Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність

Вид материала

Подобный материал:

1 2 3 4 5 6 7

2. Загальна інформація про діяльність банку

Найменування банку – ТОВ "Фортуна-банк".

Місцезнаходження – 04070,Україна, м. Київ, вул. Боричів Тік 35В.

Оганізаційно-правова форма банку – товариство з обмеженою відповідальністю.

Дата звітності за звітний період – 1 січня 2008 року.

Валюта звітності та одиниця її виміру - тис. грн.

Організаційна структура ТОВ "Фортуна-банк" затверджена Рішенням Правління ТОВ "Фортуна-банк" від 15 лютого 2006 року (протокол № 6).

Вищим органом управління банку є Загальні збори учасників.

Очолює організаційну структуру ТОВ "Фортуна-банк" Спостережна рада, якій безпосередньо підпорядкований відділ внутрішнього аудиту, та Правління банку. Правлінню банку підпорядковані:

Кредитний комітет.
Комітет з питань управління активами та пасивами.
Тарифний комітет.
Тендерний комітет.

Безпосередньо Голові Правління банку підпорядковуються:

Казначейство.
Управління індивідуального бізнесу.
Бухгалтерія.
Управління безпеки.
Юридичне управління.
Управління інформаційних технологій.
Управління справами.
Контрольно-ревізійне управління.
Управління маркетингу.
Відділ фінансового моніторингу .
Відділ управління ризиками та аналізу.
Відділ організації персоналу.

Заступник Голови Правління контролює діяльність наступних структурних підрозділів ТОВ "Фортуна-банк":

Чернівецька філія ТОВ "Фортуна-банк".
Відділення №1 Чернівецької філії.
Відділення №1.
Відділення №2.
Управління по обслуговуванню юридичних осіб.
Управління активних операцій.
Відділ по перевезенню валютних цінностей та інкасації коштів.
Відділ касових операцій.
Відділ депозитарної діяльності зберігача.
Відділ депозитів юридичних осіб.

Свою діяльність ТОВ "Фортуна-банк" здійснює на підставі банківської ліцензії № 201, виданої Національним банком України 27.11.2002р.

Головним завданням банку є надання та постійне вдосконалення повного спектру банківських послуг для широкого кола клієнтів банку.

Стратегічною метою діяльності банку є збільшення капіталізації та рентабельності за рахунок залучення нових клієнтів як крупних, так і середніх і малих компаній та фізичних осіб; розвиток регіональної мережі банку; збільшення кількості банківських продуктів при постійному підвищенні їх якості.

З огляду на стрімке зростання найбільших і великих банків, прихід на український ринок іноземних банків, а також той факт, що щорічно банківська система України збільшується, стратегічне бачення перспективи ТОВ «Фортуна-банк» полягає у рішенні ввійти у третю групу банків за величиною активів (по класифікації НБУ). Для цього банк планує збільшити свої активи, а також розпочати процедуру акціонування.

Головною концепцією банку є максимальне задоволення потреб клієнтів та створення найсприятливіших умов для їх діяльності.

ТОВ "Фортуна-банк" в 2007 році функціонував як універсальний банк, без спеціалізації за видами операцій. Станом на 01.01.2008 р. статутний капітал банку складає 60 000 тис. грн.

2007 рік банк закінчив з поточним прибутком в розмірі 11 289 тис. грн.

ТОВ “Фортуна-банк” є універсальною банківською установою, яка надає повний спектр банківських послуг своїм клієнтам. Основними операціями банку є кредитування юридичних осіб – резидентів, залучення вільних грошових коштів від підприємств та організацій. Але разом з тим, банк щороку збільшує перелік банківських послуг, при цьому розширюючи коло клієнтів.

В банку створено ефективну систему взаємодії з клієнтами. Банківське обслуговування клієнтів здійснюють високопрофесійні менеджери, які забезпечують індивідуальний підхід до клієнта, продаж типових банківських продуктів, їх адаптацію до специфічних вимог клієнта, тощо.

Станом на 01.01.2008 року кількість укладених ТОВ “Фортуна-банк” Генеральних угод для здійснення операцій на міжбанківському ринку України становить 64.

