Коммерческий Банк «интеркоопбанк»
| Вид материала | Документы |
- Коммерческий Банк «интеркоопбанк», 733.27kb.
- Коммерческий Банк «интеркоопбанк», 1049.88kb.
- Коммерческий банк «независимый строительный банк», 265.71kb.
- Лекция Коммерческий банк, 171.96kb.
- Коммерческий Банк «Русский Генеральный Банк», 1541.63kb.
- Коммерческий Банк «Кредит-Стандарт», 1176.6kb.
- Власов Сергей Геннадьевич. Банк является участником системы страхования вкладов., 127.48kb.
- Пояснительная записка к годовому отчету ОАО акб «стелла-банк» за 2011 год, 439.91kb.
- Услуги, 74.33kb.
- Коммерческий Банк «Констанс-Банк», 1313.38kb.
Модели и методы, используемые Банком при оценке и управлении рисками, дифференцированы для различных видов рисков, контрагентов/операций Банка и встроены в общую систему управления рисками. Описание применяемых моделей и методов приводится в отдельных положениях/методиках Банка, являющихся частью системы управления рисками.
Для оценки риска используются следующие общие методы:
- сопоставление фактических показателей и законодательно установленных нормативов риска;
- экспертные оценки рисков, включающие, в том числе анализ финансового состояния контрагента, являющегося объектом риска;
- статистические методы.
Обязательному контролю подлежат финансовые риски (кредитный риск, риск ликвидности, рыночный риск) и нефинансовые риски (операционный риск, правовой риск и риск потери деловой репутации, стратегический риск и другие).
5.1. Кредитный риск
Управление кредитным риском в Банке предусматривает разграничение полномочий по оценке и принятию риска, постоянную комплексную оценку принятых рисков как на уровне отдельного заемщика или группы связанных заемщиков, так и на уровне кредитного портфеля в целом.
В рамках контроля кредитных рисков в Банке на постоянной основе проводится анализ финансового положения заемщиков, осуществляется контроль за соблюдением сроков погашения основной суммы долга и процентов, проводится текущая работа: сбор информации, ведение досье заемщика.
Банк придерживается приоритета наличия обеспечения, как важнейшего условия при выдаче кредита.
Основными элементами кредитной политики Банка являются: консерватизм, приоритет наличия и достаточности обеспечения, контроль за целевым использованием кредитных средств, контроль за финансовым состоянием заемщика, ограничения риска на одного заемщика, ограничение совокупного кредитного риска, формирование резервов, установление лимитов на кредитные операции.
Контроль соблюдения требований, установленных внутренними документами Банка по вопросам управления кредитным риском, осуществляется Службой внутреннего контроля в соответствии с Положением о Службе внутреннего контроля и Планом проверок СВК, утверждаемым Советом директоров Банка.
5.2. Риск ликвидности
Система управления и контроля ликвидности банка включает:
- распределение полномочий и ответственности в сфере управления и контроля состояния ликвидности;
- совокупность отчетных и распорядительных документов, обеспечивающих принятие решений по эффективному управлению и контролю состояния ликвидности;
- совокупность нормативных показателей, методик и планов мероприятий, направленных на обеспечение эффективного управления и контроля состояния ликвидности;
- информационную систему для сбора и анализа информации о состоянии ликвидности, которая является частью информационной системы по управлению деятельности банка в целом и обеспечивает предоставление точных и своевременных данных;
- порядок раскрытия информации о состоянии ликвидности Банка. Информация о выполнении нормативов ликвидности раскрывается в составе отчетности, а также предоставляется контрагентам банка по их запросам в соответствии с характером установленных взаимоотношений.
Система управления ликвидностью Банка направлена на обеспечение возможности своевременного и полного выполнения Банком своих обязательств и включает в себя две составляющие:
- система управления текущей платежной позицией;
- система управления среднесрочной и долгосрочной ликвидностью Банка.
Основными методами управления риском ликвидности в Банке являются:
количественное измерение рисков ликвидности;
установление лимитов на операции;
управление доступностью финансовых рынков.
Риск ликвидности оценивается при помощи определения величин разрывов в сроках погашения требований и обязательств Банка. Стратегия управления Банка нацелена на сбалансированность объемов и сроков соответствующих групп активов и пассивов.
Установление лимитов на финансовые операции является основой управления риском ликвидности. Лимитирование происходит в рамках долгосрочного и текущего управления ликвидностью Банка.
5.3. Рыночный риск
Рыночный риск – вероятность понесения Банком потерь в виду отрицательного изменения стоимости активов в результате колебаний процентных ставок, курсов валют, ценных бумаг.
В свою очередь рыночный риск включает в себя: валютный, процентный и фондовый риски.
Оценка и управление рыночным риском производится в течение всего времени наличия у Банка открытой (длинной или короткой) позиции по активу, подверженному изменению рыночной стоимости.
Основным органом управления, ответственным за минимизацию рыночного риска, является Правление Банка. Оперативное управление рыночным риском в рамках делегированных полномочий осуществляет Отдел активных операций, Отдел ценных бумаг. Оценку и контроль уровня рыночного риска проводит Отдел по оценке рисков.
Основные способы управления валютными рисками:
- выбор в качестве валюты платежа своей национальной валюты;
- ежедневный расчет открытой валютной позиции;
- соблюдение установленного лимита открытой валютной позиции.
