Річний звіт 2011р. Ат «банк «таврика»

Вид материала

Документы

Содержание Географічний ризик Ризик ліквідності Управління поточною ліквідністю відбувається наступним чином Станом на 31 грудня 2011 року банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, свідоцтво №8 від 02/09/1999р. Припинення окремих видів банківських операцій Обмеження щодо володіння активами Відповідальність і функції Наглядової Ради Банку. Відповідальність і функції Правління Банку. Частка керівництва в статутному капіталі Банку.

Подобный материал:

• Річний звіт 2010р. Ат «банк «таврика», 6116.83kb.
• Аудиторський висновок, 31.87kb.
• Річний фінансовий звіт пат “Західінкомбанк” за 2009рік, 2907.52kb.
• = тов “аудиторська фірма “сатурн”, 198.13kb.
• Додаток1 до протоколу Платіжного комітету від 19. 04. 2011р №73, 64.99kb.
• Процентні доходи, 39.75kb.
• Управління держгірпромнагляду, 497.55kb.
• Головне управління статистики у Черкаській області вул. О. Дашковича, 39,, 918.25kb.
• Відкрите акціонерне товариство “Комерційний банк “Актив-банк” фінансовий звіт за 2007, 4374.78kb.
• Річний звіт про роботу секції «сільськогосподарські науки» придніпровського наукового, 243.37kb.

Інший ціновий ризик

Банк не здійснює аналіз «Іншого цінового ризику», оскільки операції із інструментами власного капіталу протягом звітного року банком не проводились. Влив іншого цінового ризику на діяльність є незначною. Протягом звітного року банк був недоступний до впливу іншого цінового ризику.


Географічний ризик

Географічний ризик – це ризик, що виникає у випадку здійснення банком активних чи пасивних операцій із контрагентами, що являються нерезидентами України.

Географічний ризик для банку є незначним. Активні операції, що здійснюються банком та підлягають впливу географічному ризику – це виключно міжбанківські операції. Банк проводить залучення коштів клієнтів як резидентів України так і нерезидентів. Доля коштів клієнтів нерезидентів в клієнтському портфелі є незначною та складає близько 2,87% у звітному році та 7% у попередньому році.


Ризик ліквідності

Ризик ліквідності полягає у необхідності підтримки рівня ресурсів для забезпечення видачі коштів з рахунків клієнтів та виконання інших зобов’язань по фінансових інструментах у момент настання терміну їх погашення. З метою управління ризиком ліквідності, банк проводить щоденний аналіз очікуваних грошових потоків по операціях клієнтів та операціях банку, і це є складовою частиною процесу управління активами та зобов’язаннями.

В своїй діяльності банк використовує наступні методи управління ризиком ліквідності.

Банк здійснюється управління строковою та поточною ліквідністю.


Управління поточною ліквідністю відбувається наступним чином:

• здійснюється планування потреби Банку у ліквідних коштах на поточний день, тиждень та у часовому горизонті до 1 місяця, до 2-х місяців;
  

• здійснюється фінансування потреб банку у ліквідності у поточному дні, ведення ностро-позицій – в межах одного операційного дня Казначейством розраховується мінімально необхідний розмір залишку коштів на коррахунку на початок операційного дня. В разі неможливості забезпечити мінімально необхідний розмір залишку коштів на коррахунку на початок операційного дня, Казначейство з метою недопущення затримки у проведенні платежів регулює залишок коштів на коррахунку протягом операційного дня шляхом залучення ресурсів;
  

• здійснюється фінансування потреб у ресурсах бізнес підрозділів та найбільших клієнтів банку, ведення ресурсної позиції – обсяг фінансування потреб бізнес підрозділів банку у ресурсах визначається виходячи з завдань банку щодо проведення активних операцій, залучення пасивів, коливань ділової активності клієнтів банку, ринкових очікувань щодо відсоткових ставок та інших факторів;
  

• здійснюється забезпечення дотримання встановлених НБУ нормативів обов’язкового резервування та ліквідності, розрахунок яких здійснюється за алгоритмами, встановленими НБУ;
  

• здійснюється контроль за дотриманням встановлених внутрішніх лімітів (обмежень).
  

