Стратегии и программы развития муниципального образования, участие в федеральных и региональных целевых программах, инвестиционная деятельность 32 Комплексный
| Вид материала | Программа |
- Отче т о деятельности Мэра Северодвинска и Администрации муниципального образования, 6463.67kb.
- О ходе реализации Концепции реформирования региональных финансов в 2008-2009 годах, 101.37kb.
- Инвестиционная природоохранная деятельность, 1100.77kb.
- Содержание: Основные требования программных решений, 110.98kb.
- Алтайский край примет участие в трех новых федеральных программах, 952.03kb.
- Решение о муниципальной целевой программе содействие развитию, 1025.77kb.
- Муниципального образования сельское поселение совхоз им. Ленина, 231.46kb.
- Решение от 10. 12. 2010г. №56, 646.48kb.
- Что такое инвестиционная деятельность, 84.36kb.
- Постановлением Главы Екатеринбурга от 20. 05. 2008 n 1845 Об утверждении Положения, 351.94kb.
2.1.3. Составление проекта местного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013-2014 годов
В рамках реализации концепции перехода формирования и исполнения местного бюджета в графике «скользящей» трехлетки Финансовым управлением были разработаны и внесены на рассмотрение Совета депутатов Северодвинска изменения и дополнения в Положение о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в муниципальном образовании «Северодвинск» в части утверждения бюджета, начиная с 2012 года, на 3 года. Решением Совета депутатов Северодвинска от 26.05.2011 № 55 данные предложения утверждены.
В целях составления проекта местного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов подготовлено и издано распоряжение Администрации Северодвинска от 10.06.2011 № 163-ра «О разработке прогноза социально-экономического развития Северодвинска на 2012-2014 годы, проекта местного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов».
Формирование бюджета осуществлялось с соблюдением реализации целей и задач, установленных основными направлениями бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Северодвинск» на 2012 год и среднесрочную перспективу, утвержденными постановлением Администрации Северодвинска от 29.07.2011 № 322-па.
В ходе исполнения распоряжения Администрации Северодвинска от 10.06.2011 № 163-ра разработано распоряжение Администрации Северодвинска от 19.07.2011 № 195-ра «О сценарных условиях для расчета расходов местного бюджета на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов».
Проектирование бюджета на три года осуществлялось в условиях:
- изменения межбюджетных отношений с учетом разграничения полномочий по здравоохранению между региональным и муниципальным уровнем (Федеральный закон от 29.11.2010 № 313-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с принятием Федерального закона «Об обязательном медицинском страховании в Российской Федерации», передачей расходов на содержание органов внутренних дел на федеральный бюджет (Федеральный закон от 07.02.2011 № 3-ФЗ «О полиции»);
- внедрения новых форм финансового обеспечения услуг, оказываемых муниципальными учреждениями, т.е. перехода от сметного финансирования к предоставлению субсидий учреждениям на выполнение муниципальных заданий на оказание государственных услуг (работ) (нормы статьи 69.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации, Федерального закона от 08.05.2010 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»).
Для реализации поставленных задач были разработаны и утверждены постановлением Администрации Северодвинска от 27.10.2011 № 441-па дополнения и изменения в Положение о порядке формирования муниципальных заданий муниципальными учреждениями и порядке финансового обеспечения выполнения этих заданий, утвержденное постановлением Администрации Северодвинска от 23.11.2010 № 433-па.
При формировании проекта бюджета показатели проектов муниципальных заданий по казенным, бюджетным и автономным учреждениям Северодвинска, показатели для определения объема субсидий на выполнение муниципальных заданий муниципальными бюджетными и автономными учреждениями на основании нормативных затрат заполнялись главными распорядителями бюджетных средств с использованием удаленных рабочих мест программного комплекса «Муниципальное задание».
Таким образом, при составлении проекта местного бюджета на три года в полном объеме были реализованы требования законодательства в части внедрения новых форм финансового обеспечения услуг, оказываемых муниципальными учреждениями.
Основные характеристики местного бюджета, направления расходования бюджетных средств рассмотрены и согласованы на заседании комиссии по бюджетным проектировкам, созданной по распоряжению Мэра от 17.06.2011 № 2-р «О комиссии по бюджетным проектировкам».
Основные характеристики местного бюджета сформированы в следующих объемах:
млн рублей
| Основные характеристики | 2011 год (решение от 29.09.11) | 2012 год (проект) | 2013 год (проект) | 2014 год (проект) | ||
| Сумма | Изменения к 2011 году | |||||
| в млн. рублей | в % | |||||
| Общий объем доходов местного бюджета | 4 260,7 | 3 610,7 | -650,0 | -15,3 | 3 721,2 | 3 860,2 |
| Общий объем расходов местного бюджета | 5 498,6 | 4 128,8 | -1 369,8 | -24,9 | 3 830,2 | 3 982,2 |
| Прогнозируемый дефицит местного бюджета | 1 237,9 | 518,1 | -719,8 | -58,1 | 109,0 | 122,0 |
На образование, культуру, социальную политику, физкультуру и спорт предусмотрено свыше 60% расходов бюджета, предусмотрены субсидии муниципальным автономным и бюджетным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения муниципального задания на оказание муниципальных услуг (выполнение работ) и мероприятия в рамках региональных и муниципальных целевых программ.
