Річний звіт 2011р. Ат «банк «таврика»
| Вид материала | Документы |
- Річний звіт 2010р. Ат «банк «таврика», 6116.83kb.
- Аудиторський висновок, 31.87kb.
- Річний фінансовий звіт пат “Західінкомбанк” за 2009рік, 2907.52kb.
- = тов “аудиторська фірма “сатурн”, 198.13kb.
- Додаток1 до протоколу Платіжного комітету від 19. 04. 2011р №73, 64.99kb.
- Процентні доходи, 39.75kb.
- Управління держгірпромнагляду, 497.55kb.
- Головне управління статистики у Черкаській області вул. О. Дашковича, 39,, 918.25kb.
- Відкрите акціонерне товариство “Комерційний банк “Актив-банк” фінансовий звіт за 2007, 4374.78kb.
- Річний звіт про роботу секції «сільськогосподарські науки» придніпровського наукового, 243.37kb.
Таблиця 30.4 "Інформація за основними сегментами банківської діяльності в розрізі контрагентів сегмента за попередній 2010 рік"
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| послуги корпоративним клієнтам | послуги фізичним особам | послуги банкам | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Доходи від зовнішніх контрагентів | 333 098 | 42 825 | 7 372 | 5 008 | 0 | 388 303 |
| 2 | Доходи від інших сегментів | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3 | Усього доходів | 333 098 | 42 825 | 7 372 | 5 008 | 0 | 388 303 |
Виконавець :
Хоменчук С.З. 205-59-93
Таблиця 30.5 "Інформація стосовно характеру доходів і витрат звітних сегментів за попередній 2010 рік"
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| послуги корпоративним клієнтам | послуги фізичним особам | послуги банкам | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Процентні доходи | 326 205 | 32 097 | 6 227 | 2 202 | 0 | 366 731 |
| 2 | Комісійні доходи | 3 417 | 10 386 | 1 079 | 2 782 | 0 | 17 664 |
| 3 | Інші операційні доходи | 3 476 | 342 | 66 | 24 | 0 | 3 908 |
| 4 | Усього доходів | 333 098 | 42 825 | 7 372 | 5 008 | 0 | 388 303 |
| 5 | Процентні витрати | (31 247) | (186 475) | (56 248) | (8 738) | 0 | (282 708) |
| 6 | Комісійні витрати | (217) | (1 296) | (391) | (61) | 0 | (1 965) |
| 7 | Інші операційні витрати | (10 569) | (63 075) | (19 026) | (2 955) | 0 | (95 625) |
| 8 | Усього витрат | ( 42 033) | (250 846) | (75 665) | (11 754) | 0 | (380 298) |
| 9 | Результат сегмента | 291 065 | (208 021) | (68 293) | (6 746) | 0 | (8 005) |
| 10 | Нерозподілені доходи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 11 | Нерозподілені витрати | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 12 | Прибуток/(збиток) до оподаткування | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 8 005 |
| 13 | Витрати за податком на прибуток | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | (2 802) |
| 14 | Прибуток/(збиток) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 5 203 |
Виконавець :
Хоменчук С.З. 205-59-93
Таблиця 30.6 "Активи та зобов'язання звітних сегментів за попередній 2010 рік"
| Рядок | Найменування статті | Найменування звітних сегментів | Вилучення | Усього | |||
| послуги корпоративним клієнтам | послуги фізичним особам | послуги банкам | інші операції | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 |
| 1 | Довгострокові активи, утримувані для продажу (чи груп вибуття) | 0 | 0 | 0 | 12 809 | 0 | 12 809 |
| 2 | Інші активи сегментів | 2 332 012 | 269 456 | 443 173 | 20 629 | 0 | 3 065 270 |
| 3 | Усього активів сегментів | 2 332 012 | 269 456 | 443 173 | 33 438 | 0 | 3 078 079 |
| 4 | Інвестиції в асоційовані компанії | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5 | Поточні та відстрочені податкові активи | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 997 |
| 6 | Інші нерозподілені активи | 0 | 0 | 0 | 207 495 | 0 | 207 495 |
| 7 | Усього активів | 2 332 012 | 269 456 | 443 173 | 242 930 | 0 | 3 287 571 |
| 8 | Зобов'язання, що безпосередньо пов'язані з довгостроковими активами, утримуваними для продажу (чи груп вибуття) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9 | Інші зобов'язання сегментів | 619 708 | 1 551 916 | 710 327 | 18 150 | 0 | 2 900 101 |
| 10 | Усього зобов'язань сегментів | 619 708 | 1 551 916 | 710 327 | 18 150 | 0 | 2 900 101 |
| 11 | Поточні та відстрочені податкові зобов'язання | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 3 337 |
| 12 | Інші нерозподілені зобов'язання | 0 | 0 | 0 | 65 411 | 0 | 65 411 |
| 13 | Усього зобов'язань | 619 708 | 1 551 916 | 710 327 | 86 898 | 0 | 2 968 849 |
| | Інші сегментні статті | | | | | | |
| 14 | Капітальні інвестиції | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 15 | Амортизаційні відрахування | 0 | 0 | 0 | (4 125) | 0 | (4 125) |
| 16 | Зменшення корисності, що відображається у фінансових результатах | 0 | 0 | 0 | (9) | 0 | (9) |
| 17 | Зменшення корисності, що визнається безпосередньо у складі власного капіталу | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18 | Відновлення корисності, що відображається у фінансових результатах | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 19 | Інші негрошові доходи/(витрати) | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
Розшифровка рядку 6 графи 8 Таблиці 27.3:
Грошові кошти -182 819 тис.грн.
