязательств».

В рамках осуществления деятельности, направленной на увеличение доходного потенциала Северодвинска и обеспечение полного поступления в местный бюджет налоговых и неналоговых доходов, реализованы следующие мероприятия.

В целях реализации системы администрирования, повышения эффективности работы администраторов по контролю за поступлением платежей в бюджет:

- администрирование доходов осуществлялось администраторами местного бюджета в соответствии с Порядком администрирования доходов, поступающих в местный бюджет, утвержденным постановлением Мэра от 27.02.2009 № 45;

- установлены задания по сбору налогов и иных платежей в местный бюджет в разрезе администраторов, в том числе:

постановлением Администрации Северодвинска от 30.12.2009 № 78-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на I квартал 2010 года;

постановлением Администрации Северодвинска от 12.04.2010 № 149-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на II квартал 2010 года;

постановлением Администрации Северодвинска от 07.07.2010 № 278-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на III квартал 2010 года;

постановлением Администрации Северодвинска от 11.10.2010 № 378-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на IV квартал 2010 года;

- ежемесячно осуществлялась сверка данных о поступивших доходах в местный бюджет по кодам бюджетной классификации со структурными подразделениями Администрации Северодвинска путем подписания Актов сверки;

- ежеквартально осуществлялся мониторинг изменения размера недоимки в местный бюджет денежных взысканий, штрафов по закрепленным источникам за главными администраторами (администраторами) доходов местного бюджета. По информации, представленной главными администраторами, снижение недоимки за 2010 год составило 19%;

- проводилась работа с администраторами поступлений по вопросам составления и исполнения доходной части местного бюджета;

- подготовлено и издано распоряжение Администрации Северодвинска от 06.10.2010 № 287-ра «Об открытии лицевых счетов для учета операций со средствами, поступающими во временное распоряжение получателей бюджетных средств»;

- осуществлялось взаимодействие с министерством финансов Архангельской области, Управлением Федерального казначейства по Архангельской области и Отделением по г. Северодвинску, инспекцией ФНС России по г. Северодвинску и иными администраторами доходов.

Продолжена работа по увеличению доходов местного бюджета за счет взимания земельного налога с собственников жилых и нежилых помещений в многоквартирных домах. По итогам 2010 года данное направление не удалось реализовать по техническим причинам со стороны налоговых органов, работа по его реализации требует дальнейшего продолжения.

В 1 полугодии 2010 года в рамках повышения уровня собираемости региональных и местных налогов совместно и инспекцией ФНС России по г.Северодвинску проведены мероприятия, направленные на погашение задолженности работников муниципальных бюджетных учреждений по имущественным налогам.

В 2010 году была продолжена работа межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет.

В 2010 году на заседания межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет было приглашено 43 налогоплательщика, имеющих задолженность по уплате налога на доходы физических лиц. На заседаниях комиссий проведены беседы с руководителями о необходимости своевременного перечисления налогов во все уровни бюджетов.

В адрес должников комиссией направлены письма с предложением добровольного погашения имеющейся задолженности, в том числе:

- по уплате единого налога на вмененный доход - 16 писем;

- по погашению имеющейся задолженности по платежам в бюджет муниципальным унитарным предприятиям - 10 писем;

- по снижению перечисления в бюджет налога на доходы физических лиц по состоянию на 01.04.2010 по сравнению с аналогичным периодом 2009 года - 14 писем, по состоянию на 01.11.2010 по сравнению с аналогичным периодом 2009 года - 16 писем.

В результате работы межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет сумма уплаченного налога составила 7 111,0 тыс.руб.

Для осуществления контрольных мероприятий по единому налогу на вмененный доход направлялись сведения в инспекцию ФНС России по г. Северодвинску об арендаторах и субарендаторах муниципального имущества, предоставленные КУМИиЗО Администрации Северодвинска. В результате работы, проведенной инспекцией ФНС России по г. Северодвинску, на основании данных сведений дополнительно исчислен к уплате в бюджет налог в сумме 519,0 тыс.руб., привлечены к ответственности 43 налогоплательщика, общая сумма штрафных санкций составила 69,0 тыс.руб.

