Geum.ru

Стратегии и программы развития муниципального образования, участие в федеральных и региональных целевых программах, инвестиционная деятельность 32 Комплексный

Вид материалаПрограмма

Содержание


2.1.2. Исполнение местного бюджета на 2011 год
Подобный материал:
1   ...   13   14   15   16   17   18   19   20   ...   70

2.1.2. Исполнение местного бюджета на 2011 год



Местный бюджет на 2011 год был утвержден решением Совета депутатов Северодвинска от 15.12.2010 № 158 «О местном бюджете на 2011 год».

Формирование бюджета осуществлялось в рамках реализации положений постановления Администрации Северодвинска от 16.07.2010 № 294-па «Об основных направлениях бюджетной и налоговой политики муниципального образования «Северодвинск» на 2011 год и среднесрочную перспективу»:

- максимально эффективного использования имеющихся финансовых ресурсов при безусловном исполнении действующих расходных обязательств;

- повышения качества оказываемых муниципальных услуг с учетом изменений в правовом положении муниципальных учреждений;

- соблюдения требований федерального законодательства по энергосбережению и повышению энергоэффективности в муниципальных учреждениях.

- обеспечения неукоснительного выполнения бюджетного законодательства, касающегося ограничения расходов на содержание органов местного самоуправления в пределах утвержденных нормативов формирования указанных расходов.

Организация исполнения местного бюджета регламентирована следующими муниципальными правовыми актами:

- постановлением Администрации Северодвинска от 31.01.2011 № 21-па «О мерах по реализации решения Совета депутатов Северодвинска «О местном бюджете на 2011 год»;

- распоряжением начальника Финансового управления Администрации Северодвинска от 28.12.2008 № 11 «Об утверждении Порядка составления и ведения сводной бюджетной росписи, бюджетных росписей главных распорядителей средств местного бюджета (главных администраторов источников финансирования дефицита местного бюджета) муниципального образования «Северодвинск» (с изменениями от 26.05.2010 № 13);

- распоряжением начальника Финансового управления Администрации Северодвинска от 22.06.2009 № 88 «Об утверждении Порядка составления и ведения кассового плана исполнения местного бюджета»;

- распоряжением начальника Финансового управления Администрации Северодвинска от 25.12.2008 № 12 «Об утверждении Порядка санкционирования оплаты денежных обязательств».

В рамках осуществления деятельности, направленной на увеличение доходного потенциала Северодвинска и обеспечение полного поступления в местный бюджет налоговых и неналоговых доходов, Финансовым управлением предложены и реализованы следующие мероприятия.

В целях реализации системы администрирования, повышения эффективности работы администраторов по контролю за поступлением платежей в бюджет:

- администрирование доходов осуществлялось администраторами местного бюджета в соответствии с Порядком администрирования доходов, поступающих в местный бюджет, утвержденным постановлением Мэра Северодвинска от 27.02.2009 № 45;

- установлены задания по сбору налогов и иных платежей в местный бюджет в разрезе администраторов, в том числе:

- постановлением Администрации Северодвинска от 04.02.2011 № 29-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на I квартал 2011 года;

- постановлением Администрации Северодвинска от 19.04.2011 № 152-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на II квартал 2011 года;

- постановлением Администрации Северодвинска от 29.06.2011 № 263-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на первое полугодие 2011 года;

- постановлением Администрации Северодвинска от 18.07.2011 № 305-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на III квартал 2011 года;

- постановлением Администрации Северодвинска от 20.10.2011 № 410-па «Об установлении заданий по сбору налогов и других обязательных платежей в местный бюджет» на IV квартал 2011 года;

- ежемесячно осуществлялась сверка данных о поступивших доходах в местный бюджет по кодам бюджетной классификации с главными администраторами (администраторами) доходов - органами Администрации Северодвинска путем подписания актов сверки;

- проводилась работа с администраторами поступлений по вопросам составления и исполнения доходной части местного бюджета;

- осуществлялось взаимодействие с министерством финансов Архангельской области, Управлением Федерального казначейства по Архангельской области и Отделением по г. Северодвинску, Межрайонной инспекцией ФНС № 9 по Архангельской области и НАО и иными администраторами доходов.

В первом полугодии 2011 года в рамках повышения уровня собираемости региональных и местных налогов, совместно и инспекцией ФНС России по г.Северодвинску проведены мероприятия, направленные на погашение задолженности работников муниципальных бюджетных учреждений по имущественным налогам.

В 2011 году была продолжена работа межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет, утвержденной распоряжением Мэра Северодвинска от 06.07.2009 № 195-р «О межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет». На основании информации, представленной Межрайонной ИФНС России № 9 по Архангельской области и Ненецкому автономному округу, Управлением Пенсионного Фонда РФ в г.Северодвинске, КУМИиЗО Администрации Северодвинска о задолженности физических и юридических лиц по платежам в бюджет, Финансовое управление организует заседания комиссии.

