Годовой отчет Кобщему Собранию акционеров Открытого Акционерного Общества (оао) «Лазурная»
| Вид материала | Отчет |
- Годовой отчет общему собранию акционеров открытого акционерного общества ОАО «Новорослесэкспорт», 655.08kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «галополимер», 380.49kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Волгоградский завод железобетонных изделий, 701.94kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Инженерный центр «Энергостройсервис», 173.04kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Птицефабрика Зеленецкая», 343.45kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «рвк-центр» За 2009 год, 230.52kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества Научно-производственной фирмы, 98.09kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод дизельной аппаратуры», 1101.83kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 310.31kb.
- Годовой отчет открытого акционерного общества «Ярославский завод топливной аппаратуры», 384.01kb.
На 31.12.2008 товары для перепродажи имелись на складах Общества на сумму 17 967 тыс. руб.
Долгосрочная дебиторская задолженность.
Задолженность покупателей и заказчиков, а также прочих дебиторов и кредиторов определена исходя из цен, установленных договорами между Обществом и покупателями и заказчиками с учетом всех предоставленных скидок и надбавок. Нереальная к взысканию задолженность списывается с баланса по мере признания ее таковой.
Часть дебиторской задолженности является долгосрочной, которая сложилась из сумм займов, предоставленных сотрудникам организации. На 31.12.2008 величина дебиторской задолженности, платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты, составила 4 037 тыс. руб.
Краткосрочная дебиторская задолженность
Краткосрочная дебиторская задолженность складывается из текущей задолженности покупателей и заказчиков. На 01.01.2008 ее величина составила 9 507 тыс. руб., на 31.12.2008 года сумма задолженности составила 8 746 тыс. руб., из которой 7 508 тыс. руб. является задолженностью за гостиничные услуги, 1 238 тыс. руб. за прочие услуги.
Задолженность по авансам выданным
На 31.12.2008 дебиторская задолженность по авансам выданным составляет 29 211 тыс. руб. Складывается из сумм предоплаты по договорам купли-продажи товарно-материальных ценностей на сумму 5 816 тыс. руб., объектов основных средств на сумму 658 тыс. руб., по договорам оказания услуг на сумму 11 294 тыс. руб. и договорам на проведение ремонтных работ на сумму 11 443 тыс. руб.
Прочая дебиторская задолженность
В составе прочей дебиторской задолженности отражены дебетовые обороты по счетам 68 «Расчеты по налогам и сборам» в сумме 22 415 тыс. руб., 68 «Расчеты по соц. страхованию» в сумме 1 870 тыс. руб., 71 «Расчеты с подотчетными лицами» в сумме 127 тыс. руб., 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» в сумме 2 223 тыс. руб. за исключением долгосрочной части по выданным сотрудникам займам, 76 «Расчеты с разными дебиторами, кредиторами» в сумме 5 713 тыс. руб.
Краткосрочные финансовые вложения
На 01.01.2008 в балансе ОАО «Лазурная» чистятся краткосрочные финансовые вложения в размере 60 000 тыс. руб.:
Договор срочного депозитного вклада с ОАО «Газпромбанк» №21/07 от 27.12.2007, 20 000 тыс. руб. сроком на 32 дня, процентная ставка 6,6% ;
Договор срочного депозитного вклада с ОАО «Газпромбанк» №22/07 от 28.12.2007, 20 000 тыс. руб. сроком на 31 день, процентная ставка 6,6%;
Договор срочного депозитного вклада с Филиалом ОАО Банк ВТБ в г.Краснодаре №02-2007 от 19.12.2007, 20 000 тыс. руб. сроком на 91 день, процентная ставка 6,05%.
На 31.12.2008 года Общество не имело краткосрочных финансовых вложений.
Денежные средства
По статье «Денежные средства» (строка 260) бухгалтерского баланса отражены средства в размере 6 567 тыс. руб.
На 31.12.2008 года данная величина складывалась из денежных средств в следующих источниках:
Касса 1 в рублях РФ – 1 620 тыс. руб.;
Касса 2 в рублях РФ – 217 тыс. руб.;
Денежные документы в кассе 1 – 356 тыс. руб.;
Денежные документы в кассе 2 – 11 тыс. руб.;
Р/с 40702810114080000831 в Филиале ОАО Банк ВТБ г.Краснодаре – 998 тыс.руб.;
Р/с 40702810530060400013 в Юго-Западном банке Сбербанка РФ – 98 тыс.руб.;
Р/с 40702810203010000196 в ФКБ Московский капитал – 1 тыс.руб.;
Р/с 40702810202070002025 в Филиале ГПБ (ОАО) г.Краснодаре – 2 304 тыс.руб.;
Текущий валютный счет долларовый 40702840814080000004 в Филиале ОАО Банк ВТБ г.Краснодаре – 302 тыс. руб.;
Текущий валютный счет евро 40702978414080000004 Филиале ОАО Банк ВТБ г.Краснодаре – 23 тыс. руб.;
Переводы в пути – 637 тыс. руб.