В процессе исполнения местного бюджета 2010 года были подготовлены и утверждены 11 решений по корректировке бюджета.

Уточнения производились по следующим основаниям: изменение объемов межбюджетных трансфертов из вышестоящих бюджетов, выделение дополнительных бюджетных средств для решения первоочередных задач, а также перемещения средств по отдельным статьям расходов за счет экономии.

Увеличение расходов местного бюджета (без предпринимательской деятельности) в 2010 году оценивается в 1 400,9 млн. руб. или 42 % к первоначально утвержденному объему, из них:

- по обязательствам местного бюджета – 157 млн. руб. (6%);

- по целевым средствам федерального и областного бюджетов – 1 243,9 млн руб. (в 2,7 раза).

В бюджете 2010 года увеличены такие направления, как:

- содержание бюджетных учреждений на 60 млн руб.;

- финансирование муниципальных целевых программ на 62,7 млн руб.;

- финансирование федеральной и региональных целевых программ на 1 055,3 млн руб., из них на долгосрочную целевую программу Архангельской области «Модернизация экономики моногорода Северодвинска на 2010-2012 годы» - 972,7 млн руб.

Уменьшены расходы на общегосударственные вопросы на 30 млн руб., в том числе на обслуживание муниципального долга - на 25,4 млн руб. В целях оптимизации расходов бюджета Финансовым управлением проведена работа по подписанию дополнительных Соглашений с кредитными организациями о снижении стоимости контрактов (снижении процентной ставки). Заключено 10 дополнительных Соглашений, по которым экономия бюджетных расходов составила 10,5 млн руб.

В рамках исполнения бюджета 2010 года были осуществлены новации, направленные на повышение эффективности расходования бюджетных средств и совершенствование порядка взаимодействия участников бюджетного процесса.

Реализована задача составления расходной части проекта местного бюджета на 2011 год, среднесрочного финансового плана, а также внесения изменений в бюджет 2010 года в программном комплексе «Бюджет-КС» с использованием Подсистемы проектирования бюджета «Заявки ГРБС на очередной финансовый год и плановый период», «Заявки ГРБС по изменению бюджета текущего финансового года».

Вся обработка данных по формированию, исполнению и изменению местного бюджета переведена в оцифрованный вид.

Кассовое обслуживание местного бюджета осуществлялось в соответствии с приказами Федерального казначейства РФ от 07.10.2008 №7н и от 10.10.2008 № 8н во взаимодействии с Отделением по г. Северодвинску УФК по Архангельской области.

Все кассовые выплаты из местного бюджета, а также доведение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования осуществлялось через Отделение по г. Северодвинску УФК по Архангельской области в соответствии с Соглашением об осуществлении Отделением отдельных функций по исполнению местного бюджета муниципального образования «Северодвинск».

В 2010 году обеспечен полный электронный документооборот c Отделением по г. Северодвинску УФК по Архангельской области. Общий объем документов, отправленных посредством системы электронного документооборота, составил 2 937 документов.

По итогам 2010 года бюджет Северодвинска исполнен по доходам в объеме 3 840,3 млн руб., по расходам – 3 625,0 млн руб., с превышением доходов над расходами (профицитом) в сумме 215,3 млн руб. Исполнение уточненных плановых назначений составило: по доходам – 99,95%, по расходам – 76,5 %. Относительно исполнения бюджета 2009 года увеличение доходов составило 20,3%, расходов – 7,8%, что обусловлено увеличением объемов поступлений межбюджетных трансфертов на 66,4%. В 2010 году поступление собственных доходов увеличилось на 3,8% относительно 2009 года.

