Аудиторська фірма “АленАудит”
| Вид материала | Документы |
СодержаниеЗат „наст” Тов "куа "прем'єр ессет менеджмент" здпіф "капітал" Тов "куа холдинг груп" здпіф "піф" Виконавець: Міхно М.В. |
- Аудиторська фірма “АленАудит”, 579.64kb.
- Аудиторська фірма “АленАудит”, 626.74kb.
- Аудиторська фірма, 50.28kb.
- Аудиторський звіт, 1210.06kb.
- Аудиторська фірма, 570.84kb.
- Товариство з обмеженою відповідальністю аудиторська фірма “мегаком”, 172.64kb.
- Аудиторська фірма, 230.98kb.
- Аудиторська фірма “Фінком-Аудит”, 5292.06kb.
- Аудиторський висновок про достовірність фінансової звітності товариства з обмеженою, 332.46kb.
- По фінансовій звітності товариства з обмеженою відповідальністю “Київська фондова компанія”, 175.99kb.
Таблиця 8.1. Цінні папери у портфелі банку на продаж
| Рядок | Найменування статті | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 1 | Боргові цінні папери: | 2709 | 7327 |
| 1.1 | Державні облігації | | |
| 1.2 | Облігації місцевих позик | | |
| 1.3 | Облігації підприємств | | |
| 1.4 | Векселя | 2709 | 7327 |
| 2 | Акції підприємств та інші цінні папери з нефіксованим прибутком: | 38992 | 9911 |
| 2.1 | Справедлива вартість яких визначена за даними оприлюднених котирувань цінних паперів на фондових біржах | 38408 | 9327 |
| 2.2 | Справедлива вартість яких визначена за розрахунковим методом | | |
| 2.3 | За собівартістю (справедливу вартість яких достовірно визначити неможливо) | 584 | 584 |
| 3 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | (580) | (580) |
| 4 | Усього цінних паперів на продаж за мінусом резервів | 41121 | 16658 |
Таблиця 8.2. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за звітний рік (тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | | | | 2709 | 2709 |
| 1.1 | Державні установи та підприємства | | | | | |
| 1.2 | Органи місцевого самоврядування | | | | | |
| 1.3 | Великі підприємства | | | | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1.4 | Середні підприємства | | | | | |
| 1.5 | Малі підприємства | | | | 2709 | 2709 |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | | | | | |
| 3 | Усього поточних та незнецінених | | | | 2709 | 2709 |
| 4 | Прострочені, але незнецінені: | | | | | |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | | | | | |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | | | | | |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | | | | | |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | | | | | |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | | | | | |
| 5 | Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | | | | | |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | | | | | |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | | | | | |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | | | | | |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | | | | | |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | | | | | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 6 | Інші боргові цінні папери | | | | | |
| 7 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | | | | | |
| 8 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | | | | 2709 | 2709 |
Таблиця 8.3. Аналіз кредитної якості боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за попередній рік
(тис. грн.)
| Рядок | Найменування статті | Державні облігації | Облігації місцевих позик | Облігації підприємств | Векселя | Усього |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1 | Поточні та незнецінені: | | | | 7327 | 7327 |
| 1.1 | Державні установи та підприємства | | | | | |
| 1.2 | Органи місцевого самоврядування | | | | | |
| 1.3 | Великі підприємства | | | | | |
| 1.4 | Середні підприємства | | | | 7327 | 7327 |
| 1.5 | Малі підприємства | | | | | |
| 2 | Боргові цінні папери, умови погашення яких були переглянуті у звітному році | | | | | |
| 3 | Усього поточних та незнецінених | | | | 7327 | 7327 |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 4 | Прострочені, але незнецінені: | | | | | |
| 4.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | | | | | |
| 4.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | | | | | |
| 4.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | | | | | |
| 4.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | | | | | |
| 4.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | | | | | |
| 5 | Знецінені боргові цінні папери, які оцінені на індивідуальній основі: | | | | | |
| 5.1 | Із затримкою платежу до 31 днів | | | | | |
| 5.2 | Із затримкою платежу від 32 до 92 днів | | | | | |
| 5.3 | Із затримкою платежу від 93 до 183 днів | | | | | |
| 5.4 | Із затримкою платежу від 184 до 365 (366) днів | | | | | |
| 5.5 | Із затримкою платежу більше ніж 366 (367) днів | | | | | |
| 6 | Інші боргові цінні папери | | | | | |
| 7 | Резерв під знецінення цінних паперів у портфелі банку на продаж | | | | | |
| 8 | Усього боргових цінних паперів у портфелі банку на продаж за мінусом резервів | | | | 7327 | 7327 |
Таблиця 8.4. Зміни в портфелі цінних паперів банку на продаж
| Рядок | Найменування статті | Примітки | Звітний рік | Попередній рік |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 |
| 1 | Балансова вартість на 1 січня | | 16658 | 16786 |
| 2 | Результат (дооцінка/уцінка) від переоцінки до справедливої вартості | | (2891) | 133 |
| 3 | Нараховані процентні доходи | | 367 | 420 |
| 4 | Проценти отримані | | (1256) | |
| 5 | Придбання цінних паперів | | 50113 | |
| 6 | Реалізація цінних паперів на продаж | | (21870) | (681) |
| 7 | Придбання дочірніх компаній | | | |
| 8 | Переведення до активів групи вибуття | | | |
| 9 | Вибуття дочірніх компаній | | | |
| 10 | Курсові різниці за борговими цінними паперами | | | |
| 11 | Вплив перерахунку у валюту подання звітності | | | |
| 12 | Балансова вартість за станом на кінець дня 31 грудня | | 41121 | 16658 |
Таблиця 8.5. Основні пайові цінні папери в портфелі банку на продаж
| Рядок | Назва компанії | Вид діяльності | Країна реєстрації | Справедлива вартість | |
| звітний рік | попередній рік | ||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 1 | ВАТ „Народна промислово-інвестиційна компанія” | Здавання під найм власної та державної нерухомості виробничо-технічного та культурного призначення | Україна | - | 9327 |
| 2 | ЗАТ „НАСТ” | Інші послуги у сфері страхування | Україна | 300 | 300 |
| 3 | ТОВ „Лізингкомпані” | Фінансовий лізинг | Україна | 1 | 1 |
| 4 | ВАТ „Південний транспорт” | Здавання в оренду власного нерухомого майна | Україна | 283 | 283 |
| 5 | ТОВ "КУА "ПРЕМ'ЄР ЕССЕТ МЕНЕДЖМЕНТ" ЗДПІФ "КАПІТАЛ" | Інше фінансове посередництво | Україна | 23250 | - |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 6 | ТОВ "КУА ХОЛДИНГ ГРУП" ЗДПІФ "ПІФ" | Інше фінансове посередництво | Україна | 15158 | - |
| | Усього | | | 38992 | 9911 |
Цінні папери, які були використані як застава або для операцій репо станом на кінець дня 31 грудня звітного року - відсутні.
Сума нарахованих, але не отриманих доходів за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж на кінець дня 31 грудня 2011 року склала 4,2 тис. грн.
Примітка 8 розкриває рядок 6 звіту «Баланс».
Проценті доходи за борговими цінними паперами в портфелі банку на продаж зазначено в р.2 Примітки 21. Результат від продажу цінних паперів у портфелі банку на продаж відображено в рядку 14 «Звіту про фінансові результати».
Географічний ризик розкрито у примітці 29 (табл. 29.6, 29.7).
| Виконавець: Міхно М.В. |
| Тел. 77-88-38 |