На ринку міжбанківських кредитів було укладено 503 угоди за операціями з українською гривнею, загальний обсяг укладених угод перевищує 1 400 000 тис. грн, з них понад 470 000 тис. грн. – угоди з розміщення ресурсів. За операціями з іноземними валютами було укладено 150 угоди, загальним обсягом понад 130 млн. доларів США, з них угоди по розміщенню ресурсів склали понад 80 млн. доларів США.

На ринку конверсійних операцій здійснено близько 580 операцій, обсягом більше 645 млн. у гривневому еквіваленті, з них понад 630 000 тис. грн. – це операції за рахунок клієнтів банку.

Загалом за 2007 рік Банк працював з 79 банками України по конверсійних та міжбанківських кредитних операціях.

ТОВ “Фортуна-банк” протягом 2007 року встановлював ліміти на проведення форексних операцій для 85 українських банків, на угоди овернайт – 73, загальна сума 516 000 тис. грн., на строкові угоди – 41, загальна сума 257 млн. грн.

Станом на кінець 2007 року на ТОВ “Фортуна-банк” було відкрито 72 ліміти на форексні угоди, 63 угоди на овернайт на загальну суму 171 000 тис. грн., та 54 строкових лімітів на загальну суму 128 000 тис. грн.

Банк приймав активну участь у житті банківської спільноти України. Банк підключений до системи SWIFT, Reuters dealing, телексу тощо.

Протягом 2007 року Банк активно співпрацював з банками-кореспондентами. Кореспондентська мережа ТОВ “Фортуна-банк” повністю відповідає потребам банку та потребам його клієнтів.

На кінець 2007 року Банк мав 9 Ностро кореспондентів, а саме: у 5-х українських банках (ВАТ "Райффайзен Банк Аваль", ВАТ "Укрексімбанк", ТОВ "Фінанси та Кредит", АКБ "Форум", ВАТ “Кредобанк”), 2-х російських (АКБ "Интерпромбанк", АБ "Собинбанк"), в американському ("Citibank N.A.") і в австрійському ("Raiffeisen Zentralbank Oesterreich").

Протягом минулого року успішно проводилась робота у напрямку оптимізації тарифної політики банків-кореспондентів. Це призвело до зниження комісійних винагород банків-кореспондентів та покращення умов обслуговування банками-кореспондентами.

Використання міжнародної фінансової системи SWIFT дозволяє Банку з максимальною швидкістю та високою якістю виконувати платіжні доручення клієнтів та банків–кореспондентів.

Протягом 2007 року діяльність ТОВ "Фортуна-банк" в області активних операцій була спрямована на максимальне забезпечення потреб клієнтів в кредитних ресурсах з одного боку, та мінімізацію ризиків банку з іншого боку, при збереженні високого рівня обслуговування клієнтів, що призвело до значного покращення якості кредитного портфеля в цілому.

Впроваджуючи в життя політику банку на нарощування кредитного портфеля, на протязі 2007 року було видано 145 кредитів юридичним особам та 88 кредитів фізичним особам. Також в 2007 році було приділено достатньо уваги розвитку нових банківських продуктів.

Абсолютний приріст кредитного портфеля банку за 2007 рік склав 8 301 тис . грн. за кредитами наданими юридичним та фізичним особам.

Загалом станом на кінець 2007 року кредитний портфель банку складав (еквівалент всіх валют) 331 249 тис. грн.

Протягом 2007 року продовжувалося зростання кредитного портфеля банку по всім видам кредитування.

Сформовані резерви станом на 01.01.2008 під активні операції є достатніми та покривають ризики банку. Покращення якості кредитного портфелю (протягом 2007 року проблемна заборгованість зменшилась з 15 055 тис. грн. до 4 997 тис. грн.), що призвело до зменшення сформованих резервів порівняно з попереднім періодом з 14 000 тис. грн. до 8 700 млн. грн.

Пріоритетним напрямком діяльності банку за документарними операціями в 2007 році було надання гарантій. На протязі 2007 року банком укладено 327 договорів про надання банківських гарантій на загальну суму 60 010 тис. грн. Укладено 5 договорів щодо авалювання векселів на загальну суму 30 383 тис. грн. Комісійний дохід Банку від документарних операцій склав 927,33 тис. грн.

Протягом 2007 року зріс обсяг обслуговування валютних операцій. На кінець 2007 року ТОВ "Фортуна-банк" обслуговував 45 кредитів від нерезидентів. Станом на 31 грудня 2007 року банк обслуговував 410 імпортних та 532 експортних зовнішньоекономічних контрактів клієнтів.