В 2011 году на заседания Межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет было приглашено 134 налогоплательщика, имеющих задолженность по уплате налоговых и неналоговых платежей в местный бюджет. На заседаниях комиссий проведены беседы с 51 налогоплательщиком о необходимости своевременно перечислять налоги во все уровни бюджетов.

По данным Межрайонной ИФНС России № 9 по Архангельской области и НАО из 51 заслушанного на комиссии налогоплательщика 21 снизил недоимку в сумме 25 343,7 тыс. рублей. Также погашена задолженность ОАО «Северный Рейд» по НДФЛ в сумме 19 023,7 тыс. руб. (администратор Межрайонная ИФНС России по крупнейшим налогоплательщикам по Архангельской области и Ненецкому автономному округу).

Кроме того, на заседаниях межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет в 2011 году рассматривались должники по неналоговым поступлениям:

- за аренду земли и аренду помещений. По данным КУМИиЗО Администрации Северодвинска 25 плательщиков снизили недоимку по неналоговым поступлениям в сумме 3 471,5 тыс. руб., в том числе за аренду земли 2 363,3 тыс. руб., за аренду помещений на сумму 1 108,2 тыс. руб.;

- по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное и медицинское страхование. По данным управления Пенсионного Фонда РФ в г. Северодвинске 9 плательщиков снизили недоимку по неналоговым поступлениям в сумме 14 764,2 тыс. руб., в том числе по уплате страховых взносов на обязательное пенсионное страхование 12 733,8 тыс. руб., по уплате страховых взносов на обязательное медицинское страхование 2 030,4 тыс. руб.

В адрес должников, не приглашенных на заседание комиссии, были направлены 11 писем с предложением добровольного погашения имеющейся задолженности.

В результате работы межведомственной комиссии по своевременному поступлению платежей в местный бюджет сумма перечисленных в бюджетную систему налоговых и неналоговых платежей составила 62 603,1 тыс. руб.

В процессе исполнения местного бюджета 2011 года, утвержденного решением Совета депутатов от 15.12.2010 № 158 «О местном бюджете на 2011 год», были подготовлены и утверждены 10 проектов решений по корректировке бюджета.

Уточнения бюджета производились, в основном, по следующим основаниям: изменения объемов межбюджетных трансфертов из вышестоящих бюджетов, выделения дополнительных бюджетных средств для решения первоочередных задач, а также перемещения средств по отдельным статьям расходов за счет экономии.

Изменения бюджета по расходам осуществлялись с использованием Подсистемы проектирования бюджета «Заявки ГРБС по изменению бюджета текущего финансового года» с последующей выгрузкой в ПК «Бюджет-КС».

Увеличение расходов местного бюджета в 2011 году оценивается в 1 700,0 млн рублей или 43,9 % к первоначально утвержденному объему, из них:

- по обязательствам местного бюджета – 177,5 млн рублей (6,1%);

- по целевым средствам федерального и областного бюджетов – 1 522,5 млн рублей (в 1,5 раза).

В бюджете 2011 года увеличены такие направления, как:

- ассигнования казенным, бюджетным и автономным учреждениям - 142,8 млн рублей;

- финансирование муниципальных целевых программ –52,8 млн рублей;

- финансирование федеральных и региональных целевых программ – 1 258,5 млн рублей, из них на долгосрочную целевую программу Архангельской области «Модернизация экономики моногорода Северодвинска на 2010-2012 годы» - 972,7 млн рублей (за счет остатков 2010 года), Программу модернизации здравоохранения Архангельской области на 2011-2012 годы – 197,9 млн рублей.

Уменьшены расходы на обслуживание муниципального долга на 33,6 млн рублей.

Кассовое обслуживание местного бюджета осуществлялось в соответствии с приказами Федерального казначейства РФ от 07.10.2008 № 7н и от 10.10.2008 № 8н во взаимодействии с Отделением по г. Северодвинску УФК по Архангельской области.

Все кассовые выплаты из местного бюджета, а также доведение бюджетных ассигнований, лимитов бюджетных обязательств и предельных объемов финансирования осуществлялось через Отделение по г. Северодвинску УФК по Архангельской области в соответствии с Соглашением об осуществлении Отделением отдельных функций по исполнению местного бюджета муниципального образования «Северодвинск».

В 2011 году обеспечен полный электронный документооборот c Отделением по г.Северодвинску УФК по Архангельской области. Общий объем документов, отправленных посредством системы электронного документооборота, составил 3 079 документов.

