5. Расходы проекта федерального бюджета
| Вид материала | Документы |
Содержание5.3. Бюджетные ассигнования федерального бюджета по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» 2012 год (проект) |
- 4. Доходы проекта федерального бюджета, 1206.99kb.
- 1. Расходы федерального бюджета, 61.72kb.
- Дипломных работ, 61.41kb.
- Госдума рассмотрит закон, 3747.55kb.
- Структура бюджета, 87.55kb.
- Основные направления налоговой политики Российской Федерации, 830.85kb.
- Основные направления налоговой политики российской федерации на 2010 год и на плановый, 868.63kb.
- Основные направления налоговой политики российской федерации на 2010 год и на плановый, 868.62kb.
- Основные направления налоговой политики подготовлены в рамках составления проекта федерального, 758.38kb.
- Темы курсовых работ по дисциплине «Государственный бюджет» Необходимость и сущность, 21.82kb.
Справочно. В 2011 году расходы по данному разделу в соответствии с Федеральным законом от 13 декабря 2010 г. № 357-ФЗ (с изм.). – 1 532,8 млрд. рублей, в соответствии со сводной бюджетной росписью – 1 537,4 млрд. рублей.
Анализ динамики расходов федерального бюджета по данному разделу, по законопроекту, показывает, что расходы значительно увеличиваются по сравнению с соответствующим предыдущим годом.
В соответствии с пояснительной запиской к законопроекту расходные обязательства по данному разделу определяются федеральными законами, указами Президента Российской Федерации, постановлениями Правительства Российской Федерации, регулирующими вопросы национальной обороны, воинской обязанности и военной службы, жилищного обеспечения военнослужащих.
Расходы федерального бюджета по разделу «Национальная оборона» в соответствии с ведомственной структурой в 2012 году будут осуществлять 11 главных распорядителей бюджетных средств, в 2013 году – 10, в 2014 году – 9. Наиболее крупные из них – Министерство обороны Российской Федерации, Министерство промышленности и торговли Российской Федерации, Министерство финансов Российской Федерации, на которые в 2012 – 2014 годах будет приходиться 99 % расходов по данному разделу.
В структуре раздела основное место занимают расходы на обеспечение Вооруженных Сил Российской Федерации (далее – Вооруженные Силы), доля которых в общем объеме расходов по разделу возрастет с 76,8 % в 2012 году до 78,6 % в 2014 году (в 2011 году – 74,1 %).
5.2.1. Приоритетной задачей в сфере обеспечения обороноспособности, безопасности и правопорядка страны является финансовое обеспечение государственной программы вооружения на 2011 – 2020 годы (далее – ГПВ-2020), которая предполагает комплексное переоснащение войск современными видами вооружения и военной техники.
В ГПВ-2020 перечислены важнейшие целевые индикаторы и показатели, однако количественные значения индикаторов и показателей результатов реализации программы по годам, характеризующих достижение поставленных целей, отсутствуют. Таким образом, сложившиеся процедура и методология разработки и реализации государственной программы вооружения не полностью соответствуют требованиям программно-целевого метода планирования, что не позволяет в полной мере обеспечить результативность бюджетных расходов.
Важнейшим фактором, влияющим на реализацию мероприятий ГПВ-2020, является качество планирования программных мероприятий на этапе формирования государственного оборонного заказа, осуществляемого в соответствии с постановлением Правительства Российской Федерации от 5 декабря 2005 г. № 724 «О порядке разработки государственного оборонного заказа и его основных показателей».
Требования указанного постановления в части проработки с уполномоченными федеральными органами исполнительной власти вопросов реализуемости организациями промышленности предложений по основным параметрам государственного оборонного заказа, а также оценки уровня прогнозируемых цен на продукцию оборонного назначения государственными заказчиками должным образом не выполняются.
Результаты проведенного контрольного мероприятия свидетельствуют о том, что нормативно-правовая база, регламентирующая деятельность органов военного управления, в части предоставленных полномочий, решаемых задач и выполняемых функций не отражает произошедших в 2010 – 2011 годах изменений в результате реформирования системы военно-технического обеспечения Минобороны России.
5.2.2. Предусмотренные законопроектом бюджетные ассигнования на продовольственное и вещевое обеспечение военнослужащих позволят выполнить задачи по обеспечению деятельности Вооруженных Сил.
Вместе с тем рост потребности в бюджетных ассигнованиях на продовольственное обеспечение Вооруженных Сил в 2012 – 2014 годах обусловлен расширением сферы услуг по организации питания военнослужащих через ОАО «Военторг» на условиях аутсорсинга.