Управління строковою ліквідністю відбувається наступним чином:

• аналіз внутрішніх та зовнішніх факторів, макроекономічної ситуації;
  
• прогнозування стану ліквідності – здійснюється на підставі планових грошових потоків по часових горизонтах згідно фактичних обсягів строкових активів / пасивів (платіжного календаря) шляхом функціонального та строкового розподілу ресурсів в активи, визначення структури активів;
  
• планування стану ліквідності – визначення на підставі результату запланованих вхідних / вихідних грошових потоків за відповідні періоди лімітів ресурсного розриву, граничних значень обсягів первинної та вторинної ліквідності, структури активів Банку;
  
• контроль стану ліквідності.
  

На випадок погіршення умов зовнішнього середовища та впливу зовнішнього середовища на діяльність АТ “БАНК “ТАВРИКА” затверджено Положення про системний ризик в діяльності АТ “БАНК “ТАВРИКА”, яким передбачено комплекс заходів, що направлений на виявлення, оцінку та мінімізацію системного ризику в діяльності АТ “БАНК “ТАВРИКА”, а також забезпечення достатнього рівня платоспроможності Банку. Також в банку розроблено та затверджено План заходів на випадок кризи ліквідності АТ “БАНК “ТАВРИКА”. План заходів є додатковим керівництвом до стратегії управління ліквідністю Банку визначає різні етапи кризи ліквідності, фактори, що їх класифікують, а також регламент дій підрозділів Банку, спрямованих на вихід із кризи та відновлення ліквідності Банку, збалансованості грошових потоків.


Станом на 31 грудня 2011 року банк є учасником Фонду гарантування вкладів фізичних осіб, свідоцтво №8 від 02/09/1999р.


Платоспроможність Банку

Протягом звітного 2011 року нормативи платоспроможності, встановлені нормативно-правовими актами Національного банку України, банком не порушувались.


Виконання нормативів ліквідності і нормативу платоспроможності за звітний 2011 р.

Показник	На 01.01.11	На 01.04.11	На 01.07.11	На 01.10.11	На 01.01.12
Н2 – норматив адекватності регулятивного капіталу/платоспроможності (не менше 10%)	14,38%	14,04%	11,55%	11,24%	10,49%
Н3 -співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (не менше 9%)	11,31%	10,58%	10,73%	10,61%	10,02%
Н4 - норматив миттєвої ліквідності (не менш 20 %)	39,64%	40,10%	28,36%	20,90%	39,20%
Н5 - норматив поточної ліквідності (не менш 40%)	44,23%	63,15%	55,54%	43,94%	64,07%
Н6 – норматив короткострокової ліквідності (не менш 60 %)	114,28%	103,98%	102,47%	99,55%	98,71%

Припинення окремих видів банківських операцій

Протягом звітного 2011 року Банком не здійснювалось припинення окремих видів банківських операцій.

Обмеження щодо володіння активами

Протягом звітного 2011 року обмеження щодо володіння його активами до Банку не застосовувались.


Корпоративне управління банком


Органами управління Банком, відповідно до Статуту Банку є Загальні збори акціонерів, Наглядова Рада Банку та Правління Банку.

Вищим органом управління Банком є Загальні збори акціонерів.

Загальні збори акціонерів здійснюють загальне керівництво діяльністю Банку, визначають цілі та стратегію розвитку Банку. До компетенції Загальних зборів акціонерів, у відповідності до Статуту Банку відносяться наступні питання:

1) визначення основних напрямів діяльності Банку та затвердження звітів про їх виконання;

2) внесення змін та доповнень до статуту Банку;

3) прийняття рішення про анулювання викуплених акцій;

4) прийняття рішення про розміщення акцій;

5) прийняття рішення про збільшення статутного капіталу Банку;

6) прийняття рішення про зменшення статутного капіталу Банку;

7) прийняття рішення про дроблення або консолідацію акцій;