Проект решения Совета депутатов Северодвинска «О местном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» сформирован и внесен на рассмотрение Совета депутатов Северодвинска в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, решением Совета депутатов Северодвинска от 26.06.2008 № 74 (в редакции от 26.05.2011) «Об утверждении Положения о бюджетном устройстве и бюджетном процессе в муниципальном образовании «Северодвинск».
В соответствии с постановлением Мэра Северодвинска от 26.10.2011 № 12 «О назначении публичных слушаний», публичные слушания по проекту местного бюджета состоялись 17.11.2011.
Информация по проекту местного бюджета опубликована в бюллетене нормативно-правовых актов МО «Северодвинск» «Вполне официально» от 03.11.2011 № 48-49 вместе с проектом решения.
Для выступления на публичных слушаниях подготовлены доклад и мультимедийная презентация для наглядного сопровождения доклада в количестве 33 слайдов.
Принципиальных замечаний к предложенной редакции проекта горожане не высказали. Участников слушаний волновали вопросы дефицита бюджета и распределения средств по отдельным статьям. Особую озабоченность вызвало финансирование социальной сферы, ремонта дорог, а также выделение денежных средств на образование, культуру и молодежную политику.
Участники публичных слушаний рекомендовали Совету депутатов Северодвинска утвердить проект местного бюджета.
Итоги публичных слушаний, предложения и рекомендации участников публичных слушаний, итоги голосования размещены на официальном сайте Администрации Северодвинска ссылка скрыта в разделе «объявления» 18.11.2011.
Местный бюджет утвержден в первом чтении решением Совета депутатов от 24.11.2011 № 133 «О принятии проекта решения Совета депутатов «О местном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» в первом чтении», во втором чтении - решением Совета депутатов от 08.12.2011 № 138 «О местном бюджете на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов» в установленные Бюджетным кодексом сроки, т.е. до начала финансового года. Решение опубликовано в бюллетене нормативно-правовых актов МО «Северодвинск» «Вполне официально» от 14.12.2011 № 58.
К заседаниям Совета депутатов 24.11.2011 (1 чтение) и 08.12.2011 (2 чтение) были подготовлены презентации в количестве 35 и 24 слайдов.
В соответствии с Порядком составления и ведения сводной бюджетной росписи, бюджетных росписей главных распорядителей средств местного бюджета утвержденные показатели сводной бюджетной росписи на 2012 год и плановый период 2013 и 2014 годов доведены до главных распорядителей бюджетных средств (исх. от 12.12.2011 № 21-03-11/1662, №21-04-08/1663).
Сводная бюджетная роспись расходов местного бюджета муниципального образования «Северодвинск» на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014 годов была составлена и утверждена начальником Финансового управления Администрации Северодвинска 15.12.2011, т.е. до начала финансового года.
Меры по реализации Федерального закона от 08.05.01 № 83-ФЗ «О внесении изменений в отдельные законодательные акты Российской Федерации в связи с совершенствованием правового положения государственных (муниципальных) учреждений»
Продолжена работа по реализации плана мероприятий по совершенствованию правового положения муниципальных учреждений, утвержденного распоряжением Администрации Северодвинска от 26.07.2010 № 202-ра, в 2011 году подготовлены и утверждены следующие муниципальные правовые акты:
- постановление Администрации Северодвинска от 28.02.2011 № 68-па «О порядке предоставления в 2011 году бюджетных инвестиций в объекты капитального строительства муниципальной собственности в форме капитальных вложений в основные средства муниципальных бюджетных учреждений и автономных учреждений»;
- распоряжение Финансового управления от 26.04.2011 № 9 «Об утверждении Порядка взыскания неиспользованных остатков субсидий, предоставленных из местного бюджета бюджетным учреждениям»;
- постановление Администрации Северодвинска от 06.05.2011 № 170-па «Об утверждении Правил осуществления полномочий органов местного самоуправления муниципального образования «Северодвинск» по исполнению публичных обязательств перед физическим лицом, подлежащих исполнению в денежной форме, и финансового обеспечения их осуществления»;
- постановление Администрации Северодвинска от 27.10.2011 № 441-па «О внесении дополнения и изменений в Положение, утвержденное постановлением Администрации Северодвинска от 23.11.2010 № 433-па» («Об утверждении Положения о порядке формирования муниципальных заданий муниципальным учреждениям и порядке финансового обеспечения выполнения этих заданий»);
- распоряжение Финансового управления от 30.12.2011 № 25 «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи, бюджетных росписей главных распорядителей средств местного бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета) муниципального образования «Северодвинск».
В течение года проводилась работа:
- по утверждению Уставов муниципальных учреждений (проверено 102 Устава) в соответствии с постановлением Администрации Северодвинска от 30.11.10 № 446-па (в ред. от 17.05.2011) «Об утверждении Порядка создания, реорганизации, изменения типа и ликвидации муниципальных учреждений, а также утверждения Уставов муниципальных учреждений и внесения в них изменений».