В составе строки 430 остаток денежных средств на конец отчетного периода «Отчета о прибылях и убытках» отражена также сумма 6 567 тыс. руб.
Прочие оборотные активы
В составе прочих оборотных активов отражены суммы выявленных недостач по проведенным инвентаризациям и невыясненных на конец отчетного периода:
недостача по лобби бару – 14 тыс. руб.;
недостача по основному складу – 29 тыс. руб.;
недостача по хозяйственному отделу – 146 тыс. руб.;
На момент сведения годовой бухгалтерской отчетности велись мероприятия по выявлению виновных лиц по факту данных сумм недостач.
8.2.2. Анализ пассивов
Капитал и резервы.
Величина уставного капитала составляет 2 251 тыс. руб. и в 2008 году не менялась. Согласно Протокола общего собрания акционеров от 06.06.2008г. по итогам работы Общества за 2007 год были начислены дивиденды в размере 51 628 тыс. руб.
Величина добавочного капитала составляет на 31.12.2008г. 218 319 тыс. руб. и также не менялась в течение 2008 года. Резервный капитал, образованный в соответствии с учредительными документами, составляет 2 000 тыс. руб.
Кредиты и займы
На 01.01.2008 года на балансе ОАО «Лазурная» числился остаток долгосрочного займа у ООО «Факторинг-Финанс» на основании договора уступки права требования - договора цессии от 01.12.2008 в размере 26 237 тыс. руб., который был погашен 26.12.2008 года в полном объеме. На 31.12.2008 года в балансе числится сумма начисленных процентов по данному договору в размере 185 928 тыс. руб., график погашения которой утвержден соглашением о подтверждении обязательств и внесении изменений в договор о замене обязательств (новации) от 25.12.1998г. от 21.05.2007г. Начисленные проценты выплачиваются равными долями в период с 2009 по 2012 г в соответствии с графиком: до 31.12.2009 - 46 000 тыс. руб., до 31.12.2010 - 46 000 тыс. руб., до 31.12.2011 - 46 000 тыс. руб., до 31.12.2012 - оставшуюся сумму начисленных процентов. На момент сдачи бухгалтерской годовой отчетности было разработано соглашение об изменении сроков погашения процентов по данному соглашению и переносе сроков уплаты, начиная с 2010года.
Кредиторская задолженность
На 01.01.2008 года в балансе Общества числится кредиторская задолженность в размере 78 662 тыс. руб., которая является текущей и состоит из:
- Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками в сумме 22 615 тыс. руб. в том числе задолженность:
перед внешними подрядчиками за капитальный ремонт в размере 737 тыс. руб.;
за теплоэнергоснабжение в размере 418 тыс. руб.;
за продукты питания в размере 1 697 тыс. руб.;
за материальные ресурсы в сумме 763 тыс. руб.;
за связь в сумме 285 тыс. руб.;
за прочие эксплуатационные издержки 1 903 тыс. руб.;
за аренду имущества перед ОАО «Газпром» 16 812 тыс. руб.
- Задолженность перед персоналом организации текущая в размере 9 428 тыс.руб.
- Задолженность перед государственными внебюджетными фондами в размере 5 200 тыс. руб.
- Задолженность по налогам и сборам в размере 21 747 тыс. руб.
- Авансы, полученные за гостиничные услуги в размере 18 367 тыс. руб.
- В составе прочей дебиторской задолженности отражены дебетовые обороты по счетам 71 «Расчеты с подотчетными лицами» в сумме 224 тыс. руб., 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» в сумме 63 тыс.руб., 76 «Расчеты с разными дебиторами, кредиторами» в сумме 1 018 тыс.руб
На 31.12.2008 года в балансе отражена кредиторская задолженность в размере 111 390 тыс. руб., в том числе:
- Кредиторская задолженность перед поставщиками и подрядчиками в сумме 74 997 тыс. руб. в том числе задолженность:
перед внешними подрядчиками за капитальный ремонт в размере 10 211 тыс. руб.;
за теплоэнергоснабжение в размере 1 105 тыс. руб.;
за продукты питания в размере 3 113 тыс. руб.;
за материальные ресурсы в сумме 4 713 тыс. руб.;
за связь в сумме 406 тыс. руб.;
за прочие эксплуатационные издержки 11 604 тыс. руб.;
за аренду имущества перед ОАО «Газпром» 43 845 тыс. руб.
- Задолженность перед персоналом организации текущая в размере 6 128 тыс. руб.
- Задолженность перед государственными внебюджетными фондами в размере 4 756 тыс. руб.
- Задолженность по налогам и сборам в размере 6 578 тыс. руб.
