Річний звіт 2011р. Ат «банк «таврика»

Вид материала

Документы

Содержание Примітка 25. Комісійні доходи та витрати Примітка 26. Інші операційні доходи Примітка 27. Адміністративні та інші операційні витрати Таблиця 28.1. Витрати на сплату податку на прибуток

Подобный материал:

• Річний звіт 2010р. Ат «банк «таврика», 6116.83kb.
• Аудиторський висновок, 31.87kb.
• Річний фінансовий звіт пат “Західінкомбанк” за 2009рік, 2907.52kb.
• = тов “аудиторська фірма “сатурн”, 198.13kb.
• Додаток1 до протоколу Платіжного комітету від 19. 04. 2011р №73, 64.99kb.
• Процентні доходи, 39.75kb.
• Управління держгірпромнагляду, 497.55kb.
• Головне управління статистики у Черкаській області вул. О. Дашковича, 39,, 918.25kb.
• Відкрите акціонерне товариство “Комерційний банк “Актив-банк” фінансовий звіт за 2007, 4374.78kb.
• Річний звіт про роботу секції «сільськогосподарські науки» придніпровського наукового, 243.37kb.

Примітка 25. Комісійні доходи та витрати

Рядок	Найменування статті	Звітний 2011 рік	Попередній 2010 рік
1	2	3	4
	Комісійні доходи
1	Комісійні доходи за фінансовими інстру-ментами, які не обліковуються за спра-ведливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	27 265	17 042
1.1	Розрахункові операції	13 727	5 545
1.2	Касове обслуговування	7 145	6 658
1.3	Інкасація	0	0
1.4	Операції з цінними паперами	1 326	1 908
1.5	Операції довірчого управління	2 318	1 134
1.6	Гарантії надані	0	5
1.7	Інші	2 748	1 792
2	Комісійні доходи за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах	619	622
3	Усього комісійних доходів	27 884	17 664
	Комісійні витрати
4	Комісійні витрати за фінансовими інструментами, які не обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	(2 399)	(1 965)
4.1	Розрахункові операції	(2 242)	(1 728)
4.2	Касове обслуговування	(157)	(157)
4.3	Інкасація	0	0
4.4	Операції з цінними паперами	0	(80)
4.5	Інші	0	0
5	Комісійні витрати за фінансовими інструментами, що обліковуються за справедливою вартістю з визнанням результату переоцінки у фінансових результатах:	0	0
6	Усього комісійних витрат	(2 399)	(1 965)
7	Чистий комісійний дохід/витрати	25 484	15 699

• дані рядку 3 примітки 25 Комісійні доходи та витрати зазначаються у рядку 2 «Звіту про фінансові результати»;
  
• дані рядку 6 примітки 25 Комісійні доходи та витрати зазначаються у рядку 3 «Звіту про фінансові результати»;
  

Розшифровка даних рядку 1.7 «Інші» Примітки 25 «Комісійні доходи та витрати» за 2011 рік.

• комісійні доходи на валютному ринку та ринку банківських металів для клієнтів – 2 748 рн.
  

Розшифровка даних рядку 1.7 «Інші» Примітки 25 «Комісійні доходи та витрати» за 2010 рік.

• комісійні доходи на валютному ринку та ринку банківських металів для клієнтів – 1 535 тис. грн.;
  
• інші комісійні доходи за операційми з клієнтами (оформлення довіреностей, від обслуговування депозитарних сейфів) – 257 тис.грн.
  

Виконавець:

Пустовіт К.М. 205-70-77


Примітка 26. Інші операційні доходи

Рядок	Найменування статті	При-мітки	Звітний 2011рік	Попередній 2010 рік
1	2	3	4	5
1	Дивіденди		3	0
2	Дохід від надання в оренду інвестиційної нерухомості		0	0
3	Дохід від суборенди		46	340
4	Негативний гудвіл, визнаний як дохід		0	0
5	Дохід від вибуття основних засобів та нематеріальних активів		26	23
6	Дохід від вибуття інвестиційної нерухомості		0	0
7	Роялті		0	0
8	Інші		528	166
9	Усього операційних доходів		603	529

• дані рядка 9 примітки 26 «Інші операційні доходи» зазначаються у рядку 18 «Звіту про фінансові результати».
  