На финансирование отраслей социально-культурной сферы направлено 68 % расходов бюджета или 2 479,6 млн рублей, исполнение составило 97%.

В ходе исполнения бюджета обеспечены:

- своевременные расчеты по заработной плате c начислениями по обязательствам местного бюджета (исполнение 99,2%); по результатам ежедекадного мониторинга организаций муниципального образования «Северодвинск», имеющих просроченную задолженность по заработной плате, бюджетных учреждений, финансируемых из местного бюджета, имеющих просроченную задолженность не было;

- своевременные расчеты по выплатам перед работниками по оплате проезда в отпуск, компенсации за книгоиздательскую продукцию, оплате коммунальных услуг в сельской местности;

- своевременные расчеты по оплате коммунальных услуг бюджетными учреждениями, в результате кредиторская задолженность по оплате коммунальных услуг отсутствует;

- своевременное доведение средств областного бюджета на реализацию основных общеобразовательных программ, в результате 2 607 работникам муниципальных школ обеспечена выплата заработной платы, приобретено 79749 учебников и наглядно-учебных пособий, приобретены мебель, спортивный инвентарь, инструменты и другое оборудование;

- своевременное доведение средств вышестоящих бюджетов на реализацию национальных проектов «Образование» и «Здоровье» до получателей, в результате чего ежемесячные выплаты в установленных размерах получили 713 педагогических работников муниципальных школ и 155 медицинских работников скорой помощи;

- своевременное доведение средств областного бюджета на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в дошкольных учреждениях, в результате чего родители 9809 детей, посещающих МДОУ, получили компенсации в установленных размерах: 20, 50 и 70%;

- своевременное доведение средств областного бюджета по обеспечению полноценным питанием беременных женщин, кормящих матерей, а также детей в возрасте до трех лет из малоимущих семей, в результате чего 1 568 детей до 3-х лет, 16 беременных женщин и 136 кормящих матерей из малообеспеченных семей получили продукты питания;

- своевременное доведение средств областного бюджета по обеспечению бесплатным питанием (молоком или кисломолочными напитками) учащихся начальных классов, в результате чего 6 904 учащихся 1-4 классов получили бесплатное питание.

Практически в полном объеме реализованы такие программы, как «Развитие здравоохранения Северодвинска», «Модернизация оборудования пищеблоков, прачечных и медицинских кабинетов», «Приоритетные направления развития образования», «Молодежь Северодвинска», «Сохранение культурного наследия и развитие культуры», «Совершенствование оказания медицинской помощи», «Социальная поддержка населения».

На условиях софинансирования из областного бюджета обеспечены мероприятия по летнему отдыху и оздоровлению 2 791 ребенка, на обеспечение форменным обмундированием кадетов общеобразовательной кадетской школы направлено 3,3 млн рублей.

В 2010 году на мероприятия по отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство» направлено 699,0 млн руб., что на 12,7 % больше, чем в предыдущем году. В отчетном году за счет средств Фонда содействия реформированию ЖКХ получено 40,0 млн руб. на софинансирование капитального ремонта многоквартирных жилых домов. За счет бюджетного кредита из федерального бюджета и субсидии из областного бюджета, предусмотренных на строительство и реконструкцию Архангельского шоссе, местный бюджет пополнился на 972,0 млн руб., которые будут осваиваться в 2011 году. Кроме того, по указанной отрасли получена финансовая помощь из областного бюджета на исполнение судебных решений по переселению граждан из ветхого и аварийного жилфонда в сумме 67,8 млн руб.