Усього за 2007 рік здійснено 730 переказів іноземної валюти, з них:

70 096 тис. доларів США;
11 014 тис. євро;
270 100 тис. рублів Росії.

На валютні рахунки від нерезидентів за 2007 рік надійшли валютні кошти в наступних сумах : 53 125 тис. доларів США, 11 754 тис. євро, 466 002 тис. рублів Росії.

На міжбанківському валютному ринку України згідно заявкам клієнтів на купівлю/продаж іноземної валюти у 2007 році проведено наступні операції:

1) куплено валютних коштів на суму

58 333 тис. доларів США;
5 461 тис. євро;
308 124 тис. рублів Росії.

2) продано валютних коштів на суму

48 089 тис. доларів США;
6 310 тис. євро;
43 719 тис. рублів Росії.

У 2008 році передбачається збільшення кількості операцій по експортно – імпортним зовнішньоекономічним контрактам клієнтів банку у зв’язку з внесенням змін до Закону України «Про порядок здійснення розрахунків в іноземній валюті», яким встановлено збільшення строку розрахунку за експортно – імпортними операціями до 180 календарних днів.

Протягом 2007 року укладено 168 договорів банківського рахунку з юридичними особами-резидентами, 2 – з нерезидентами, 58 договорів з фізичними особами – підприємцями.

Станом на кінець 2007 року кількість відкритих рахунків юридичним особам складала 1473, в тому числі фізичним особам-підприємцям 174.

Протягом 2007 року ТОВ "Фортуна-банк" укладено 42 договори банківського вкладу з 42 юридичними особами - 41 резидентами та 1 нерезидентом. За 2007 рік підписано 105 договорів банківських вкладів, із них 7 – в доларах США, 98 – в українських гривнях. Обсяг залучених депозитів від юридичних осіб за 2007 рік склав в еквіваленті 264,123 тис. грн.

ТОВ "Фортуна-банк" надає повний спектр послуг для фізичних осіб: відкриття та обслуговування поточних та вкладних рахунків, здійснення грошових переказів, емісія та обслуговування пластикових карт, надання кредитів, надання в оренду індивідуальних сейфів, здійснення конверсійних операцій. Проводиться робота по розробці та впровадженню нових і комбінованих банківських продуктів, а також збільшенню їх кількості з метою досягнення максимальної повноти продуктового ряду.

Протягом 2007 року було відкрито 197 поточних рахунків фізичним особам, у тому числі 146 у гривнях. У 2007 році на обслуговування залучено 272 клієнта. Обсяг операцій за поточними рахунками фізичних осіб становив 801,480 тис. грн. Залишки коштів на поточних та карткових рахунках фізичних осіб станом на 01.01.2008 року становили 25,3 тис. грн. Обсяг залучених коштів на вкладні рахунки фізичних осіб становив 112,9 тис. грн. Виплачено та здійснено переказів без відкриття поточних рахунків за допомогою міжнародних платіжних систем у сумі – 1 769 тис. грн. та 148 тис. грн. відповідно.

Протягом 2007 року подій щодо злиття, приєднання, поділу, виділення та перетворення в ТОВ "Фортуна-банк" не відбувалось.

Важливе значення для забезпечення безпеки банківських операцій має розробка заходів щодо зниження ризику. Важливим завданням для Банку є постійне вдосконалення системи корпоративного управління і внутрішнього контролю, насамперед системи управління усіма видами банківських ризиків, розвиток інформаційної системи моніторингу ризиків. Тому управління ризику в Банку покликане забезпечувати оптимальне співвідношення прибутку і ризику, здійснювати контроль за ризиками, розробляти стратегію, а у випадку, коли ризики стають неминучими, забезпечити достатній ступінь надійності з урахуванням різних варіантів ризиків.

Управління операційними та юридичними ризиками має на меті забезпечення належного функціонування внутрішніх процедур та політики, що спрямовані на оцінку й розробку заходів зниження рівня ризику до мінімуму.

Система управління валютним ризиком, ринковим ризиком та ризиком процентної ставки передбачає щоденний аналіз строкової структури активів та пасивів банку, розміру і структури відкритої валютної позиції та їх відповідності встановленим лімітам. Управління ризиком ліквідності здійснюється на підставі щоденного прогнозування грошових потоків з урахуванням рівня ліквідності активів та середньостатистичної динаміки пасивів банку.