Розшифровка рядку 8 «Інші» Примітки 26 «Інші операційні доходи» за 2011 рік:

39 тис.грн. - штрафи, пені, що отримані банком (рахунок 6397);

362 тис. грн. - інші операційні доходи (рахунок 6399), а саме:

доходи від продажу бланків векселів;

доходи за підготовку та оформлення документів;

доходи за супровід системи Клієнт-банк;

доходи за збереження цінностей клієнтів.

127 тис. грн. - інші доходи (рахунок 6499), а саме:

відшкодування судових витрат;

повернення держмита;

позитивний результат від продажу ТМЦ.

Розшифровка рядку 8 «Інші» Примітки 26 «Інші операційні доходи» за 2010 рік:

63,5 тис. грн. - штрафи, пені, що отримані банком (рахунок 6397);

75,9 тис. грн. - інші операційні доходи (рахунок 6399);

26,3 тис. грн. - інші доходи (рахунок 6499).


Виконавець:

Пустовіт К.М. 205-70-77


Примітка 27. Адміністративні та інші операційні витрати

Рядок	Найменування статті	При-мітки	Звітний 2011 рік	Попередній 2010 рік
1	2	3	4	5
1	Витрати на утримання персоналу		(38 380)	(40 598)
2	Амортизація основних засобів		(2 666)	(3 715)
3	Зменшення корисності основних засобів та нематеріальних активів		0	0
4	Відновлення корисності основних засобів і нематеріальних активів		0	0
5	Збиток від зменшення корисності гудвілу		0	0
6	Амортизація програмного забезпечення та інших нематеріальних активів		(212)	(410)
7	Витрати на утримання основних засобів та нематеріальних активів, телекомунікаційні та інші експлуатаційні послуги		(3 982)	(4 236)
8	Витрати на оперативний лізинг (оренду)		(13 164)	(15 502)
9	Інші витрати, пов’язані з основними засобами (утримання основних засобів, отриманих в лізинг (оренду)		(421)	(9)
10	Професійні послуги		(747)	(241)
11	Витрати на маркетинг та рекламу		(820)	(277)
12	Витрати на охорону		(1 853)	(1 598)
13	Сплата інших податків та обов’язкових платежів, крім податку на прибуток		(8 633)	(4 994)
14	Зменшення корисності довгострокових активів, утримуваних для продажу (чи груп вибуття)		(21)	0
15	Інші		(4 282)	(6 420)
16	Резерв під дебіторську заборгованість за господарською діяльністю		20	(17)
17	Усього адміністративних та інших операційних витрат		(75 161)	(78 017)

Стаття “Інші”(рядок 15) за звітний 2011 рік складає:

313 тис.грн. – витрати на інкасацію та перевезення цінностей (рахунок 7391);

41 тис.грн. - штрафи, пені, що сплачені банком (рахунок 7397);

565 тис.грн. - інші операційні витрати (рахунок 7399);

1 127 тис.грн. - витрати на комунальні послуги (рахунок 7430);

677 тис.грн. - господарські витрати (рахунок 7431);

613 тис.грн. – інші експлуатаційні ( рахунок 7433)

282 тис.грн. - витрати на відрядження (рахунок 7452);

164 тис.грн. - представницькі витрати (рахунок 7454);

13 тис.грн. - спонсорство та доброчинність (рахунок 7456);

101 тис. грн. - господарські витрати ( рахунок 7457);

386 тис.грн. - інші витрати (рахунок 7499).


Стаття “Інші”(рядок 15) за попередній 2010 рік складає:

384 тис.грн. – витрати на інкасацію та перевезення цінностей (рахунок 7391);

17 тис.грн. - штрафи, пені, що сплачені банком (рахунок 7397);

3 252 тис.грн. - інші операційні витрати (рахунок 7399);

1 032 тис.грн. - витрати на комунальні послуги (рахунок 7430);

574 тис.грн. - господарські витрати (рахунок 7431);

451 тис.грн. – інші експлуатаційні ( рахунок 7433)

144 тис.грн. - витрати на відрядження (рахунок 7452);

60 тис.грн. - представницькі витрати (рахунок 7454);

506 тис.грн. - інші витрати (рахунок 7499).