Основні засоби та нематеріальні активи- 7 656 тис.грн.
Фінансові та інші активи- 17 020 тис.грн.
Всього: 207 495 тис.грн.
Розшифровка рядку 12 графи 8 Таблиці 27.3:
Резерви за зобов’язаннями-5тис.грн.
Фінансові та інші зобов’язання— 5 755 тис.грн.
Субординований борг – 59 651 тис.грн.
Всього : 65 411 тис. грн..
Виконавець :
Хоменчук С.З. 205-59-93
Примітка 31. Управління фінансовими ризиками
В АТ “БАНК ”ТАВРИКА” створений постійно діючий підрозділ з питань аналізу та управління ризиками – «Управління ризиками та планування», що відповідає за встановлення лімітів щодо окремих операцій, лімітів ризиків контр партнерів, країн контр партнерів, структури балансу відповідно до рішень правління з питань політики щодо ризикованості та прибутковості діяльності банку.
Для забезпечення додаткових заходів з метою управління ризиками банком створені наступні постійно діючі Комітети:
1) кредитний комітет, який щомісячно оцінює якість активів банку та готує пропозиції щодо формування резервів на покриття можливих збитків від їх знецінення;
2) комітет з питань управління активами та пасивами, який щомісячно розглядає собівартість пасивів та прибутковість активів і приймає рішення щодо політики відсоткової маржі, розглядає питання відповідності строковості активів та пасивів та надає відповідним підрозділам банку рекомендації щодо усунення розбіжностей у часі, що виникають;
3) тарифний комітет, який щомісячно аналізує співвідношення собівартості послуг та ринкової конкурентоспроможності діючих тарифів, відповідає за політику банку з питань операційних доходів та операційних витрат банку.
Управління ризиками є основою банківського бізнесу і суттєвою складовою банківських операцій. Основними ризиками, притаманними операційній діяльності банку, є ризики, пов’язані з наданням кредитів, ліквідністю та ринковими коливаннями процентних ставок та валютних курсів, а також операційні ризики. Нижче описуються принципи, які застосовуються банком для управління зазначеними ризиками.
Кредитний ризик
Банк знаходиться під впливом кредитного ризику, який є таким ризиком, коли боржник не в змозі повернути суми кредиту в повному обсязі в зазначений терміни. Банк контролює рівень кредитного ризику, який він приймає, встановлюючи ліміти відносно суми взятого ризику, пов’язаного з окремим позичальником або ж групою позичальників чи сегментами галузі. Наглядова Рада банку визначає політику управління кредитним ризиком, а також затверджує надання кредитів, що перевищують 1% від суми статутного капіталу банку. Правління банку затверджує ліміти кредитного ризику окремо по позичальниках і продуктах. Оцінка та моніторинг кредитного ризику здійснюється регулярно відділом аналізу та управління ризиками на підставі Положення про управління кредитним ризиком в АТ “ БАНК “ТАВРИКА”.
Організація кредитної діяльності в Банку спрямована на формування кредитного портфеля з мінімальним кредитним ризиком, тобто мінімальним рівнем простроченого боргу та неповернень кредитних продуктів клієнтами. Для цього:
- Банк підтримує виконання нормативів ризику, встановлених НБУ (максимальний розмір ризику на одного боржника, норматив “великих” кредитних ризиків, нормативи ризику по інсайдерах т. ін.);
- Банком встановлені ліміти кредитування на рівні окремих продуктів, наданих позичальникам: клієнтів; груп клієнтів і т. д. Здійснюється оцінка кредитоспроможності позичальників і її регулярний моніторинг, проводиться ранжування кредитних продуктів за ступенем ризику з наступним формуванням резерву для покриття можливих збитків.
- заставна політика в Банку передбачає використання жорстких стандартів оцінки ліквідності заставного майна.
Кредитний ризик оцінюється:
-при видачі кредитних продуктів корпоративним клієнтам та фізичним особам,
-при здійсненні операцій на міжбанківському ринку,
-при укладанні договорів на ринку цінних паперів (оцінюються контрагенти – інвестиційні фонди, брокерські компанії),
-при оцінці надійності страхових компаній, що здійснюють страхування застав, прийнятих банком по кредитах.
Сумарний обсяг позик, які надаються будь-якому одному позичальнику, включаючи банки, обмежується лімітами, які встановлюються Комітетом з управління активами та пасивами.
Банк проводить політику страхування кредитного ризику через диверсифікацію цього ризику між іншими агентами ринку, а саме: через страхові компанії, з якими укладаються угоди зі страхування об’єктів застави та банківських втрат.
Протягом 2011 року Банк не допускав порушення встановлених нормативів кредитного ризику, значення нормативів по кварталам протягом року та на звітну дату наведено в таблиці:
| Нормативи | на 01.01.11 | на 01.04.11 | на 01.07.11 | на 01.10.11 | на 01.01.12 |
| Н7 (не більше 25%) | 21,91% | 23,36% | 22,59% | 22,27% | 23,40% |
| Н8 (не більше 800%) | 654,48% | 707,09% | 695,78% | 781,92% | 747,42% |
| Н9 (не більше 5%) | 0,91% | 0,91% | 0,00% | 0,00% | 0,00% |
| Н10 (не більше 30%) | 1,35% | 1,29% | 0,00% | 0,00% | 0,00% |