Geum.ru

Аудиторська фірма “Фінком-Аудит”

Вид материалаДокументы

Содержание


Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику
Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами
Подобный материал:
1   ...   26   27   28   29   30   31   32   33   ...   38







Таблиця 37.4. Загальний аналіз відсоткового ризику








































































Рядок
Найменування статті
На вимогу і менше 1 місяця
Від 1 до 6 міс.
Від 6 до 12 міс.
Більше 1 року
Немонетарні
Усього

1
2
3
4
5
6
7
8

 
2009 рік
 
 
 
 
 
 

1
Усього фінансових активів
29 248
52 580
46 185
10
4 569
132 592

2
Усього фінансових зобов'язань
39 873
1 848
2 493
2
192
44 408

3
Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2009 року
(10 625)
50 732
43 692
8
4 377
88 184

 
2010 рік
 
 
 
 
 
 

4
Усього фінансових активів
21 968
65 152
45 417
10
4 552
137 099

5
Усього фінансових зобов'язань
29 651
1 047
9 889
2
124
40 713

6
Чистий розрив за процентними ставками на кінець дня 31 грудня 2010 року
(7 683)
64 105
35 528
8
4 428
96 386




























Таблиця 37.5. Моніторинг процентних ставок за фінансовими інструментами













































Станом на кінець дня 31 грудня 2010 року АТ "Банк Велес" мав таку структуру середньозважених процентних ставок за основними валютами для монетарних фінансових інструментів, за якими нараховуються проценти. Процентні ставки за кожним фінансовим інструментом розраховувалися як середньозважені процентні ставки, передбачені договорами на дату балансу.






















(%%)






Рядок
Найменування статті
за 2010 рік
за 2009 рік

гривня
Долари США
євро

інші (російські рублі)
гривня
Долари США
євро

інші (російські рублі)

1
2
3
4
5
6
3
4
5
6

 
АКТИВИ
 
 
 
 
 
 
 
 

1
Грошові кошти та їх еквіваленти
2,03
1,63
0,75
1,63
-
-
1,00
2,00

2
Торгові боргові цінні папери
12,48
-
 
-
15,99
-
 
-

3
Інші боргові цінні папери, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах
-
-
-
-
-
-
-
-

4
Кошти в інших банках
-
-
-
-
22,98
5,79
-
-

5
Кредити та заборгованість клієнтів
10,88
13,05
-
-
9,82
12,43
-
-

6
Боргові цінні папери у портфелі банку на продаж
-
-
-
-
-
-
-
-

7
Боргові цінні папери у портфелі банку до погашення
-
-
-
-
-
-
-
-

8
Інші активи
-
-
-
-
-
-
-
-

9
Переведення до довгострокових активів, що утримуються для продажу
-
-
-
-
-
-
-
-

 
ЗОБОВ'ЯЗАННЯ
-
-
-
-
-
-
-
-

10
Кошти банків
9,89
3,25
-
-
19,83
5,79
-
-

11
Кошти клієнтів:
22,50
9,55
-
-
8,61
9,90
-
-

11.1
Поточні рахунки
1,75
1,00
-
-
1,00
1,00
-
-

11.2
Строкові кошти
20,75
8,55
-
-
7,61
8,90
-
-

12
Боргові цінні папери, емітовані банком
-
-
-
-
-
-
-
-

13
Інші залучені кошти
-
-
-
-
-
-
-
-

14
Інші зобов'язання
-
-
-
-
-
-
-
-

15
Субординований борг
-
-
-
-
-
-
-
-

16
Зобов'язання, що пов'язані з довгостроковими активами, що утримуються для продажу (чи груп вибуття)
-
-
-
-
-
-
-
-































Нарахування відсотків за відповідними статтями активів та зобов'язань, що знайшли свої відображення в Звіті про фінансові результати нараховуються за фіксованою процентною ставкою.