В ходе исполнения бюджета было обеспечено своевременное доведение средств вышестоящих бюджетов:

- на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта для категорий граждан, установленных статьями 2 и 4 Федерального закона от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах»;

- на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения (в результате чего приобретено 6 жилых помещений для детей-сирот);

- на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

- на реализацию Федеральной целевой программы «Жилище» на 2002-2010 годы, подпрограмма «Обеспечение жильем молодых семей» и долгосрочной целевой программы Архангельской области «Обеспечение жильем молодых семей на 2009 – 2011 годы» (в 2010 году выданы свидетельства на право получения социальной выплаты 106 молодым семьям);

- на исполнение судебных решений о предоставлении жилья гражданам, с которыми заключены договоры социального найма жилых помещений, признанных непригодными для проживания;

- проведение капитального ремонта многоквартирных домов за счет средств Государственной корпорации «Фонд содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства»;

- на возмещение убытков, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, отпускаемую населению на нужды теплоснабжения, и розничных цен на топливо печное бытовое (дрова), реализуемое населению для нужд отопления;

- на поддержку малого и среднего предпринимательства. Субсидии предоставлены 11 начинающим предпринимателям, частично возмещены затраты по предоставлению рекламных мест (16 получателей), на подготовку и переподготовку кадров (22 получателя, в 2009 году – 4 получателя), на участие в семинарах, конференциях, конкурсах (21 получатель против 8 в 2009 году).

Имеющиеся средства позволили продолжить в запланированных объемах строительство и реконструкцию дорог, жилищное строительство, строительство других объектов.

В 2010 году были сохранены льготы по проезду в общественном транспорте за счет местного бюджета.

В полном объеме реализованы программы: «Развитие малого и среднего предпринимательства Северодвинска на 2009-2011 годы», «Развитие жилищного строительства на территории муниципального образования «Северодвинск» на 2009-2011 годы» (подпрограмма «Строительство социального жилья для переселения граждан из ветхого, аварийного и непригодного для проживания жилфонда»), «Ремонт городских автодорог и внутриквартальных проездов на 2010-2012 годы».

В течение 2010 года своевременно осуществлялось предоставление квартальной отчетности об исполнении местного бюджета 2010 года в Совет депутатов Северодвинска.

Подготовлены постановления Администрации Северодвинска:

- от 29.04.2010 № 168-па «Об утверждении отчета об исполнении местного бюджета за 1 квартал 2010 года»,

- от 15.07.2010 № 292-па «Об утверждении отчета об исполнении местного бюджета за 6 месяцев 2010 года»;

- от 20.10.2010 № 395-па «Об утверждении отчета об исполнении местного бюджета за 9 месяцев 2010 года».

Во исполнение распоряжения Мэра Северодвинска от 31.08.2009 № 257-р «Об утверждении Порядка подготовки информации, подлежащей опубликованию в соответствии со статьей 52 Федерального закона «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», подготовлены и направлены для опубликования (бюллетень нормативно-правовых актов МО «Северодвинск» «Вполне официально» от 28.01.2010 № 1, от 13.04.2010 №11, от 13.07.2010 № 28 и от 19.10.2010 № 42): - сведения о ходе исполнения местного бюджета на 01.01.2010, на 01.04.2010, на 01.07 2010 и на 01.10.2010;

- сведения о среднесписочной численности муниципальных служащих и работников муниципальных учреждений с указанием фактических затрат на их денежное содержание на 01.01.2010, на 01.04.2010, на 01.07 2010 и на 01.10.2010.

Еженедельно осуществлялся контроль за соблюдением норматива на содержание органов местного самоуправления, установленного постановлением администрации Архангельской области от 03.02.2009 № 22-па/4 «О нормативах формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципальных районов и городских округов Архангельской области», в целях исключения неэффективных расходов.

В соответствии с целевым показателем, установленным постановлением главы администрации Архангельской области от 20.02.2009 № 33 «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Архангельской области», неэффективные расходы в указанной сфере не планировались и не осуществлялись.

По результатам проведения мониторинга Минфина Архангельской области за 2009 год в соответствии с распоряжением от 06.05.2010 № 240-рф «О порядке проведения мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Архангельской области» муниципальное образование «Северодвинск» заняло 3 место среди городских округов Архангельской области.