8) затвердження положень про загальні збори, Наглядову раду, Правління та Ревізійну комісію Банку, а також внесення змін до них;

9) затвердження річних результатів діяльності Банку, включаючи його дочірні підприємства та заходів за результатами розгляду висновків аудиторської фірми;

10) розподіл прибутку Банку з урахуванням вимог, передбачених чинним законодавством;

11) прийняття рішення про викуп Банком розміщених ним акцій, крім випадків обов’язкового викупу акцій, визначених п. 6.24. цього Статуту;

12) прийняття рішення про форму існування акцій;

13) затвердження розміру річних дивідендів, строку та порядку їх виплати, з урахуванням вимог, передбачених чинним законодавством;

14) прийняття рішень з питань порядку проведення загальних зборів;

15) обрання Голови та членів Наглядової ради, затвердження умов цивільно-правових або трудових договорів (контрактів), що укладатимуться з ними, встановлення розміру їх винагороди, обрання особи, яка уповноважується на підписання договорів (контрактів) з Головою та членами Наглядової ради;

16) прийняття рішення про припинення повноважень Голови та членів Наглядової ради, за винятком випадків, встановлених чинним законодавством;

17) обрання голови та членів Ревізійної комісії, прийняття рішення про дострокове припинення їх повноважень;

18) затвердження висновків Ревізійної комісії;

19) обрання членів лічильної комісії, прийняття рішення про припинення їх повноважень;

20) прийняття рішення про виділ та припинення Банку, крім випадків, встановлених законом, про ліквідацію Банку, обрання ліквідаційної комісії, затвердження порядку та строків ліквідації, порядку розподілу між акціонерами майна, що залишається після задоволення вимог кредиторів, і затвердження ліквідаційного балансу;

21) прийняття рішення за наслідками розгляду звіту Наглядової ради, звіту Правління, звіту Ревізійної комісії;

22) затвердження принципів (кодексу) корпоративного управління Банку;

23) обрання комісії з припинення Банку;

24) прийняття рішення про вчинення значного правочину, якщо ринкова вартість майна, робіт або послуг, що є предметом такого правочину, перевищує 25 відсотків вартості активів за даними останньої річної фінансової звітності Банку;

25) вирішення питань, пов’язаних із злиттям, приєднанням, поділом, виділом або перетворенням Банку.

Повноваження з вирішення питань, що належать до виключної компетенції загальних зборів, не можуть бути передані іншим органам Банку.

Загальні збори акціонерів скликаються не рідше одного разу на рік. Позачергові загальні збори Банку скликаються Наглядовою радою:

Позачергові загальні збори Банку скликаються Наглядовою радою:

1) з власної ініціативи;

2) на вимогу Правління – в разі порушення провадження про визнання Банку банкрутом або необхідності вчинення значного правочину;

3) на вимогу Ревізійної комісії;

4) на вимогу акціонерів (акціонера), які на день подання вимоги сукупно є власниками 10 і більше відсотків простих акцій Банку;

5) в інших випадках, встановлених законом.


Відповідальність і функції Наглядової Ради Банку.


Наглядова рада Банку обирається з числа акціонерів Банку або їх представників у кількості не менше 3 осіб строком на 3 роки.

Голова та Члени Наглядової ради Банку обираються Загальними зборами акціонерів.

Голова та Члени Наглядової ради Банку не можуть входити до складу Правління Банку та Ревізійної комісії Банку.

Засідання Наглядової ради Банку скликається її Головою або на вимогу члена Наглядової ради. Засідання Наглядової ради також скликаються на вимогу Ревізійної комісії, Правління чи його члена. Засідання Наглядової ради проводяться в міру необхідності, але не рідше одного разу на квартал.

Наглядова рада Банку має право вирішувати винесені на її розгляд питання у випадку, якщо у засіданні приймають участь не менше половини її членів. Рішення прий­мається простою більшістю голосів і голос Голови Наглядової ради є вирішальним при рівності голосів.