В 2011 году обеспечение указанной потребности осуществляется за счет сокращения объемов закупаемого продовольствия (по сравнению с 2010 годом на 5 685,6 млн. рублей) и предлагаемых сокращений других расходов Минобороны России (11 708,1 млн. рублей – на оплату и хранение специального топлива и горюче-смазочных материалов в рамках ГОЗ на 2011 год).
В то же время, по данным бюджетной отчетности Минобороны России, на 1 января 2011 года сумма дебиторской задолженности по поставкам продовольствия в рамках ГОЗ составила 2 604,3 млн. рублей (9,2 % расходов на закупку продовольствия), а по расходам на организацию питания военнослужащих – 1 776,6 млн. рублей (20,5 % расходов на эти цели).
В соответствии с распоряжением Правительства Российской Федерации от 6 февраля 2010 г. № 155-р единственным исполнителем, оказывающим услуги по питанию для нужд Минобороны России, определено ОАО «Военторг».
Анализ заключенных на 2011 год государственных контрактов на оказание услуг по организации питания военнослужащих Вооруженных Сил показывает, что дочерними акционерными обществами ОАО «Военторг» оказывается менее 2 % указанных услуг, а почти весь их объем оказывается иными соисполнителями, привлекаемыми ОАО «Военторг» в соответствии с условиями заключенных с Минобороны России государственных контрактов.
Стоимость сутодач по основным пайкам при организации питания военнослужащих по государственным контрактам, заключенным с ОАО «Военторг», возрастает. Так, ее рост в 2011 году по сравнению с 2010 годом при соответствующем дефляторе, установленном Минэкономразвития России в размере 16,2 %, составил от 11,2 % до 24,1 %, что при ежегодном расширении сферы оказываемых услуг приводит к значительному росту бюджетных расходов на эти цели.
При этом стоимость сутодач по основным пайкам для соисполнителей в соответствии со спецификацией к заключенным договорам установлена ОАО «Военторг» на 1 % ниже стоимости указанных сутодач, определенных государственными контрактами, заключенными с Минобороны России (плановая доходность по комиссии ОАО «Военторг»).
При условии полного исполнения в 2011 году государственных контрактов на организацию питания военнослужащих Вооруженных Сил, заключенных ОАО «Военторг», сумма указанной комиссии может составить 236,7 млн. рублей.
5.2.3. Основная доля планируемых расходов на оплату и хранение специального топлива и горюче-смазочных материалов в 2012 – 2014 годах приходится на Минобороны России и составляет 63 944,8 млн. рублей, 66 053,2 млн. рублей и 66 053,2 млн. рублей соответственно. Указанная потребность в полном объеме учтена Минфином России.
Вместе с тем фактический расход основных видов нефтепродуктов в 2009 – 2010 годах и первом полугодии 2011 года составил 81,7 %, 83,5 % и 69,9 % установленных лимитов соответственно.
В результате даже при сокращении бюджетных ассигнований, выделенных Минобороны России в 2009 и 2010 годах на оплату и хранение специального топлива и горюче-смазочных материалов в рамках государственного оборонного заказа, запасы горючего текущего обеспечения в Вооруженных Силах возрастали и на 1 января 2011 года составили 1 395,3 тыс. тонн.
Несмотря на то что по состоянию на 1 июня 2011 года указанные запасы снизились до уровня 981,0 тыс. тонн, они превышают установленные нормативы на 589,5 тыс. тонн, при этом стоимость запасов горючего, содержащихся сверх установленных нормативов (в средневзвешенных контрактных ценах июня 2011 г.), составляет 13 286,7 млн. рублей.
5.2.4. Одной из важнейших задач, поставленных Президентом Российской Федерации, является обеспечение жильем военнослужащих, включая развитие накопительно-ипотечной системы.
В рамках реализации Федерального закона от 20 августа 2004 г. № 117-ФЗ «О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих» в 2012 – 2014 годах в расходах на национальную оборону предусмотрены бюджетные средства в объеме 41 913,1 млн. рублей, 59 336,5 млн. рублей и 73 394,5 млн. рублей соответственно (в 2011 году – 28 725,1 млн. рублей).
Размер накопительного взноса на одного участника накопительно-ипотечной системы на 2012 год предусмотрен в сумме 205,0 тыс. рублей (в 2011 году – 189,8 тыс. рублей).
Законопроектом по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство» на 2012 – 2014 годы предусмотрены бюджетные ассигнования на обеспечение постоянным и служебным жильем военнослужащих в объеме 43 352,5 млн. рублей, 28 000,0 млн. рублей и 9 000,0 млн. рублей соответственно.
По состоянию на 1 августа 2011 года предусмотренные бюджетные обязательства по действующим контрактам на приобретение жилья для военнослужащих превышают доведенные до Минобороны России лимиты бюджетных обязательств на 40 063,2 млн. рублей, что является нарушением статьи 72 Бюджетного кодекса Российской Федерации.