По итогам 2011 года бюджет Северодвинска исполнен по доходам в объеме 4 350,3 млн рублей, по расходам – 4 847,4 млн рублей, с превышением расходов над доходами (дефицитом) в сумме 497,1 млн рублей. Исполнение уточненных плановых назначений составило: по доходам - 100,3%, по расходам - 87,0%. Относительно исполнения бюджета 2010 года увеличение доходов составило 13,3%, расходов - 33,7%. В 2011 году поступление собственных доходов увеличилось на 17,2% относительно 2010 года, увеличение объемов поступлений межбюджетных трансфертов - на 9,6%.

Относительно исполнения бюджета 2010 года увеличение расходов составило - 33,7%.

На финансирование отраслей социально-культурной сферы направлено 64,7 % расходов бюджета или 3 136,1 млн рублей, исполнение составило 95%, прирост к уровню 2010 года - 26,5%.

В ходе исполнения бюджета по отраслям социально-культурной сферы обеспечены:

- своевременные расчеты по заработной плате c начислениями по обязательствам местного бюджета (исполнение 99,8%) с учетом роста фондов оплаты труда с 01.01.2011 на 6,5% и с 01.11.2011 на 15%; по результатам ежедекадного мониторинга, бюджетных учреждений, финансируемых из местного бюджета, имеющих просроченную задолженность, не было;

- своевременные расчеты по выплатам перед работниками по оплате проезда в отпуск, компенсации за книгоиздательскую продукцию, оплате коммунальных услуг в сельской местности (исполнение 99,1%);

- своевременные расчеты по оплате коммунальных услуг бюджетными учреждениями (исполнение 99,9%), в результате кредиторская задолженность по оплате коммунальных услуг отсутствует;

- своевременное доведение субсидий на выполнение муниципальных заданий автономными учреждениями (исполнение 100%);

- своевременное доведение средств областного бюджета на реализацию основных общеобразовательных программ, в результате работникам муниципальных школ обеспечена выплата заработной платы с учетом роста фондов оплаты труда с 01.01.2011 на 6,5%, с 01.09.2011 на 30% учителям и с 01.11.2011 на 15% остальным работникам, кроме учителей; приобретены учебники и учебные пособия на сумму 6 192,8 тыс. рублей, на развитие материально-технической базы учреждений направлено 13 219,3 млн рублей;

- своевременное доведение средств вышестоящих бюджетов на реализацию национальных проектов «Образование» и «Здоровье» до получателей, в результате чего ежемесячные выплаты в установленных размерах получили 726 педагогических работников муниципальных школ и 152 медицинских работника ФАП и скорой помощи;

- своевременное доведение средств областного бюджета на компенсацию части родительской платы за содержание ребенка в дошкольных учреждениях, в результате чего 9 812 родителей детей, посещающих МДОУ, получили компенсации в установленных размерах: 20,50 и 70%;

- своевременное доведение средств областного бюджета по обеспечению полноценным питанием беременных женщин, кормящих матерей, а также детей в возрасте до трех лет из малоимущих семей, в результате чего 1 309 детей до 3-х лет, 14 беременных женщин и 227 кормящих матерей из малообеспеченных семей получили продукты питания;

- своевременное доведение средств областного бюджета по обеспечению бесплатным питанием (молоком или кисломолочными напитками) учащихся начальных классов, в результате чего 7 510 учащихся 1-4 классов (100%) получили бесплатное питание.

Практически в полном объеме реализованы программы:

«Развитие здравоохранения Северодвинска», «Модернизация оборудования пищеблоков, прачечных и медицинских кабинетов», «Приоритетные направления развития образования», «Пожарная безопасность в муниципальных образовательных учреждениях», «Школьное питание», «Молодежь Северодвинска», «Сохранение культурного наследия и развитие культуры», «Социальная поддержка населения», «Развитие физической культуры и спорта».

За счет средств областного и местного бюджетов по областной целевой программе оплачены путевки детям в оздоровительные лагеря 1-4 смен. Оздоровлено 2 925 детей, в том числе в летних пришкольных лагерях - 588 учащихся, в загородных оздоровительных лагерях и специализированных профильных лагеря - 2 337 детей.

На программу «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности» направлено 13,1 млн рублей.

В 2011 году на мероприятия по отрасли «Жилищно-коммунальное хозяйство» направлено 1 225,8 млн руб. (2010 год - 699 млн руб.), что на 75 % больше, чем в предыдущем году. В отчетном году за счет средств Фонда содействия реформированию ЖКХ и областного бюджета получено 43 млн руб. на софинансирование капитального ремонта многоквартирных жилых домов, а также на обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда. За счет бюджетного кредита из федерального бюджета и субсидии из областного бюджета, предусмотренных на строительство и реконструкцию Архангельского шоссе, в отчетном году построен и введен в эксплуатацию участок автодороги от ул. Портовой до ул. К.Маркса, а также начаты работы по реконструкции участка автодороги от ул. Портовой до пр. Беломорского.