До виключної компетенції Наглядової ради Банку належить:

1) затвердження в межах своєї компетенції положень, якими регулюються питання, пов'язані з діяльністю Банку, зокрема, про службу внутрішнього аудиту, про конфлікт інтересів, про операції з пов’язаними особами, про інформаційну політику, про службу корпоративного секретаря;

2) підготовка порядку денного загальних зборів, прийняття рішення про дату їх проведення та про включення пропозицій до порядку денного, крім скликання акціонерами позачергових загальних зборів;

3) прийняття рішення про проведення чергових та позачергових загальних зборів на вимогу акціонерів або за пропозицією Правління;

4) прийняття рішення про продаж раніше викуплених Банком акцій;

5) прийняття рішення про розміщення Банком інших цінних паперів, крім акцій;

6) прийняття рішення про викуп розміщених Банком інших, крім акцій, цінних паперів;

7) затвердження ринкової вартості майна у випадках, передбачених законом;

8) обрання та припинення повноважень Голови і членів Правління, керівника служби внутрішнього аудиту;

9) затвердження умов контрактів, які укладатимуться з членами Правління, встановлення розміру їх винагороди;

10) прийняття рішення про відсторонення Голови Правління або члена Правління від здійснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здійснюватиме повноваження Голови Правління;

11) обрання та припинення повноважень Голови і членів інших органів Банку;

12) обрання реєстраційної комісії, за винятком випадків, встановлених законом;

13) обрання аудитора Банку та визначення умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розміру оплати його послуг. Розгляд висновку аудиторської фірми та підготовка рекомендацій загальним зборам акціонерів для прийняття рішення щодо нього;

14) визначення дати складення переліку осіб, які мають право на отримання дивідендів, порядку та строків виплати дивідендів у межах граничного строку, визначеного законодавством;

15) визначення дати складення переліку акціонерів, які мають бути повідомлені про проведення загальних зборів та мають право на участь у загальних зборах;

16) вирішення питань про участь Банку у промислово-фінансових групах та інших об'єднаннях, про заснування інших юридичних осіб;

17) прийняття рішення про вчинення значних правочинів у випадках, передбачених законом;

18) визначення ймовірності визнання Банку неплатоспроможним внаслідок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числі внаслідок виплати дивідендів або викупу акцій;

19) прийняття рішення про обрання оцінювача майна Банку та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розміру оплати його послуг;

20) прийняття рішення про обрання (заміну) депозитарію цінних паперів та затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розміру оплати його послуг;

21) надсилання пропозиції акціонерам про придбання належних їм простих акцій особою (особами, що діють спільно), яка придбала контрольний пакет акцій, відповідно до чинного законодавства;

22) контроль діяльності Правління Банку;

23) встановлення порядку проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;

24) прийняття рішень щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, відокремлених підрозділів Банку, затвердження їх статутів і положень;

25) нагляд за додержанням прав акціонерів, встановлених чинним законодавством Ук­раїни та Статутом Банку;

26) заслуховування звітів про діяльність Правління та підсумки роботи Банку в період до проведення річних загальних зборів акціонерів;

27) погодження організаційної структури Банку;

28) погодження кандидатури Головного бухгалтера, керівників філій, відділень, представництв Банку;

29) затвердження загального розміру фонду оплати праці Банку, включаючи його філії, представництва та відділення;

30) прийняття рішень про притягнення до майнової відповідальності посадових осіб органів управління Банку;

31) погодження рішень щодо придбання, продажу (відчуження) основних засобів вартість яких перевищує 80000,00 грн. за одиницю об’єкту, а також застави (іпотеки) основних засобів, часток або акцій інших підприємств, товариств на загальну суму понад 80000,00 грн.;

32) погодження рішень щодо вчинення правочинів, укладення будь-яких договорів (угод) на суму, що перевищує 0,25% статутного капіталу Банку, крім кредитних договорів, договорів банківського вкладу (депозиту), міжбанківських кредитних (депозитних) договорів, договорів купівлі-продажу іноземної валюти та банківських металів, договорів оренди та договорів про надання послуг зв’язку;