Мінімізація кредитного ризику досягається за рахунок проведення виваженої кредитної політики, яка передбачає кредитування лише фінансовоспроможних позичальників під надійне забезпечення. Процедури розгляду, затвердження та надання кредитів чітко визначені відповідними внутрішніми положеннями банку. Міжбанківські операції здійснюються виключно в межах лімітів, що розглядаються та затверджуються Кредитним комітетом банку за кожним окремим банком-контрагентом.

Управління, контроль і моніторинг ризиків тісно пов'язані зі створенням єдиного інформаційного середовища у Банку, автоматизацією процесу управління ризиками. У загальній інформаційній структурі Банку аналітична база даних є об’єднуючою ланкою між детальною інформацією операційних систем та комплексом інструментів виконання аналітичних, планових і прогнозованих розрахунків оцінки і управління ризиками.

Відділом управління ризиками та аналізу щоденно відстежуються ризик ліквідності, валютний, процентний, ринковий ризики, а інші види ризиків (зокрема кредитний, юридичний, операційний та інші) контролюються фахівцями відповідних підрозділів банку.

Процес управління ризиками реалізується за допомогою застосування наступних інструментів і методів:

організаційні інструменти розподілу регламентованої відповідальності на всіх етапах прийняття фінансових рішень між підрозділами Банку і посадовими особами Банку;
методи ідентифікації та оцінки рівня прийнятих ризиків;
встановлення лімітів та нормативів на операції Банку і процедури контролю;
інструменти моніторингу ключових ризиків і їх періодичної оцінки, поточного та послідовного контролю якості управління активами, пасивами і рівнем прийнятних ризиків;
інструменти інформаційно-технологічного забезпечення управлінського обліку всіх параметрів, що складають поле ризиків.

Дана система дозволяє приймати найбільш ефективні рішення у різних напрямках діяльності Банку в ринкових умовах шляхом вибору найбільш прийнятних і обґрунтованих методів управління ризиками.

Управління ризиками в Банку базується на дотриманні працівниками детальних інструкцій, визначених відповідними внутрішніми положеннями та процедурами.

З метою мінімізації банківських ризиків Банк постійно дотримується всіх економічних нормативів діяльності комерційних банків та нормативу обов’язкового резервування коштів на кореспондентському рахунку, встановлених Національним банком України.

Слід зазначити, що питанням управління ризиками в ТОВ “Фортуна-банк” приділяється суттєва увага, оскільки гнучка й ефективна система ризик-менеджменту є одним з вирішальних факторів реалізації завдань, поставлених перед собою Банком.

Платоспроможність банку розраховується на підставі відповідних нормативних актів Національного банку України. Її фактичні значення щоденно контролюються керівництвом банку. Станом за 31 грудня звітного року значення показника платоспроможності перевищувало встановлені Національним банком нормативні значення і така ситуація є щоденною практикою у діяльності банку.

Спостережна рада Банку представляє інтереси учасників товариства в перерві між проведенням Загальних зборів та несе відповідальність за виконання рішень Загальних Зборів учасників.

Спостережна рада здійснює такі функції:

призначає та звільняє Голову та членів Правління Банку;
контролює діяльність Правління Банку;
визначає зовнішнього аудитора Банку;
встановлює порядок проведення ревізій та контролю за фінансово-господарською діяльністю Банку;
приймає рішення щодо покриття збитків;
приймає рішення щодо створення, реорганізації та ліквідації дочірніх підприємств, філій і представництв Банку, затвердження їх статутів і положень;
готує пропозиції щодо питань, які виносяться на Загальні збори;
погоджує здійснення правочинів, які проводяться Банком, щодо розпорядження Майном Банку на суму, що перевищує 25% Статутного капіталу по кожному окремому правочину;
розроблює загальну економічну стратегію Банку;
визначає порядок покриття збитків Банку;
визначає загальну політику Банку з найму працівників;
розглядає та надає рекомендації з питань стосовно участі Банку у створенні та діяльності будь-якої юридичної особи та/або банківських об’єднань згідно з чинним законодавством України;
затверджує будь-які правила, що регламентують діяльність Правління та затверджує будь-яке внесення змін до цих правил;
приймає рішення про доцільність притягнення майнової відповідальності Голови та Членів Правління відповідно до вимог чинного законодавства України;
затверджує положення про Правління;
погоджує положення про Внутрішній аудит Банку;
здійснює інші повноваження визначені Статутом, делеговані Загальними зборами учасників.