• сума рядків 2 і 6 примітки 27 Адміністративні та інші операційні витрати зазначається у рядку 2 Звіту про рух грошових коштів та у рядку 21 колонки Усього таблиці 10 Основні засоби та нематеріальні активи примітки 10;
  
• дані рядка 17 примітки 27 Адміністративні та інші операційні витрати зазначаються у рядку 20 «Звіту про фінансові результати».
  

Виконавець:

Пустовіт К.М. 205-70-77


Примітка 28. Витрати на податок на прибуток


Таблиця 28.1. Витрати на сплату податку на прибуток

Рядок	Найменування статті	Звітний 2011 рік	Попередній 2010 рік
1	2	3	4
		Розрахунок статті (рахунки)
1	Поточний податок на прибуток	(2491)	(4104)
2	Відстрочений податок на прибуток	(1 645)	1 302
3	Усього *	(4 136)	(2 802)

* В балансі Банку станом на 31.12.2012 року за балансовим рахунком 7900 відображено суму податку на прибуток у розмірі 2 234 тис. грн., яка відрізняється від витрат звітного року по податку на прибуток, зазначених у графі 3, рядок 3 Талиці 28.1 на суму 1 902 тис. грн. – суму врегулювання в обліку відстроченого податкового зобов`язання, визначеного в 2010 році.


Таблиця 28.2 Податкові наслідки, пов'язані з визнанням відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань за звітний 2011 рік

Рядок	Перелік відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань	Залишок на 1 січня звітного року	Об'єднання компаній	Переведення до довгострокових активів, утримуваних для продажу	Визнані у фінансових результатах	Визнані у власному капіталі	Залишок на кінець дня 31 грудня звітного року
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Відстрочені податкові активи	885	0	0	(318)	0	567
1.1.	Кредити та аванси клієнтам	758	0	0	(758)	0	0
1.2.	Інші зобов`язання	3	0	0	(36)	0	(33)
1.3.	Кошти в інших банках	124	0	0	(124)	0	0
1.4	Боргові цінні папери емітовані банком	0	0	0	600	0	600
2.	Відстрочені податкові зобов'язання	(417)	0	0	1 327	(189)	721
2.1.	Основні фонди	(556)	0	0	762	0	206
2.2.	Балансова вартість цінних паперів	139	0	0	565	(189)	515
3.	Чисте відстрочене податкове зобов`язання	(1 302)	0	0	1 645	(189)	154
4.	Визнаний відстрочений податковий актив	885	0	0	(318)		567
5.	Визнане відстрочене податкове зобов`язання	(417)	0	0	1 327	(189)	721

Таблиця 28.3 Податкові наслідки, пов'язані з визнанням відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань за попередній 2010 рік

Рядок	Перелік відстрочених податкових активів та відстрочених податкових зобов'язань	Залишок на 1 січня звітного року	Об'єднання компаній	Переведення до довгострокових активів, утримуваних для продажу	Визнані у фінансових результатах	Визнані у власному капіталі	Залишок на кінець дня 31 грудня звітного року
1	2	3	4	5	6	7	8
1	Відстрочені податкові активи	984	0	0	(99)	0	885
1.1.	Кредити та аванси клієнтам	926	0	0	(168)	0	758
1.2.	Інші зобов`язання	5	0	0	(2)	0	3
1.3.	Кошти в інших банках	53	0	0	71	0	124
2.	Відстрочені податкові зобов'язання	3 012	0	0	(3 429)	0	(417)
2.1.	Основні фонди	(288)	0	0	( 268)	0	(556)
2.2.	Балансова вартість цінних паперів	3 300	0	0	(3 161)	0	139
3.	Чисте відстрочене податкове зобов`язання	2 028	0	0	(3 330)	0	(1 302)
4.	Визнаний відстрочений податковий актив	984	0	0	(99)	0	885
5.	Визнане відстрочене податкове зобов`язання	3 012	0	0	(3 429)	0	(417)

Виконавець:

Якимець Т.Л. 205-59-93