33) погодження рішень щодо укладення кредитних договорів (угод) на суму, що перевищує 0,50% статутного капіталу Банку, а також внесення змін до істотних умов таких договорів крім міжбанківських кредитних (депозитних) договорів (угод) з банками – резидентами України;

34) погодження рішень щодо надання або встановлення лімітів на надання міжбанківських кредитів (депозитів) банкам – резидентам України на суму, що перевищує 1,00% статутного капіталу Банку;

35) прийняття рішення щодо покриття збитків;

36) підготовка пропозицій щодо питань, які виносяться на загальні збори учасників;

37) вирішення питань, віднесених до компетенції Наглядової ради чинним законодавством, у разі злиття, приєднання, поділу, виділу або перетворення Банку;

38) вирішення інших питань, що делеговані загальними зборами акціонерів Банку.

Голова Наглядової Ради Банку за дорученням Загальних Зборів акціонерів підписує трудову угоду з Головою Правління Банку.

Голова Наглядової Ради Банку не має права підпису на фінансових документах.

Повноваження Наглядової ради Банку визначаються Статутом Банку, а порядок її роботи - Положенням про Наглядову раду, яке затверджується загальними зборами акціонерів Банку.

Загальні збори акціонерів Банку можуть прийняти рішення про дострокове припинення повноважень Членів Наглядової ради та одночасне обрання нових членів.


Відповідальність і функції Правління Банку.


Правління Банку є виконавчим органом Банку, здійснює управління поточною діяльністю Банку, формування фондів, необхідних для статутної діяльності Банку, та несе відповідальність за ефективність його роботи згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом Банку, рішеннями загальних зборів акціонерів та Наглядової ради Банку.

Правління Банку діє на підставі положення, що затверджується загальними зборами акціонерів.

Правління Банку підзвітне загальним зборам і Наглядовій раді, організовує виконання їх рішень. Правління діє від імені Банку у межах, встановлених статутом Банку і Законом.

Правління призначається Наглядовою радою Банку у кількості не менше 5 осіб.

До складу Правління входять: Голова Правління, його заступники та члени Правління. Усі вони мають бути дієздатні, відповідати вимогам встановленим чинним законодавством та нормативно-правовими актами України.

Правління Банку попередньо розглядає усі питання, які відповідно до Статуту підлягають розгляду загальними зборами акціонерів або Наглядовою радою Банку, і готує по них необхідні матеріали та пропозиції.

Правління має право вирішувати усі питання поточної діяльності Банку у тому числі:

1. затвердження положень, а також інших, внутрішніх нормативних документів, затвердження яких не віднесено до компетенції інших органів управління Банком;
   
2. організації здійснення операцій Банку: загальних умов укладання міжбанківських та інших договорів (угод), порядку виконання операцій, обліку та звітності, внутрішнього контролю та інших питань діяльності Банку;
   
3. контролю за дотриманням чинного законодавства України;
   
4. визначення порядку вста­новлення розмірів відсотків за активними та пасивними опе­раціями Банку;
   
5. розробки документів, які стосуються внутрішньої діяльності Банку та затвердження яких належить до компетенції Наглядової ради або загальних зборів акціонерів;
   
6. визначення порядку діловодства у Банку, у тому числі загальних умов укладання Банком договорів (угод);
   
7. розгляду та затвердження звітів про роботу структурних підрозділів Банку;
   
8. затвердження організаційної структури Банку за погодженням з Наглядовою радою Банку;
   
9. прийняття рішень про притягнення до майнової відповідальності працівників Банку;
   
10. розгляду та вирішення інших питань, які винесені на розгляд Правління Головою Правління Банку, його заступниками або членами Правління.
    