- Авансы, полученные за гостиничные услуги в размере 17 483 тыс. руб.
- В составе прочей дебиторской задолженности отражены дебетовые обороты по счетам 71 «Расчеты с подотчетными лицами» в сумме 104 тыс. руб., 73 «Расчеты с персоналом по прочим операциям» в сумме 34 тыс. руб., 76 «Расчеты с разными дебиторами, кредиторами» в сумме 1 310 тыс. руб.
Кроме того на 31.12.2008 года в балансе Общества числится кредиторская задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов (дивидендов) 835 тыс. руб.
8.2.3. Анализ основных финансово-экономических показателей
| Наименование показателей | Формула расчета показателей | Показатель на начало отчетного года | Показатель на конец отчетного периода | |
| Коэффициент текущей ликвидности, К1 | Показатели ликвидности (платежеспособности) | с.290-с.230 | 3,2 | 1,3 |
| с.690-с.640 | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности, К2 | с.290-с.210-с.220-с.230 | 2,1 | 0,6 | |
| с.690-с.640 | ||||
| Коэффициент маневренности функционирующего капитала, К3 | с.210+с.220+с.230+с.270 | 0,5 | 2,2 | |
| с.290-с.610-с.620-с.630-с.660 | ||||
| Коэффициент автономии собственных средств (финансовой независимости), К4 | Показатели финансовой устойчивости | с.490-с.411+с.640 | 0,7 | 0,6 |
| с.190+с.290 | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными средствами, К5 | (с.490-с.411+с.640)-с.190 | 0,1 | -1 | |
| с.290 | ||||
| Коэффициент финансирования, К6 | с.490-с.411+с.640 | 2 | 1,5 | |
| с.590+с.690 | ||||
| Коэффициент финансовой устойчивости, К7 | (с.490-с.411+с.640)+с.590 | 0,9 | 0,9 | |
| с.190+с.290 | ||||
| Оборачиваемость мобильных средств (раз), К8 | Показатели оборачиваемости | с.010 ф.№2 | 2,1 | 4,4 |
| с.290 | ||||
| Оборачиваемость запасов (раз), К9 | с.010 ф.№2 | 8,3 | 8,3 | |
| с.210 | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности (раз), К10 | с.010 ф.№2 | 23,5 | 16,3 | |
| с.230+с.240-с.244 | ||||
| Оборачиваемость кредиторской задолженности (раз), К11 | с.010 ф.№2 | 9,2 | 6,1 | |
| с.620 | ||||
| Рентабельность активов (%), К12 | Показатели рентабельности | с.190 ф.№2 х 100 | 22,5 | -10,9 |
| с.300 | ||||
| Рентабельность собственного капитала(%), К13 | с.190 ф.№2 х 100 | 33,4 | -18,4 | |
| с.490+с.640-с.411 | ||||
| Рентабельность продукции (продаж) (%), К14 | с.50 ф.№2 х 100 | 9,5 | -9,3 | |
| с.10 ф.№2 |
8.2.4. Дивидендная политика общества
Размер выплачиваемых дивидендов определяется общим годовым Собранием акционеров, с учетом рекомендаций Совета директоров. При этом, Совет директоров, при принятии рекомендаций общему годовому Собранию акционеров Общества исходит из размера бюджета инвестиций, необходимого для развития Общества.
| Сведения о начисленных (планируемых к начислению) и фактически выплаченных | ||||||||||||
| (планируемых к выплате) ОАО «Газпром» доходов от участия в уставном капитале | ||||||||||||
| тыс. руб. | | | | | | | | | | | | |
| Период | Доля участия в УК, принадлежащая ОАО «Газпром» | Чистая прибыль общества за 2008 год | Планируемая фактическая сумма прибыли, остающаяся в распоряжении Общества | Планируемая/направленная сумма прибыли на выплату доходов за 2008 год | Сумма доходов (дивидендов), планируемая к начислению/начисленных ОАО «Газпром» | Сумма доходов от участия, планируемых к перечислению/перечисленных ОАО «Газпром» (за вычетом налога на доходы) | Сумма доходов от участия, планируемых к перечислению ОАО "Газпром"/ перечисленных в 2009 году ( за вычетом налога на доходы) | Задолженность общества по выплате доходов на начало отчетного периода | Задолженность общества по выплате доходов на конец отчетного периода | |||
| I квартал | II квартал | III квартал | IV квартал | |||||||||
| разбивка по месяцам | ||||||||||||
| Факт за год, предшествующий отчетному | 78% | 198 571 | 146 943 | 51 628 | 40 289 | 36 663 | | | июль-36 663 | | - | - |
| План на отчетный год | 98,4% | -83 045 | - | - | - | - | | | - | | | |
| Прогноз на следующий год | 98,4% | 21 364 | 10 682 | 10 682 | 10 563 | 9 613 | | | июль- 9 613 | | | |