В ходе исполнения бюджета было обеспечено своевременное доведение средств вышестоящих бюджетов:

- на повышение фонда оплаты труда работников муниципальных учреждений (кроме учителей) на 15 процентов с 1 ноября 2011 года;

- на обеспечение равной доступности услуг общественного транспорта для категорий граждан, установленных статьями 2 и 4 Федерального закона от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах»;

- на обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, детей, оставшихся без попечения родителей, а также детей, находящихся под опекой (попечительством), не имеющих закрепленного жилого помещения (в результате чего приобретено 10 квартир и жилых помещений для 21 ребенка-сироты);

- на предоставление гражданам субсидий на оплату жилого помещения и коммунальных услуг;

- на реализацию Федеральной целевой программы «Жилище» на 2002-2010 годы, подпрограммы «Обеспечение жильем молодых семей» и долгосрочной целевой программы Архангельской области «Обеспечение жильем молодых семей на 2009 - 2011 годы» (в 2011 году предоставлены социальные выплаты на приобретение жилья 111 молодым семьям);

- на исполнение судебных решений о предоставлении жилья гражданам, с которыми заключены договоры социального найма жилых помещений, признанных непригодными для проживания;

- проведение капитального ремонта многоквартирных домов и обеспечение мероприятий по переселению граждан из аварийного жилищного фонда за счет средств Государственной корпорации - Фонда содействия реформированию жилищно-коммунального хозяйства;

- на возмещение убытков, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на тепловую энергию, отпускаемую населению на нужды теплоснабжения, и розничных цен на топливо печное бытовое (дрова), реализуемое населению для нужд отопления, а также убытков, возникающих в результате государственного регулирования тарифов на холодную воду и водоотведение для нужд населения;

- на приобретение передвижных резервных источников снабжения электрической энергией для социально значимых объектов и объектов жизнеобеспечения;

- на содержание, капитальный ремонт и ремонт автомобильных дорог, находящихся в муниципальной собственности;

- на выполнение мероприятий за счет средств резервного фонда Правительства Архангельской области;

- на поддержку малого и среднего предпринимательства. Субсидии предоставлены 11 начинающим предпринимателям, частично возмещены затраты по предоставлению рекламных мест (11 получателей), на подготовку и переподготовку кадров (14 получателей), на участие в выставочно-ярмарочных мероприятиях (12 получателей).

Имеющиеся средства позволили продолжить в запланированных объемах строительство и реконструкцию дорог, жилищное строительство, строительство других объектов.

В 2011 году муниципальным образованием были сохранены льготы по проезду в общественном транспорте за счет местного бюджета. Выполнены публичные нормативные обязательства.

В полном объеме реализованы программы: «Развитие малого и среднего предпринимательства Северодвинска на 2009-2011 годы», «Развитие жилищного строительства на территории муниципального образования «Северодвинск» на 2009-2011 годы» (3 подпрограммы), «Ремонт городских автодорог и внутриквартальных проездов на 2010-2012 годы», «Энергосбережение и повышение энергетической эффективности на объектах городского хозяйства муниципального образования «Северодвинск» на 2010-2014 годы (в части ЖКХ), «Обустройство детских игровых площадок на 2011 год».

В течение 2011 года своевременно осуществлялось предоставление квартальной отчетности об исполнении местного бюджета 2011 года в Совет депутатов Северодвинска.

Подготовлены постановления Администрации Северодвинска:

- от 20.04.2011 № 165-па «Об утверждении отчета об исполнении местного бюджета Северодвинска за 1 квартал 2011 года»;

- от 18.07.2011 № 303-па «Об утверждении отчета об исполнении местного бюджета Северодвинска за 6 месяцев 2011 года»;

- от 20.10.2011 № 405-па «Об утверждении отчета об исполнении местного бюджета Северодвинска за 9 месяцев 2011 года».

Во исполнение распоряжения и.о. Мэра Северодвинска от 31.08.2009 № 257-р «Об утверждении Порядка подготовки информации, подлежащей опубликованию в соответствии со статьей 52 Федерального закона «Об общих принципах организации местного самоуправления в Российской Федерации», подготовлены и направлены для опубликования («Вполне официально» от 12.02.2011 № 4, от 15.04.2011 № 13, от 19.07.2011 № 31 и от 18.10.2011 № 46):

- сведения о ходе исполнения местного бюджета на 01.01.2011, на 01.04.2011, на 01.07 2011 и на 01.10.2011;

- сведения о среднесписочной численности муниципальных служащих и работников муниципальных учреждений с указанием фактических затрат на их денежное содержание на 01.01.2011, на 01.04.2011, на 01.07 2011 и на 01.10.2011.