Законопроектом бюджетные ассигнования на приобретение жилых помещений для военнослужащих предусмотрены в объеме 80 352,5 млн. рублей, в том числе на приобретение постоянного жилья – 46 200,0 млн. рублей.
Анализ выполнения поручения Президента Российской Федерации от 11 августа 2011 г. № 8887 по предоставлению постоянного жилья военнослужащим и гражданам, уволенным с военной службы, нуждающимся в обеспечении постоянным жильем (далее – военнослужащие и граждане) до конца 2013 года показал, что количество нуждающихся по состоянию на 1 января 2011 года составляло 106,2 тыс. человек (на 1 января 2010 года – 93,7 тыс. человек). Общее количество нуждающихся в обеспечении жильем (постоянным и служебным) военнослужащих и граждан по состоянию на 1 января 2011 года составляло 167,7 тыс. человек (на 1 января 2010 года – 154,9 тыс. человек).
Планируемое получение (покупка, собственное строительство, реализация жилищных сертификатов) 76,7 тыс. квартир для постоянного проживании и переходящий на 2011 год остаток не заселенных в 2010 году квартир в количестве 63,5 тысячи позволят довести общий фонд подлежащего заселению постоянного жилья по состоянию на 1 января 2014 года до 140,2 тыс. квартир и обеспечить, таким образом, выполнение поручения Президента Российской Федерации.
На 1 января 2011 года в обеспечении служебным жильем нуждались 61,5 тыс. военнослужащих Минобороны России. В то же время в соответствии с данными, представленными Минобороны России, из имеющегося фонда служебного жилья в количестве 202,6 тыс. квартир в результате проводимых мероприятий по формированию нового облика Вооруженных Сил 78 тыс. квартир оказались расположенными в местах отсутствия дислокации воинских частей, 30 тыс. квартир расположены в местах дислокации воинских частей, но находятся в ветхом и аварийном состоянии и подлежат списанию. Таким образом, реальный фонд жилья Минобороны России для служебного проживания составляет 94,6 тыс. квартир, из них офицеры занимают 64,5 тыс. квартир.
Вместе с тем исходя из предусмотренных бюджетных ассигнований на 2011год и законопроектом на 2012 – 2014 годы в объеме 49 943 млн. рублей Минобороны России планирует приобрести 28,7 тыс. квартир, соответственно дефицит служебного жилья на 1 января 2015 года составит 126,8 тыс. квартир.
5.2.5. Во исполнение решения Президента Российской Федерации о необходимости существенного повышения денежного довольствия военнослужащих с 2012 года будет осуществлена реформа денежного довольствия военнослужащих и сотрудников правоохранительных органов.
Реформирование будет проводиться в два этапа: в 2012 году – в отношении военнослужащих Вооруженных Сил, внутренних войск МВД России, а также сотрудников МВД России, в 2013 году – в отношении военнослужащих и сотрудников всех остальных ведомств «силового» блока.
В результате реформы денежного довольствия будет более чем в два раза повышен уровень материальной обеспеченности этих категорий граждан.
По данным отчета за 2010 год, исполнение расходов федерального бюджета по разделу «Национальная оборона» составило 1 276,5 млрд. рублей, что на 1,5 млрд. рублей, или на 0,1 %, меньше расходов, утвержденных Федеральным законом № 308-ФЗ (с изменениями), и на 12,2 млрд. рублей, или на 1 %, меньше показателя сводной бюджетной росписи с изменениями на 2010 год.
5.3. Бюджетные ассигнования федерального бюджета по разделу «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» приведены в следующей таблице.
| | Показатели | 2012 год (проект) | 2013 год (проект) | 2014 год (проект) |
| 1. | Законопроект, млрд. рублей | 1 822,0 | 1 981,2 | 2 072,5 |
| 1.1. | к предыдущему году, млрд. рублей | 592,1 | 159,2 | 91,3 |
| 1.2. | к предыдущему году, % | 148,1 | 108,7 | 104,6 |
| 1.3. | темпы роста к 2011 году, % | 148,1 | 161,1 | 168,5 |
| 2. | Закон № 357-ФЗ (с изм.), млрд. рублей | 1 194,3 | 1 183,8 | |
| 2.1. | к предыдущему году, млрд. рублей | -35,6 | -10,5 | |
| 2.2. | к предыдущему году, % | 97,1 | 99,1 | |
| 3. | Законопроект к Закону № 357-ФЗ (с изм.) | | | |
| 3.1. | млрд. рублей | 627,7 | 797,4 | |
| 3.2. | % | 152,6 | 167,4 | |