- по формированию Перечня участников бюджетного процесса на 2012 год. На основании Приказа Федерального казначейства от 07.10.2008 № 7н в Отделение по г. Северодвинску УФК по Архангельской области был направлен Перечень казенных учреждений (3 документа); Приказа Федерального казначейства от 14.12.2010 № 22н – Перечень бюджетных и автономных учреждений (16 документов);
- по открытию новых лицевых счетов бюджетных и автономных учреждений – получателей средств бюджета в органах Федерального казначейства и регистрации учредительных документов в налоговых органах.
В целях проведения подготовительных работ по формированию структурированной информации об учреждениях и размещения ее на официальном сайте ссылка скрыта в соответствии с Приказом Министерства финансов РФ от 21.07.2011 № 86н, финансовым органом проводилась работа по заполнению в электронном виде форм (по приложению к письму заместителя Министра финансов РФ Т.Г. Нестеренко от 27.10.2011 №18-05-08/203), а также по сверке данных с ЕГРЮЛ.
Развернутая информация по реализации Федерального закона от 08.05.2010 года № 83-ФЗ по установленным формам ежемесячно представлялась заместителю Губернатора Архангельской области по экономике и финансам и по запросам министерства финансов Архангельской области, в том числе:
- о своевременном принятии нормативных актов Администрации муниципального образования, нормативных актов органов местного самоуправления, осуществляющих функции и полномочия учредителя;
- о составлении и утверждении ведомственных перечней муниципальных услуг (работ), оказываемых (выполняемых) муниципальными учреждениями;
- о количестве автономных учреждений, подлежащих реформированию или ликвидации в соответствии в п.14 статьи 31 Федерального закона от 12 мая 2010 года № 83-ФЗ;
- о выполнении главными распорядителями средств местного бюджета Федерального закона от 12 мая 2010 года № 83-ФЗ в части формирования муниципальных заданий;
- о размещении информации на официальном сайте Администрации Северодвинска ссылка скрыта.
Повышение эффективности расходования бюджетных средств и совершенствование порядка взаимодействия участников бюджетного процесса
1. В 2011 году осуществлен перевод учреждений образования, здравоохранения, культуры на новые отраслевые системы оплаты труда - 100% учреждений.
В результате сокращены неэффективные расходы местного бюджета на оплату труда с начислениями работников общеобразовательных школ в сравнении с 2010 годом на 43,1 млн рублей, которые, соответственно, перераспределены на увеличение фондов оплаты труда работников дошкольных образовательных учреждений и учреждений дополнительного образования детей.
Еженедельно осуществлялся контроль за соблюдением норматива на содержание органов местного самоуправления, установленного постановлением Правительства Архангельской области от 18.01.2010 № 6-пп «О нормативах формирования расходов на содержание органов местного самоуправления муниципальных районов и городских округов Архангельской области» в целях исключения неэффективных расходов.
В результате, в соответствии с целевым показателем, установленным постановлением Главы администрации Архангельской области от 20.03.2009 № 33 «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления городских округов и муниципальных районов Архангельской области», неэффективные расходы в указанной сфере не планировались и не осуществлялись.
По результатам оценки эффективности деятельности органов местного самоуправления Северодвинска в соответствии с постановлением Главы администрации Архангельской области от 20.03.2009 № 33 и распоряжением Администрации Северодвинска от 11.10.2010 № 293-ра (в ред. от 22.03.2011) «Об оценке эффективности деятельности органов местного самоуправления муниципального образования «Северодвинск» муниципальное образование «Северодвинск» заняло 2 место в рейтинге городских округов Архангельской области по достигнутому уровню эффективности по итогам 2010 года и 1 место по достигнутой общей динамике эффективности по итогам 2010 года.
По результатам проведения мониторинга Минфина Архангельской области за 2010 год в соответствии с распоряжением от 06.05.2010 № 240-рф (в ред. от 20.05.2011 № 80-рф) «О порядке проведения мониторинга и оценки качества организации и осуществления бюджетного процесса в муниципальных образованиях Архангельской области» муниципальное образование «Северодвинск» заняло 1 место среди городских округов Архангельской области.
2. В рамках составления трехлетнего бюджета были осуществлены новации, направленные на повышение эффективности расходования бюджетных средств и совершенствование порядка взаимодействия участников бюджетного процесса.
Реализованы задачи формирования главными распорядителями бюджетных средств муниципальных заданий муниципальным учреждениям с использованием удаленных рабочих мест ПК «Муниципальное задание», автоматизированной выгрузки бюджетных ассигнований на финансовое обеспечение выполнения муниципальных заданий в ПК «Проектирование бюджета», автоматизированной выгрузки бюджетных ассигнований в ПК «Бюджет-КС» с целью формирования бюджетной росписи расходов.
Обработка данных по формированию трехлетнего бюджета с возможностью для главных распорядителей бюджетных средств последующей выгрузки документов и размещения структурированной информации об учреждениях на официальном сайте ссылка скрыта в соответствии с Приказом Минфина РФ от 21.07.2011 № 86н «Об утверждении порядка предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта» осуществляется с использованием автоматизированных программных комплексов «Кейсистемс».