По состоянию на конец каждого рабочего дня рассчитываются следующие отчетные показатели:
- совокупная балансовая позиция;
- совокупная внебалансовая позиция;
- открытая валютная позиция;
- балансирующая позиция в российских рублях.
Ежемесячно, Отдел по оценке рисков производит мониторинг изменения финансового положения организаций-контрагентов и банков-корреспондентов, по которым у Банка возникает рыночный риск.
Управление процентным риском производится на основании данных:
- анализа структуры активов, пассивов, внебалансовых требований и обязательств, чувствительных к изменению процентных ставок, по срокам до погашения (пересмотра процентных ставок);
- о величине изменения процентных ставок.
Основными инструментами, которые использует Банк для управления процентным риском являются:
- единая процентная политика;
- контроль за величиной GAP.
Также в целях контроля и минимизации процентного риска Банком используются следующие методы:
- внесение в договор возможности периодического пересмотра ставки по кредитам и депозитам;
- согласование активов и пассивов по срокам их возврата;
- периодический пересмотр тарифов в соответствии со средневзвешенными ставками по региону.
В целях управления фондовым риском Банк устанавливает финансовые инструменты и объемы вложений, предпочтительные с точки зрения текущей конъюнктуры финансового и денежного рынков, определяет внутридневные лимиты открытых позиций по финансовым инструментам. Также, банком определены лимиты максимально допустимых убытков, как по отдельной операции, так и по позиции, и по портфелю в целом.
Ежемесячно, по кредитным организациям-контрагентам и корреспондентам, ежеквартально по эмитентам, не являющихся кредитными организациями Отдел по оценке рисков производит мониторинг изменения финансового положения организаций, по которым у Банка возникает рыночный (фондовый) риск.
5.4. Операционный риск
Банк определяет операционный риск – как риск возникновения убытков в результате недостатков или ошибок в ходе осуществления внутренних процессов, допущенных со стороны персонала, неэффективности функционирования информационных систем и технологий, а также в следствии внешних событий.
Управление операционным риском в банке основано на сочетании двух подходов:
- количественного: оценки операционного риска и анализа его влияния на платежеспособность банка.
- качественного: посредством создания системы внутреннего контроля и системы полномочий и принятия решений для предотвращения как операционного риска, так и иных рисков присущих деятельности банка.
Управление операционным риском проводится на постоянной основе во всех структурных подразделениях банка.
В Банке осуществляется:
- регулярная оценка уровня операционных рисков, присущих как существующим на момент оценки, так и разрабатываемым продуктам, видам деятельности, автоматизированным системам и процессам банка;
- постоянный мониторинг операционных рисков и операционных потерь, информация о которых предоставляется в виде отчетов руководству Банка.
Проведение банковских операций осуществляется в соответствии с утвержденными регламентами и процедурами, в пределах установленных полномочий, лимитов и ограничений. Не допускается проведение новых банковских операций при отсутствии нормативных документов и или соответствующих решений коллегиальных органов, регламентирующих порядок их совершения.
Минимизация операционного риска осуществляется путем:
- соблюдения всеми подразделениями Банка внутренних нормативных документов, регламентирующих порядок совершения операций, а также взаимодействия с другими подразделениями в ходе текущей деятельности.
- подбором квалифицированных специалистов, распределением обязанностей и систематическим контролем;
- отражении во внутренних документах порядка проведения банковских операций, совершения других сделок (мероприятий) таким образом, чтобы исключить (т.е. отказаться от операции) или минимизировать возможность возникновения любых факторов операционного риска.
- обеспечении безопасности операций и уменьшения риска убытков из-за системных ошибок, потери важных данных, злоупотреблений, является высокая квалификация и надежность программистов и технического персонала, а также наличие резервных мощностей на случай непредвиденного выхода системы из строя;
- использовании адекватной системы автоматизации банковских технологий и защиты информации: разграничение доступа к информации; разработка защиты от несанкционированного входа в информационную систему Банка; автоматическое выполнение рутинных повторяющихся действий; регистрацию и мониторинг действий пользователей со стороны Управления автоматизации;
- защиты помещений, оборудования и электронных систем банка от взлома, несанкционированного проникновения, несанкционированных операций, хищения активов и перехвата информации;
Контроль за соблюдением установленных правил и процедур осуществляется в рамках системы внутреннего контроля.
В Банке создана система индикаторов уровня операционного риска с учетом рекомендаций Банка России, изложенных в Письме Банка России от 24.05.2005 № 76-Т «Об организации управления операционным риском в кредитных организациях».
В целях обеспечения условий для эффективного выявления операционного риска, а также его оценки создается и постоянно обновляется аналитическая база данных о понесенных операционных убытках и фактах их предотвращения (операционных рисках). В аналитической базе данных отражаются сведения о выявленных операционных рисках и размерах операционных убытков (при их наличии) в разрезе подразделений Банка, отдельных банковских операций и сделок, обстоятельств их возникновения и выявления. Сбор информации для аналитической базы данных производится на ежедневной основе всеми подразделениями Банка.
Консолидация всей информации, поступающей из подразделений Банка, об операционных рисках и убытках, производится Отделом по оценке рисков ежемесячно, в форме Консолидированного журнала операционных рисков и Отчета о фактически понесенных операционных убытках в разрезе причин их возникновения и формы проявления, что позволяет установить причинно-следственные связи между прочими рисками и операционным риском Банка. В целях количественной оценки уровня операционного риска банк использует метод оценочных карт. Построение карты рисков основывается на фактических данных о потерях банка в следствие реализации операционного риска.