1. Правління Банку зобов'язане відповідно до чинного законодавства інформувати Національний банк України про:
   

11. звільнення керівника (керівників) Банку та про кандидатуру на призначення на цю посаду;
    
12. зміну юридичної адреси й місцезнаходження Банку та його відокремлених структурних підрозділів;
    
13. втрати на суму, що перевищує 15 відсотків капіталу Банку;
    
14. падіння рівня капіталу Банку нижче рівня регулятивного капіталу;
    
15. наявність хоча б однієї з підстав для призначення тимчасового адміністратора чи ліквідатора;
    
16. припинення банківської діяльності;
    
17. пред'явлення обвинувачення у вчиненні корисливого злочину керівнику Банку, фізичній особі - власнику істотної участі або представнику юридичної особи - власнику істотної участі.
    

Правління збирається по необхідності, але не рідше одного разу на місяць.

Правління має право вирішувати винесені на його розгляд питання у випадку, якщо у засіданні приймає участь не менше половини від загальної кількості членів Правління.

Рішення Правління приймається простою більшістю голосів. Голос Голови Правління Банку є вирішальним при рівності голосів.

У випадках незгоди з прийнятим рішенням члени Правління можуть повідомити про свою думку Наглядову раду Банку або загальні збори акціонерів.

Голова Правління Банку призначається Наглядовою Радою Банку.

Голова Правління та Головний бухгалтер заступають на посади після надання письмової згоди на це Національним банком України.

Голова Правління Банку керує роботою Правління, має право без довіреності діяти від імені Банку, в тому числі представляти інтереси Банку, вчиняти правочини від імені Банку, видавати накази та давати розпорядження, обов'язкові для виконання всіма працівниками.

Голова Правління Банку керує усією поточною діяльністю Бан­ку у тому числі:

1. видає накази, інструкції розпорядження та інші організаційно-розпорядчі документи щодо пи­тань діяльності Банку;
   
2. організує виконання рішень загальних зборів акціонерів, Наглядової ради та Правління;
   
3. розпоряджається у межах, встановлених чинним законодавством України та Статутом Банку, коштами Банку, видає доручення;
   
4. вирішує питання преміювання та матеріального заохочення співробітників Банку в межах затвердженого фонду оплати праці;
   
5. укладає й розриває трудові угоди з членами Правління Банку після відповідного рішення Наглядової ради Банку;
   
6. укладає й розриває трудову угоду з Головним бухгалтером Банку після погодження з Наглядовою радою Банку;
   
7. вирішує питання підбору, підготовки та використання кадрів, керівництва роботою структурних підрозділів Банку;
   
8. укладає й розриває трудові угоди з працівниками Банку, роз­поділяє обов'язки між своїми заступниками згідно організаційної структури начальниками безпосередньо підпорядкованих структурних підрозділів та затверджує посадові інструкції;
   
9. виконує інші функції, які визначені Статутом чи трудовою угодою;
   
10. видає наказ про призначення одного з членів Правління відповідальним працівником з питань запобігання легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом
    
11. видає доручення (довіреності) щодо вчинення дій від імені Банку.
    

Права та обов'язки членів Правління Банку визначаються цим Статутом та Положенням про Правління банку, а також трудовим договором, що укладається з кожним членом виконавчого органу. Від імені Банку трудовий договір підписує голова Наглядової ради чи особа, уповноважена на те Наглядовою радою.

В АТ “БАНК “ТАВРИКА” прийнято Корпоративний кодекс етики працівника, що затверджує та пропагує корпоративну культуру Банку. В кодексі викладено принципи, що складають основу поведінки працівників, корпоративні цінності Банку, етичні норми співробітників Банку.

Частка керівництва в статутному капіталі Банку.


Станом на кінець звітного 2011 року частка керівництва в зареєстрованому статутному капіталі Банку становила 11,39%.

Істотна участь у банку.


Станом на кінець звітного 2011 року в зареєстрованому статутному капіталі Банку, який складає 300 млн. грн., частка що належить власникам істотної участі становить 11,39%.

Акціонером банку, який прямо та опосередковано володіє 10% і більше відсотками статутного капіталу банку станом на кінець звітного 2011 року є Кобець А.В.

Іноземні інвестори та їх частка в статутному капіталі банку.


Протягом звітного 2011 року серед учасників Банку іноземні інвестори відсутні.