Правління Банку є виконавчим органом Банку, здійснює управління поточною діяльністю Банку, формування фондів, необхідних для статутної діяльності Банку, та несе відповідальність за ефективність роботи Банку згідно з принципами та порядком, встановленими Статутом, рішеннями Загальних зборів учасників і Спостережної ради. Члени Правління несуть персональну відповідальність за виконання рішень Загальних зборів учасників та Спостережної ради Банку, якщо вони не суперечать чинному законодавству України та Статуту Банку.

Правління здійснює такі функції:

внесення пропозицій щодо порядку денного Загальних зборів, а також пропозицій щодо внесення змін і доповнень до Статуту;
розгляд та вирішення питань організації роботи Банку за різними напрямками його діяльності, втому числі повноваження щодо розгляду яких передані правлінню загальними зборами та Спостережною радою;
розгляд основних планових показників діяльності Банку та їх розподіл між структурними підрозділами Банку;
підготовка пропозицій щодо подальшого розвитку Банку;
здійснення контролю за роботою внутрішніх комітетів Банку, зокрема, кредитного комітету, комітету по управлінню активами і пасивами, тарифного комітету;
вирішення питань організації поточного обліку та контролю, оформлення та своєчасне подання звітності;
затвердження положень Банку, крім тих, що відносяться до компетенції Загальних зборів та Спостережної ради;
прийняття рішень щодо створення, припинення діяльності відділень Банку, затвердження їх положень;
керівництво роботою структурних підрозділів Банку;
формування штату Банку, а також підбір і підготовка кадрів;
затвердження організаційної структури Банку;
прийняття рішення про випуск в обіг та затвердження умов випуску ощадних (депозитних) сертифікатів;
затвердження загального вигляду символіки (знак для товарів та послуг), прапору банку та будь-яких змін у їх загальному вигляді;
прийняття рішень щодо списання безнадійної кредитної заборгованості за рахунок резерву під нестандартну заборгованість;
контроль за дотриманням Банком чинного законодавства України та документів, що визначають порядок його діяльності;
інші питання поточної діяльності Банку, що віднесені Загальними зборами учасників або Спостережною радою Банку до компетенції Правління Банку.

Припинення окремих видів банківських операцій в ТОВ "Фортуна-банк" в звітному періоді не відбувалось.

Обмеження щодо володіння активами в 2007 році не мали місце.

Частка керівництва банку в Статутному фонді складає 0,5%, яка належить Голові Правління ТОВ "Фортуна-банк" Масленніковій А.Б.

Власниками часток у Статутному фонді банку на кінець 2007 року є нерезидент з часткою володіння 99,5% та фізична особа – резидент України з часткою володіння 0,5%.

29 грудня 2007 року відбулися Загальні збори учасників ТОВ "Фортуна-банк".

Розглядались питання щодо виходу Нікитенка Миколая Миколайовича зі складу учасників Банку та введення до складу учасників Тищенко Мотрони Іванівни.

Прийнято рішення про задоволення заяви Нікитенка Миколая Миколайовича щодо виходу зі складу учасників Банку та про введення до складу учасників Банку Тищенко Мотрони Іванівни. За згодою учасників Банку, Нікитенко Миколай Миколайович відступає належну йому частку в Статутному капіталі, що складає 99,5 відсотків Статутного капіталу, – Тищенко Мотроні Іванівні шляхом продажу.

Прийнято рішення про збільшення статутного капіталу ТОВ "Фортуна-банк" за рахунок внесків учасників у розмірі 60 000 тис. грн., до загальної суми – 120 000 тис. грн.

Станом на 01.01.2008 на рахунку 3630 “Внески за незареєстрованим статутним капіталом” залишок становить 18 000 тис. грн..

Кількість працівників ТОВ "Фортуна-банк" на кінець 2007 року складає 97 чоловік.

Голова Правління А.Б. Масленнікова

Blog

Товариство з обмеженою відповідальністю "Фортуна-банк" Річна фінансова звітність

2. Загальна інформація про діяльність банку